中級會計資格：金融法律制度考點（強化練習）

中級會計資格：金融法律制度考點（強化練習）1、單選

某公司2007年2月曾公開發(fā)行2億元的公司債券，該公司2008年9月申請再次公開發(fā)行1億元的公司債券。下列情形中，構(gòu)成本次發(fā)行障礙的是（）。A．2007年發(fā)行的公司債券尚（江南博哥）未發(fā)行完畢B．2007年發(fā)行的公司債券所募集的資金未產(chǎn)生預期效益C．本次擬發(fā)行的公司債券距上次發(fā)行不足2年D．發(fā)行人有巨額債務，剛剛清償完畢正確答案：A參考解析：本題考核不得再次公開發(fā)行公司債券的情形。有下列情形之－的，不得再次公開發(fā)行公司債券：(1)前－次公開發(fā)行的公司債券尚未募足；(2)對已公開發(fā)行的公司債券或者其他債務有違約或者延遲支付本息的事實，仍處于繼續(xù)狀態(tài)；(3)違反《證券法》規(guī)定，改變公開發(fā)行債券所募集資金的用途。2、判斷題

被保證人名稱是票據(jù)保證的相對記載事項，如果不記載這－內(nèi)容，應當以出票人為被保證人。（）正確答案：錯參考解析：本題考核票據(jù)保證記載事項。票據(jù)保證不記載被保證人名稱，應區(qū)分匯票是否已經(jīng)承兌。即：已承兌的匯票，承兌人為被保證人；未承兌的匯票，出票人為被保證人。3、單選

下列選項中，不屬于《證券法》規(guī)范的證券的是（）。A.股票B.公司債券C.政府債券D.匯票正確答案：D參考解析：目前，我國證券市場上流通的證券種類主要有：股票、債券、投資基金份額、認股權(quán)證和期貨等。匯票是由我國的票據(jù)法律制度進行規(guī)定的。4、判斷題

財政撥款、預算內(nèi)資金及銀行貸款可以作為單位定期存款存人金融機構(gòu)。（）正確答案：錯參考解析：本題考核單位存款基本原則。財政撥款、預算內(nèi)資金及銀行貸款不得作為單位定期存款存入金融機構(gòu)。5、判斷題

人民法院受理以發(fā)行人或者上市公司以外的虛假陳述行為人為被告提起的訴訟后，經(jīng)當事人申請或者征得所有原告同意后，可以追加發(fā)行人或者上市公司為共同被告。人民法院追加后，應當將案件移送發(fā)行人或上市公司所在地有管轄權(quán)的中級人民法院管轄。（）正確答案：對6、單選

合同約定分期支付保險費，投保人支付首期保險費后，除合同另有約定外，投保人自保險人催告之日起超過（）未支付當期保險費，或者超過約定的期限（）未支付當期保險費的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。A．10日60日B．30日60日C．10日30日D．30日90日正確答案：B參考解析：本題考核保險合同。合同約定分期支付保險費，投保人支付首期保險費后，除合同另有約定外，投保人自保險人催告之日起超過30日未支付當期保險費，或者超過約定的期限60日未支付當期保險費的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。7、多選

下列關于外商投資企業(yè)經(jīng)常項目和資本項目外匯管理的說法中，正確的有（）。A．依法終止的外商投資企業(yè)，按照國家有關規(guī)定進行清算、納稅后，屬于外方投資者所有的人民幣，可以向經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務的金融機構(gòu)購匯匯出B．外匯管理機關有權(quán)對資本項目外匯及結(jié)匯資金使用和賬戶變動情況進行監(jiān)督檢查C．資本項目外匯收入，應當直接賣給經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務的金融機構(gòu)D．資本項目外匯支出，只能向經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務的金融機構(gòu)購匯支付，不能以自有外匯支付正確答案：A,B參考解析：本題考核外商投資企業(yè)經(jīng)常項目和資本項目外匯管理。資本項目外匯收入保留或者賣給經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務的金融機構(gòu)。應當經(jīng)外匯管理機關批準．但國家規(guī)定無需批準的除外。資本項目外匯支出，應當按照國務院外匯管理部門關于付匯與購匯的管理規(guī)定，憑有效單證以自有外匯支付或者向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務的金融機構(gòu)購匯支付。8、單選

關于商業(yè)銀行貸款法律制度，下列選項中說法錯誤的是（）。A．貸款人不得發(fā)放無指定用途的個人貸款B．商業(yè)銀行可以根據(jù)貸款數(shù)額以及貸款期限，自行確定貸款利率C．商業(yè)銀行貸款，應當遵守資本充足率不得低于8％的規(guī)定D．借款人生產(chǎn)、經(jīng)營國家明文禁止的產(chǎn)品，貸款人不得對其發(fā)放貸款正確答案：B參考解析：本題考核商業(yè)銀行貸款法律制度。商業(yè)銀行應當按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。所以，選項B說法錯誤。9、單選

根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列選項關于票據(jù)權(quán)利消滅時效的表述中，不正確的是（）。A.持票人對匯票出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年B.持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個月C.持票人對前手（不包括出票人、承兌人）的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起6個月D.持票人對前手（不包括出票人、承兌人）的首次追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月正確答案：C參考解析：持票人對前手（不包括出票人、承兌人）的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個月。10、判斷題

違反規(guī)定攜帶外匯出入境的，由外匯管理機關給予警告，可以處違法金額30％以下的罰款。正確答案：錯參考解析：違反規(guī)定攜帶外匯出入境的，由外匯管理機關給予警告，可以處違法金額20％以下的罰款。11、多選

下列關于票據(jù)抗辯的說法正確的有（）。A．票據(jù)債務人可以以自己與出票人之間的抗辯事由對抗持票人B．票據(jù)債務人不得以自己與持票人的前手之間的抗辯事由對抗持票人C．善意的已支付對價的正當持票人可以向票據(jù)上的－切債務人請求付款D．持票人取得的票據(jù)是無對價的，那么其享有的權(quán)利不得優(yōu)于其前手正確答案：B,C,D參考解析：本題考核票據(jù)的抗辯。票據(jù)的債務人不得以自己與出票人之間的抗辯事由對抗持票人。12、判斷題

外匯管理機關依法進行監(jiān)督檢查或者調(diào)查，監(jiān)督檢查或者調(diào)查的人員不得少于2人，并應當出示證件。（）正確答案：對13、單選

按照存款支取形式的不同，存款可以分為（）。A.支票存款、存單（折）存款、通知存款、透支存款等B.定期存款、活期存款、定活兩便存款C.人民幣存款、外幣存款D.個人儲蓄存款、單位存款正確答案：A參考解析：（1）選項B是根據(jù)存款期限不同所作的劃分；（2）選項C是根據(jù)存款幣種不同所作的劃分；（3）選項D是根據(jù)存款人主體的不同所作的劃分。14、問答?2010年8月8日，王某接受甲上市公司（以下稱甲公司）委托，為甲公司出具審計報告（非股票發(fā)行）；2010年9月8日，該審計報告公開；2010年9月10日，王某將持有的甲公司股票賣出。甲公司的監(jiān)事李某，持有甲公司股份10000股；2010年9月10日，一次性賣出3000股。甲公司的財務負責人劉某，2010年2月1日離職；2010年9月10日，將其持有的甲公司股份10000股一次性賣出。2010年3月1日，乙證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有甲公司10%的股份，2010年9月10日，乙證券公司將其持有的甲公司股份全部賣出。要求：根據(jù)上述事實和相關法律規(guī)定，回答下列問題：（1）王某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。（2）李某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。（3）劉某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。（4）乙證券公司賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。正確答案：（1）王某賣出股票的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該種股票；除上述規(guī)定外，為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。在本題中，2009年9月10日在文件公開后5日內(nèi)，王某賣出股票的行為不符合規(guī)定。（2）李某賣出股票的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%。在本題中，甲公司監(jiān)事李某持有甲公司股份10000股，一次性賣出3000股，3000/10000=30%，超過了法定比例。（3）劉某賣出股票的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員（包括財務負責人）離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。在本題中，劉某2010年2月1日離職，2010年9月10日賣出，超過半年，符合規(guī)定。（4）乙證券公司賣出股票的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸公司所有；但是證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣出該股票不受6個月時間限制。15、單選

李某私自買賣相當于人民幣300萬元的等值外匯，情節(jié)嚴重。根據(jù)外匯管理法律制度的規(guī)定，外匯管理機關依法可以對李某處一定數(shù)額的罰款。該罰款幅度為（）。A.60萬元以下B.90萬元以下C.90萬元至300萬元D.90萬元至600萬元正確答案：C參考解析：私自買賣外匯、變相買賣外匯、倒買倒賣外匯或者非法介紹買賣外匯數(shù)額較大的，由外匯管理機關給予警告、沒收違法所得，處違法金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴重的，處違法金額30％以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。16、單選

某股份有限公司向國務院授權(quán)證券管理部門申請其股票上市交易，下列情形中將構(gòu)成其股票不能上市交易的是（）。A．公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的35％B．公司股本總額為6000萬元C．公司在前年因財務會計報告有虛假記載被處理D．股票經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準已公開發(fā)行正確答案：C參考解析：本題考核股票上市交易條件。根據(jù)規(guī)定，股份有限公司申請其股票上市交易必須符合的條件之－是公司在最近3年內(nèi)無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。17、多選

根據(jù)規(guī)定，下列各項應當由證券交易所暫停基金份額上市交易的有（）。A.發(fā)生重大變更而不符合上市條件B.不再具備《證券投資基金法》規(guī)定的上市交易條件C.嚴重違反投資基金上市規(guī)則D.基金合同期限屆滿正確答案：A,C參考解析：選項BD：屬于終止上市的情況。18、判斷題

投保人因重大過失未履行如實告知義務，對保險事故的發(fā)生有嚴重影響的，保險人對于合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或給付保險金的責任，并不予退還保費。（）正確答案：錯參考解析：投保人因重大過失未履行如實告知義務，對保險事故的發(fā)生有嚴重影響的，保險人對于合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或給付保險金的責任，但應當退還保險費。19、單選

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，發(fā)起人持有的本公司股票，自公司成立之日起一定期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。該期間為（）。A.3個月內(nèi)B.6個月內(nèi)C.1年內(nèi)D.2年內(nèi)正確答案：C參考解析：發(fā)起人持有的本公司股票，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。20、多選

關于保險合同的下列表述中，正確的有（）。A．人身保險合同中投保人解除合同的，保險人應當自收到解除通知之日起30日內(nèi)，按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值B．在合同有效期內(nèi)，保險標的的危險顯著增加的，被保險人應當按照合同約定及時通知保險人，保險人可以按照合同約定增加保險費或者解除合同C．保險事故發(fā)生后，保險人未賠償保險金之前，被保險人放棄對第三者請求賠償?shù)臋?quán)利的，保險人部分承擔賠償保險金責任D．保險人、被保險人為查明和確定保險事故的性質(zhì)、原因和保險標的的損失程度所支付的必要的、合理的費用，由保險人承擔正確答案：A,B,D參考解析：本題考核保險合同。因第三者對保險標的的損害而造成的保險事故發(fā)生后，保險人未賠償保險金之前，被保險人放棄對第三者請求賠償?shù)臋?quán)利的，保險人不承擔賠償保險金的責任，選項C錯誤。21、判斷題

根據(jù)規(guī)定，證券業(yè)協(xié)會會員大會每三年舉行一次，必要時經(jīng)常務理事會決議可臨時召開。（）正確答案：錯參考解析：證券業(yè)協(xié)會會員大會每兩年舉行一次，必要時經(jīng)常務理事會決議可臨時召開。22、單選

某公司申請其已經(jīng)公開發(fā)行的公司債券七市，按照規(guī)定，該已經(jīng)發(fā)行的公司債券的實際發(fā)行額應不少于人民幣（）。A．3000萬元B．5000萬元C．1億元D．8000萬元正確答案：B參考解析：本題考核公司債券上市交易的條件。根據(jù)規(guī)定，公司申請公司債券上市交易的，其公司債券實際發(fā)行額應不少于人民幣5000萬元。23、多選

根據(jù)我國商業(yè)銀行法律制度的規(guī)定，某商業(yè)銀行的下列行為中，需要經(jīng)過國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的有（）。A.增加注冊資本1000萬元B.將下屬某支行自海淀區(qū)移至朝陽區(qū)C.與另外一家銀行合并D.變更持有股份總額10%的股東甲公司正確答案：A,B,C,D參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行有下列變更事項之一的，應當經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準：①變更名稱；②變更注冊資本（選項A）；③變更總行或者分支行所在地（選項B）；④調(diào)整業(yè)務范圍；⑤變更持有資本總額或者股份總額5%以上的股東（選項D）；⑥修改章程；⑦國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他變更事項。商業(yè)銀行的合并、分立，應當經(jīng)過國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準（選項C）。24、多選

根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列各項中，可以導致匯票無效的情形有（）。A．匯票上未記載付款日期B．匯票k未記載出票日期C．匯票上未記載收款人名稱D．匯票金額的中文大寫和數(shù)碼記載不－致正確答案：B,C,D參考解析：本題考核匯票的記載事項。選項A屬于相對應記載事項；選項BC屬于絕對應記載事項；票據(jù)金額以中文大寫和數(shù)碼同時記載，兩者必須－致，不－致時，票據(jù)無效。25、多選

貼現(xiàn)期限（）。A.不超過6個月B.從貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止C.不超過3個月D.從出票之日起至貼現(xiàn)之日止正確答案：A,B26、單選

張某向李某背書轉(zhuǎn)讓面額為10萬元的匯票作為購買房屋的價款，李某接受匯票后背書轉(zhuǎn)讓給第三人。如果張某與李某之問的房屋買賣合同被協(xié)議解除，則張某可以行使的權(quán)利為（）。A．請求李某返還匯票B．請求李某返還10萬元現(xiàn)金C．請求從李某處受讓匯票的第三人返還匯票D．請求付款人停止支付票據(jù)上的款項正確答案：B參考解析：本題考核票據(jù)基礎關系和票據(jù)關系的關系。票據(jù)為無因證券，票據(jù)關系不受基礎關系的影響。產(chǎn)生票據(jù)的基礎關系(買賣合同)解除或無效，不影響票據(jù)關系的效力。27、多選

下列各項中的個人，不可以申請保薦代表人資格的有（）。A.甲具備2年保薦相關業(yè)務經(jīng)歷B.乙4年前在應當聘請具有保薦機構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責的境內(nèi)證券發(fā)行項目中擔任過項目協(xié)辦人C.丙參加中國證監(jiān)會認可的保薦代表人勝任能力考試且成績合格有效D.丁最近3年受到中國證監(jiān)會的行政處罰正確答案：A,B,D參考解析：（1）選項A：個人申請保薦代表人資格，應當具備3年以上保薦相關業(yè)務經(jīng)歷（2）選項B：個人申請保薦代表人資格，應當最近3年內(nèi)在應當聘請具有保薦機構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責的境內(nèi)證券發(fā)行項目中擔任過項目協(xié)辦人（3）選項D：個人申請保薦代表人資格，應當誠實守信，品行良好，無不良誠信記錄，最近3年未受到中國證監(jiān)會的行政處罰。28、判斷題

證券代銷是指證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券，在承銷期結(jié)束時，將未出售的證券全部退還給發(fā)行人的承銷方式。（）正確答案：對參考解析：本題考核代銷的定義。29、多選

根據(jù)有關規(guī)定，上市公司發(fā)生下列事項時，有關部門可以決定終止其股票上市的有（）。A．最近3年連續(xù)虧損，在其后1個年度內(nèi)未能恢復盈利B．公司解散C．公司不按規(guī)定公開其財務狀況，且拒絕糾正D．財務會計報告存在重大會計差錯正確答案：A,B,C參考解析：本題考核終止股票上市的規(guī)定。財務會計報告存在重大會計差錯不屬于上市公司股票終止上市的情形。30、多選

下列各項中，符合上市公司向原股東配售股份條件的有（）。A．擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30％B。控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量C．采用證券法規(guī)定的代銷或包銷方式發(fā)行D．不用滿足公開發(fā)行新股的－般條件正確答案：A,B參考解析：本題考核上市公司向原股東配售股份的條件。上市公司向原股東配售股份應當采用證券法規(guī)定的代銷方式發(fā)行，故選項C錯誤。上市公司向原股東配售股份的，還要滿足公開發(fā)行新股的－般條件，故選項D錯誤。31、單選

證券公司申請保薦機構(gòu)資格，注冊資本不得低于人民幣（）元。A.5000萬B.6000萬C.1億D.2億正確答案：C參考解析：證券公司申請保薦機構(gòu)資格，注冊資本不得低于人民幣1億元。32、多選

下列各項中，關于投資人對多個被告提起證券民事賠償訴訟的管轄原則，表述正確的有（）。A.除特殊情形外，由發(fā)行人或者上市公司所在地有管轄權(quán)的中級人民法院管轄B.對發(fā)行人或者上市公司以外的虛假陳述行為人提起的訴訟，由被告所在地有管轄權(quán)的中級人民法院管轄C.僅以自然人為被告提起的訴訟，由被告所在地有管轄權(quán)的中級人民法院管轄D.由發(fā)行人或者上市公司所在地有管轄權(quán)的基層人民法院管轄正確答案：A,B,C參考解析：投資人對多個被告提起證券民事賠償訴訟的，由發(fā)行人或者上市公司所在地有管轄權(quán)的“中級”人民法院管轄，所以D錯誤。33、問答?2000年5月1日，甲有限責任公司（以下簡稱甲公司）成立，2010年甲公司擬公開發(fā)行債券。經(jīng)內(nèi)部審批程序后，向有關機構(gòu)報送發(fā)行公司債券并上市的方案要點如下：（1）截至2009年12月31日，甲公司注冊資本為人民幣5000萬元，凈資產(chǎn)為人民幣8000萬元。2007年度至2009年度的可分配利潤分別為500萬元、300萬元、400萬元。（2）甲公司從未發(fā)行過公司債券，現(xiàn)擬發(fā)行公司債券3000萬元，年利率為5%，期限為3年；籌集資金2000萬元用于生產(chǎn)性支出，其余部分用于非生產(chǎn)性支出。要求：根據(jù)上述內(nèi)容和相關法律規(guī)定，回答下列問題：（1）甲公司的凈資產(chǎn)是否符合公開發(fā)行公司債券的條件？并說明理由。（2）甲公司的可分配利潤是否符合公開發(fā)行公司債券的條件？并說明理由。（3）甲公司公開發(fā)行公司債券的數(shù)額是否符合公開發(fā)行公司債券的規(guī)定？并說明理由。（4）甲公司籌集資金的用途是否符合規(guī)定？并說明理由。正確答案：（1）甲公司的凈資產(chǎn)符合公開發(fā)行公司債券的條件。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行公司債券，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元。在本題中，截至2009年12月31日，甲公司的凈資產(chǎn)為人民幣8000萬元，符合公開發(fā)行公司債券的條件。（2）甲公司的可分配利潤符合公開發(fā)行公司債券的條件。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行公司債券，最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息。在本題中，甲公司最近3年平均可分配利潤為（500+300+400）/3=400（萬元）；公司債券1年的利息為3000×5%=150（萬元），甲公司最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息，符合公開發(fā)行公司債券的條件。（3）甲公司公開發(fā)行公司債券的數(shù)額符合公開發(fā)行公司債券的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行公司債券，累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的40%。在本題中，甲公司從未發(fā)行過公司債券，本次擬發(fā)行3000萬元，凈資產(chǎn)為8000萬元，3000/8000=37.5%，符合公開發(fā)行公司債券的數(shù)額規(guī)定。（4）甲公司籌集資金的用途不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出。在本題中，甲公司籌集的資金其余部分用于非生產(chǎn)性支出，不符合規(guī)定。34、多選

關于代位求償權(quán)，以下描述正確的有（）。A．保險人行使代位求償權(quán)必須基于已經(jīng)向被保險人進行了賠償B．保險人必須在賠償金額范圍內(nèi)行使代位求償權(quán)C．保險人向被保險人賠償保險金后，被保險人未經(jīng)保險人同意放棄對第三者請求賠償權(quán)利的，該行為無效D．因被保險人故意或重大過失致使保險人不能行使代位請求賠償?shù)臋?quán)利的，保險人可以扣減或者要求返還相應的保險金正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核保險合同的代位求償制度。35、多選

根據(jù)我國票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列關于票據(jù)簽章的表述中，正確的有（）。A.銀行承兌匯票承兌人的簽章，應為經(jīng)中國人民銀行批準使用的該銀行匯票專用章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章B.支票的出票人和商業(yè)承兌匯票的承兌人在票據(jù)上的簽章，應為其預留銀行的簽章C.商業(yè)匯票的出票人在票據(jù)上的簽章，為該法人或者該單位的財務專用章或者公章加其法定代表人、單位負責人或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章D.銀行匯票的出票人在票據(jù)上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋該銀行的公章的，票據(jù)無效正確答案：A,B,C參考解析：選項D：銀行匯票、銀行本票的出票人以及銀行承兌匯票的承兌人在票據(jù)上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋該銀行的公章，支票的出票人在票據(jù)上未加蓋與該單位在銀行預留簽章一致的財務專用章而加蓋該出票人公章的，簽章人應當承擔票據(jù)責任。36、單選

根據(jù)《保險法》規(guī)定，人身保險投保人對下列人員不具有保險利益的是（）。A．與投保人關系密切的鄰居B．投保人本人C．投保人撫養(yǎng)的孤兒D．與投保人有勞動關系的勞動者正確答案：A參考解析：本題考核保險利益原則?！侗ｋU法》規(guī)定，投保人對下列人員具有保險利益：本人；配偶、子女、父母；上述人員以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關系的家庭其他成員、近親屬；與投保人有勞動關系的勞動者。37、判斷題

存款是商業(yè)銀行籌集信貸資金最主要、最基本的形式。（）正確答案：對參考解析：存款是商業(yè)銀行籌集信貸資金最主要、最基本的形式。38、多選

根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》的規(guī)定，下列選項中，屬于票據(jù)權(quán)利消滅的情形有（）。A．持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個月未行使B．持票人對前手的追索權(quán)，在被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月未行使C．持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個月未行使D．持票人對本票出票人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年未行使正確答案：A,B,C參考解析：本題考核票據(jù)權(quán)利的消滅時效。持票人對商業(yè)匯票的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年；持票人對銀行匯票、本票的出票人的權(quán)利，自票據(jù)“出票日”起2年；持票人對支票的出票人的權(quán)利，自票據(jù)出票日起6個月；持票人對前手的追索權(quán)，在被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月；持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個月。39、多選

甲公司在實施對乙上市公司收購行為過程中，下列與甲公司構(gòu)成－致行動人的有（）。A．丙公司是甲公司控股的全資子公司B．為甲公司實施收購行為提供融資安排的丁銀行C．張某是甲公司財務總監(jiān)的姐夫，其持有乙上市公司股份5000股D．甲公司董事陳某，持有乙上市公司股份10000股正確答案：A,C,D參考解析：本題考核－致行動人的規(guī)定。銀行以外的其他法人、其他組織和自然人為投資者取得相關股份提供融資安排，與投資者構(gòu)成－致行動人。選項B是銀行，則與A公司不構(gòu)成－致行動人。40、多選

下列各項中，關于上市公司定期報告的表述，正確的有（）。A.上市公司應當在會計年度前3個月、9個月結(jié)束后的1個月內(nèi)編制季度報告B.上市公司應當在每一個會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)報告并公告中期報告C.上市公司應當在每一個會計年度結(jié)束之日起3個月內(nèi)報告并公告年度報告D.第一季度報告的披露時間不得早于上一年度報告正確答案：A,B,D參考解析：選項C：上市公司應當在每一個會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)報告并公告年度報告。41、判斷題

根據(jù)《保險法》的規(guī)定，人身保險的投保人在保險合同訂立時應對被保險人具有保險利益；財產(chǎn)保險的被保險人在保險事故發(fā)生時應對保險標的具有保險利益。（）正確答案：對參考解析：根據(jù)《保險法》的規(guī)定，人身保險的投保人在保險合同訂立時應對被保險人具有保險利益；財產(chǎn)保險的被保險人在保險事故發(fā)生時應對保險標的具有保險利益。42、多選

下列選項中，屬于貨幣證券的有（）。A.匯票B.本票C.股票D.公司債券正確答案：A,B參考解析：選項CD：屬于資本證券。43、單選

某股份有限公司首次公開發(fā)行股票8000萬股，下列情形屬于發(fā)行失敗的是（）。A．包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為3000萬股B．包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為4000萬股C．代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為5000萬股D．代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為6000萬股正確答案：C參考解析：本題考核股票發(fā)行失敗的相關規(guī)定。代銷期限屆滿，向投資者出售的股份未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量的70％的為發(fā)行失敗。代銷期限屆滿，選項C未達到70％。包銷不存在發(fā)行失敗的問題。44、單選

投資者及其一致行動人不是上市公司的第一大股東或者實際控制人，其擁有權(quán)益的股份達到或者超過該上市公司已發(fā)行股份的一定比例，應當編制簡式權(quán)益變動報告書。根據(jù)規(guī)定，該比例為（）。A.達到或超過5％，但未達到10％B.達到或超過5％，但未達到20％C.達到或超過10％，但未達到30％D.達到或超過20％，但未達到30％正確答案：B參考解析：投資者及其一致行動人不是上市公司的第一大股東或者實際控制人，其擁有權(quán)益的股份達到或者超過該上市公司已發(fā)行股份的5％，但未達到20％的，應當編制簡式權(quán)益變動報告書。45、判斷題

有限責任公司和股份有限公司都可以發(fā)行股票。（）正確答案：錯參考解析：股票是股份有限公司簽發(fā)的，證明股東所持股份的憑證，有限責任公司不可以發(fā)行股票。46、多選

2010年4月1日，張某為其兒子小張投保了一份人身保險，保險合同約定每年的4月1日張某按期向保險公司繳納2萬元的保險費，張某均按期繳納保險費。2013年5月1日，小張因為故意殺人，被人民法院判處了死刑立即執(zhí)行。根據(jù)我國保險法律制度的規(guī)定，下列選項的表述中，正確的有（）。A.保險公司應當給付保險金B(yǎng).保險公司無須給付保險金C.保險公司可以不退還給張某保險單的現(xiàn)金價值D.保險公司應當退還給張某保險單的現(xiàn)金價值正確答案：B,D參考解析：我國《保險法》規(guī)定，被保險人故意犯罪或者抗拒依法采取的刑事強制措施導致其傷殘或者死亡的，保險人不承擔給付保險金的責任。投保人已交足2年以上保險費的，保險人應當按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值。47、多選

根據(jù)規(guī)定，下列各項中，表明已獲得或擁有上市公司控制權(quán)的有（）。A.甲持有上市公司50％的股份B.乙可以實際支配上市公司股份表決權(quán)30％C.丙通過實際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會1/2成員的選任D.丁依其可實際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對公司股東大會的決議產(chǎn)生重大影響正確答案：A,C,D參考解析：（1）選項A：投資者為上市公司持股50％“以上”（包括50％）的控股股東（2）選項B：投資者可以實際支配上市公司股份表決權(quán)“超過”30％（不包括30％）（3）選項C：投資者通過實際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會半數(shù)“以上”（包括半數(shù)）成員的選任（4）選項D：投資者依其可實際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對公司股東大會的決議產(chǎn)生重大影響。48、判斷題

某上市公司的董事甲將公司收購計劃告知同學乙，乙據(jù)此買賣該公司股票并獲利。該行為屬于內(nèi)幕交易行為。（）正確答案：對參考解析：內(nèi)幕信息知情人員自己未買賣證券，也未建議他人買賣證券，但將內(nèi)幕信息泄露給他人，接受內(nèi)幕信息的人依此買賣證券的，也屬于內(nèi)幕交易行為。49、多選

下列屬于資本項目的有（）。A．勞務收支B．資本轉(zhuǎn)移C．直接投資D．證券投資正確答案：B,C,D參考解析：本題考核資本項目。勞務收支是經(jīng)常項目。50、判斷題

甲公司向乙公司簽發(fā)－張出票日期為2013年4月1日的銀行本票，則該銀行本票的最長付款期限的最后日期為2013年6月1日。（）正確答案：對參考解析：本題考核本票的付款期限。根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，本票自出票之日起，付款期限最長不得超過2個月。51、單選

根據(jù)證券發(fā)行對象的不同，證券發(fā)行可以分為（）。A.公開發(fā)行和非公開發(fā)行B.設立發(fā)行和增資發(fā)行C.直接發(fā)行和間接發(fā)行D.議價發(fā)行和招標發(fā)行正確答案：A參考解析：（1）選項B：劃分依據(jù)為發(fā)行的目的不同（2）選項C：劃分依據(jù)為發(fā)行的方式不同（3）選項D：劃分依據(jù)為發(fā)行條件的確定方式不同。52、判斷題

證券民事賠償案件的原告只能以單獨訴訟方式提起訴訟。（）正確答案：錯參考解析：證券民事賠償案件的原告可以選擇單獨訴訟或者共同訴訟方式提起訴訟。53、判斷題

個人貸款以及單筆金額超過項目總投資5％或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用借款人自主支付方式。（）正確答案：錯參考解析：本題考核商業(yè)銀行貸款的規(guī)定。除特殊情形外。個人貸款資金應當采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象支付。單筆金額超過項目總投資5％或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。54、單選

甲向乙出具了一張10萬元的銀行匯票，乙將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給了丙。丙將銀行匯票上的金額變造為100萬元后轉(zhuǎn)讓給了丁，丁又因為生意需要將該銀行匯票轉(zhuǎn)讓給了戊，戊按期提示付款遭拒。根據(jù)我國票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列選項的表述中，不正確的是（）。A.該票據(jù)無效B.乙承擔10萬元的票據(jù)責任C.丁承擔100萬元的票據(jù)責任D.如果無法辨別是在票據(jù)被變造之前或之后簽章的，視同在變造之前簽章正確答案：A參考解析：票據(jù)的變造應依照簽章是在變造之前或之后來承擔責任。如果當事人簽章在變造之前，應按原記載內(nèi)容負責；如果當事人簽章在變造之后，則應按變造后的記載內(nèi)容負責；如果無法辨別是在票據(jù)被變造之前或之后簽章的，視同在變造之前簽章。55、多選

北京市A商業(yè)銀行擬向其董事張某提供1000萬元的銀行貸款。根據(jù)我國商業(yè)銀行法律制度的規(guī)定，下列選項的表述中，不正確的有（）。A.張某可以不提供擔保B.張某必須提供擔保C.向張某發(fā)放貸款的條件可以優(yōu)于其他貸款人同類貸款條件D.向張某發(fā)放貸款的條件不得優(yōu)于其他貸款人同類貸款條件正確答案：A,C參考解析：《商業(yè)銀行法》規(guī)定不得向關系人發(fā)放信用貸款（選項AB）；向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件（選項CD）。該規(guī)定表明，商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款，但是可以發(fā)放擔保貸款，向關系人發(fā)放擔保貸款的條件應與非關系人的條件相同。此處的“關系人”是指：商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸人員及其近親屬；上述人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。56、多選

下列關于股票法律特征的表述中，正確的有（）。A.股票屬于有價證券B.股票屬于資本證券C.有限責任公司的股東即持有本公司發(fā)行的股票的人D.發(fā)行股票需要符合法律要求正確答案：A,B,D參考解析：股票是股份有限公司簽發(fā)的，證明股東所持股份的憑證；有限責任公司不能發(fā)行股票。57、單選

下列情形中，國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)可以對保險公司實行接管的是（）。A．違規(guī)設立分支機構(gòu)的B．出現(xiàn)大范圍客戶投訴，造成惡劣影響的C．公司內(nèi)部管理人員被司法機關采取強制措施的D．公司的償付能力嚴重不足的正確答案：D參考解析：本題考核保監(jiān)會。保險公司有下列情形之－的，中國保監(jiān)會可對其進行接管：①公司的償付能力嚴重不足的；②違反保險法規(guī)定，損害社會公共利益，可能嚴重危及或已經(jīng)嚴重危及公司的償付能力的。58、判斷題

非公開發(fā)行證券，可以采用廣告、公開勸誘的方式，但不得采取變相公開的方式。（）正確答案：錯參考解析：非公開發(fā)行證券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式。59、單選

根據(jù)規(guī)定，通過證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發(fā)行的股份達到（）時，繼續(xù)進行收購的，應當依法向該上市公司所有股東發(fā)出收購上市公司全部或者部分股份的要約。A.20％B.30％C.70％D.80％正確答案：B60、判斷題

商業(yè)銀行的注冊資本可以是認繳資本。（）正確答案：錯參考解析：商業(yè)銀行的注冊資本應當是實繳資本。61、單選

保險合同的必備條款中不包括的內(nèi)容是（）。A．仲裁地點與方式B．保險標的C．違約責任和爭議處理D．保險責任和責任免除正確答案：A參考解析：本題考核保險合同。仲裁地點與方式不是保險合同的必備條款。62、單選

在下列情況下，中國人民銀行可以對商業(yè)銀行實施接管的是（）。A．嚴重違法經(jīng)營，嚴重影響存款人的利益B．重大違約行為，嚴重影響存款人的利益C．可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益D．擅自開辦新業(yè)務，嚴重影響存款人的利益正確答案：C參考解析：本題考核商業(yè)銀行的接管。商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，中國人民銀行可以對該銀行實行接管。63、判斷題

按照以死亡為給付保險金條件的合同所簽發(fā)的保險單，未經(jīng)投保人書面同意，不得轉(zhuǎn)讓或者質(zhì)押。（）正確答案：錯參考解析：本題考核保險合同。按照以死亡為給付保險金條件的合同所簽發(fā)的保險單，未經(jīng)被保險人書面同意，不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。64、判斷題

某上市公司股本總額為1億元，2008年擬增發(fā)股票2億股，其中－部分采用配售的方式發(fā)售．那么該配售股份數(shù)量最多不應超過6000萬股。（）正確答案：錯參考解析：本題考核增發(fā)股票中配售數(shù)量的限制。根據(jù)規(guī)定，擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30％。本題中，本次配售股份前股本總額的30％為3000萬元。65、多選

下列選項中，根據(jù)保險標的的不同，可以將保險分為（）。A．人身保險B．財產(chǎn)保險C．商業(yè)保險D．社會保險正確答案：A,B參考解析：本題考核保險的分類。根據(jù)保險標的的不同，保險可分為財產(chǎn)保險與人身保險。選項CD屬于根據(jù)保險設立是否以營利為目的劃分的情形。66、單選

屬于資本證券的是（）A.支票B.債券C.提單D.銀行券正確答案：B67、判斷題

依法終止的外商投資企業(yè)，依法進行清算、納稅后，屬于外方投資者所有的人民幣，可以向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務的金融機構(gòu)購匯匯出。（）正確答案：對參考解析：依法終止的外商投資企業(yè)，依法進行清算、納稅后，屬于外方投資者所有的人民幣，可以向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務的金融機構(gòu)購匯匯出。68、多選

下列各項中，不能成為上市公司收購人的有（）。A.張某為限制民事行為能力人B.財務狀況與公司信譽良好的甲上市公司C.過去一年中有嚴重證券市場失信行為的乙上市公司D.自然人丁曾為某公司法定代表人，去年公司因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照，丁某對此負有個人責任正確答案：A,C,D參考解析：（1）選項A：屬于收購人為自然人，為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人不得為上市公司收購人（2）選項C：屬于收購人最近3年有嚴重的證券市場失信行為，不得為上市公司收購人（3）選項D：屬于擔任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負有個人責任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年，不得為上市公司收購人。69、判斷題

要約收購中，收購人可以向被收購公司部分股東也可以向全部股東發(fā)出收購要約。（）正確答案：錯參考解析：要約收購中，收購人必須向被收購公司“全部”股東發(fā)出收購要約。70、判斷題

金融機構(gòu)的資本金、利潤以及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，應當經(jīng)國務院財政部批準。（）正確答案：錯參考解析：本題考核金融機構(gòu)外匯業(yè)務管理制度。金融機構(gòu)的資本金、利潤以及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，應當經(jīng)外匯管理機關批準。71、多選

保險法的基本原則包括（）。A．保險利益原則B．近因原則C．損失補償原則D．誠實信用原則正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核保險法的基本原則。72、多選

下列選項中符合《商業(yè)銀行法》的規(guī)定的有（）。A．商業(yè)銀行貸款，借款人－般應提供擔保B．商業(yè)銀行發(fā)放貸款應遵循資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定C．商業(yè)銀行對關系人不能發(fā)放任何貸款D．商業(yè)銀行可以發(fā)放短期、中期和長期貸款正確答案：A,B,D參考解析：本題考核商業(yè)銀行貸款的規(guī)定。商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款，但可以發(fā)放擔保貸款。73、判斷題

商業(yè)銀行貸款停息、減息、緩息和免息，由國務院決定。（）正確答案：對參考解析：本題考核商業(yè)銀行貸款的規(guī)定。除國務院決定外，任何單位和個人無權(quán)決定貸款停息、減息、緩息和免息。74、單選

根據(jù)我國保險法律制度的規(guī)定，下列關于保險代理人的表述中，正確的是（）。A.保險代理人是投保人的代理人B.保險代理人必須與保險人簽訂委托代理合同C.保險代理人只能是個人D.保險代理人以自己的名義與投保人簽訂保險合同正確答案：B參考解析：（1）選項A：保險代理人是保險人的代理人；（2）選項C：保險代理人可以是單位，也可以是個人；（3）選項D：保險代理人以保險人的名義，在保險人授權(quán)范圍內(nèi)代為保險業(yè)務的行為，由保險人承擔責任。75、單選

甲保險公司在與乙工廠訂立保險合同時已經(jīng)知道乙公司隱瞞投保設備存在隱患的情況，但仍然決定承保，在保險期限內(nèi)，此設備發(fā)生了保險事故的，甲保險公司應當（）。A．承擔賠償或者給付保險金的責任B．拒絕進行賠付C．終止保險合同D．部分履行賠償或者給付保險金的責任正確答案：A參考解析：本題考核投保人的告知義務。保險人在合同訂立時已經(jīng)知道投保人未如實告知的情況的，保險人不得解除合同；發(fā)生保險事故的，保險人應當承擔賠償或給付保險金的責任。76、多選

下列屬于操縱市場行為的有（）。A．甲和乙機構(gòu)投資者合謀，集中資金優(yōu)勢，聯(lián)合買賣股票，造成證券市場價格變動B．證券公司挪用客戶所委托買賣的證券進行交易C．甲與他人串通，利用資金優(yōu)勢，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易，影響交易量D．以自己為交易對象，進行自買自賣的行為，影響證券交易價格正確答案：A,C,D參考解析：本題考核操縱市場行為的界定。根據(jù)規(guī)定，選項B屬于欺詐客戶行為，其他屬于操縱市場行為。77、單選

國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)或者國務院授權(quán)的部門應當自受理證券發(fā)行申請文件之日起（）內(nèi)，依照法定條件和法定程序作出予以核準或者不予核準的決定。A.30日B.2個月C.3個月D.6個月正確答案：C參考解析：國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)或者國務院授權(quán)的部門應當自受理證券發(fā)行申請文件之日起3個月內(nèi)，依照法定條件和法定程序作出予以核準或者不予核準的決定。78、多選

證券公司及其從業(yè)人員利用因職務便利獲取的內(nèi)幕信息以外的其他未公開的信息，違反規(guī)定，從事與該信息相關的證券、期貨交易活動，或者明示、暗示他人從事相關交易活動，情節(jié)嚴重的。根據(jù)《刑法修正案（七）》的規(guī)定，下列各項表述中，正確的有（）。A.處3年以下有期徒刑或者拘役B.處5年以下有期徒刑或者拘役C.并處或者單處違法所得1倍以上5倍以下罰金D.并處或者單處違法所得等額的罰金正確答案：B,C參考解析：證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀公司、基金管理公司、商業(yè)銀行、保險公司等金融機構(gòu)的從業(yè)人員以及有關監(jiān)管部門或者行業(yè)協(xié)會的工作人員，利用因職務便利獲取的內(nèi)幕信息以外的其他未公開的信息，違反規(guī)定，從事與該信息相關的證券、期貨交易活動，或者明示、暗示他人從事相關交易活動，情節(jié)嚴重的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得1倍以上5倍以下罰金。79、多選

根據(jù)規(guī)定，具有下列情形之一的，不得再次公開發(fā)行公司債券（）。A.前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足B.對已公開發(fā)行的公司債券有遲延支付本息的事實，仍處于繼續(xù)狀態(tài)C.對債務有違約的事實，仍處于繼續(xù)狀態(tài)D.違反證券法的規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金的用途正確答案：A,B,C,D參考解析：有下列情形之一的，不得再次公開發(fā)行公司債券：前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足；對已公開發(fā)行的公司債券或其他債務有違約或者延遲支付本息的事實，仍處于繼續(xù)狀態(tài)；違反證券法規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金的用途。80、判斷題

某有限責任公司的凈資產(chǎn)為6000萬元，本次公司債券實際發(fā)行額為3000萬元，期限為5年，根據(jù)《證券法》的規(guī)定，該次發(fā)行的公司債券可以申請上市。（）正確答案：錯參考解析：本題考核公司債券上市交易的條件。根據(jù)規(guī)定，申請公司債券上市交易的公司，公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元，且期限在1年以上。本題該公司的債券實際發(fā)行額為3000萬元，因此不具備上市的條件。81、判斷題

商業(yè)匯票的付款期限，最長不得超過6個月；商業(yè)匯票的提示付款期限，自匯票到期日起10日。（）正確答案：對參考解析：商業(yè)匯票的付款期限，最長不得超過6個月；商業(yè)匯票的提示付款期限，自匯票到期日起10日。82、多選

關于經(jīng)常項目外匯管理的表述，錯誤的有（）。A．單方面轉(zhuǎn)移．是－國對外單方面的、有償?shù)闹Ц叮譃樗饺藛畏矫孓D(zhuǎn)移與政府單方面轉(zhuǎn)移B．經(jīng)常項目外匯收入．必須按照規(guī)定賣給經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務的金融機構(gòu)C．經(jīng)常項目外匯支出，可以憑有效單證以自有外匯支付，也可向經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務的金融機構(gòu)購匯支付D．經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務的金融機構(gòu)應當按照規(guī)定對交易單證的真實性及其與外匯收支的－致性進行審查．無需外匯管理機關對此進行監(jiān)督檢查正確答案：A,B,D參考解析：本題考核經(jīng)常項目的外匯管理。單方面轉(zhuǎn)移，是－國對外單方面的、無償?shù)闹Ц?。?jīng)常項目外匯收入，可以按照國家有關規(guī)定保留或者賣給經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務的金融機構(gòu)。經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務的金融機構(gòu)應當按照國務院外匯管理部門的規(guī)定，對交易單證的真實性及其與外匯收支的－致性進行合理審查，外匯管理機關有權(quán)對上述事項進行監(jiān)督檢查。83、判斷題

以被保險人死亡為給付保險金條件的合同，被保險人自殺的，保險人不承擔給付保險金的責任。（）正確答案：錯參考解析：以被保險人死亡為給付保險金條件的合同，自合同成立或者合同效力恢復之日起2年內(nèi)，被保險人自殺的，保險人不承擔給付保險金的責任，但被保險人自殺時為無民事行為能力的除外。如果保險合同屆滿2年后，被保險人自殺的，保險人應按合同約定給付保險金。84、多選

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列各項中，可能承擔證券法律責任的主體有（）。A.未經(jīng)允許從事證券業(yè)務的主體B.持有上市公司股份5％以上的股東C.保薦人D.收購人的控股股東正確答案：A,B,C,D85、多選

根據(jù)規(guī)定，國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)參與審核和核準股票發(fā)行申請的人員，不得存在下列情形（）。A.與發(fā)行申請人有利害關系B.直接或者間接接受發(fā)行申請人的饋贈C.持有所核準的發(fā)行申請的股票D.拒絕私下與發(fā)行申請人進行接觸正確答案：A,B,C參考解析：國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)依照法定條件負責核準股票發(fā)行申請。核準程序應當公開，依法接受監(jiān)督。參與審核和核準股票發(fā)行申請的人員，不得與發(fā)行申請人有利害關系，不得直接或者間接接受發(fā)行申請人的饋贈，不得持有所核準的發(fā)行申請的股票，不得私下與發(fā)行申請人進行接觸。86、問答?2010年9月10日，甲公司持有乙上市公司已發(fā)行股份達到30%，現(xiàn)甲公司擬進行要約收購。甲公司開會商討該問題時，有關人員提出如下觀點：A：收購要約約定的期限不得少于60日，并不得超過90日。B：收購要約可以給予乙上市公司大股東更優(yōu)惠的價格，以便收購的順利進行。C：收購要約生效后，收購人不得變更收購要約。D：收購期限屆滿，乙上市公司股權(quán)分布不符合上市條件的，其股票應當暫停上市交易。E：收購行為完成后，甲公司持有的乙上市公司的股票在收購行為完成后12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。要求：根據(jù)上述事實和相關法律規(guī)定，回答下列問題：（1）A的觀點是否符合規(guī)定？并說明理由。（2）B的觀點是否符合規(guī)定？并說明理由。（3）C的觀點是否符合規(guī)定？并說明理由。（4）D的觀點是否符合規(guī)定？并說明理由。（5）E的觀點是否符合規(guī)定？并說明理由。正確答案：（1）A的觀點不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，收購要約約定的收購期限不得少于30日，并不得超過60日。在本題中，A認為收購要約約定的期限不得少于60日，并不得超過90日，不符合規(guī)定。（2）B的觀點不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，收購人應當公平對待被收購公司的所有股東。持有同一種類股份的股東應當?shù)玫酵葘ΥＴ诒绢}中，B認為可以給予乙上市公司大股東更優(yōu)惠的價格屬于差別待遇，不符合規(guī)定。（3）C的觀點不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，變更收購要約，需經(jīng)要約發(fā)出人和受要約人雙方當事人同意，在不損害投資者利益和擾亂證券市場正常運行的情況下，國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所可以允許變更收購要約。在本題中，C認為不得變更收購要約不符合規(guī)定。（4）D的觀點不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，收購期限屆滿，被收購公司股權(quán)分布不符合上市條件的，該上市公司的股票應當由證券交易所依法終止上市交易。在本題中，D認為是暫停上市交易，不符合規(guī)定。（5）E的觀點符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。87、多選

對于保險標的發(fā)生部分損失的保險合同，以下表述正確的有（）。A．自保險人賠償之日起30日內(nèi)，投保人可以解除合同B．保險標的損失后的殘余部分應作價折算給保險人C．除合同另有約定外，保險人也可以解除合同，但應當提前15日通知投保人D．合同解除的，保險人應當將保險標的未受損失部分的保險費，按照合同約定扣除自保險責任開始之日起至合同解除之日止應收的部分后，退還投保人正確答案：A,C,D參考解析：本題考核保險合同。保險標的發(fā)生部分損失的，自保險人賠償之日起30日內(nèi)，投保人可以解除合同；除合同另有約定外，保險人也可以解除合同，但應當提前15日通知投保人，合同解除的，保險人應將保險標的未受損失部分的保險費，按照合同約定扣除自保險責任開始之日起至合同解除之日止應收的部分后，退還投保人。88、多選

下列各項中，關于信息披露制度的表述正確的有（）。A.披露的信息不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏B.信息披露義務人在公司網(wǎng)站及其他媒體發(fā)布信息的時間不得晚于指定媒體C.信息披露義務人不得以定期報告形式代替應當履行的臨時報告義務D.信息披露文件可以同時采用外文文本正確答案：A,C,D參考解析：選項B：信息披露義務人在公司網(wǎng)站及其他媒體發(fā)布信息的時間不得“先于”指定媒體。89、判斷題

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，采取協(xié)議收購方式的，收購人收購或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同收購－個上市公司已發(fā)行的股份達到30％時，繼續(xù)進行收購的，－般應當向該上市公司所有股東發(fā)出收購上市公司全部或者部分股份的要約。（）正確答案：對參考解析：本題考核上市公司收購的相關規(guī)定。90、判斷題

上市公司解散或者被宣告破產(chǎn)的，應當由證券交易所決定終止其股票上市交易。（）正確答案：對參考解析：上市公司解散或者被宣告破產(chǎn)的，應當由證券交易所決定終止其股票上市交易。91、問答?某日，A簽發(fā)－張商業(yè)匯票給收款人B，匯票記載的金額為人民幣8萬元，B依法承兌后將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給C，C獲得該匯票的第2天，因車禍而死亡，該匯票由其唯－的繼承人D獲得。D又將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給E，并依法提供了繼承該票據(jù)的有效證明，E獲得該匯票之后，將匯票金額改為人民幣18萬元，并背書轉(zhuǎn)讓給F，F(xiàn)又將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給G。G在法定期限內(nèi)向付款人請求付款，付款人在審查該匯票后拒絕付款，理由是：(1)該匯票背書不連續(xù)。因為，C受讓該匯票時，是該轉(zhuǎn)讓行為的被背書人，而在下－次背書轉(zhuǎn)讓中，背書人不是C，而是D。(2)該匯票金額已被變造。隨即，付款人做成退票理由書，即為退票。要求：根據(jù)上述事實及有關規(guī)定，請回答下列問題。(1)付款人可否以背書不連續(xù)作為拒絕付款的理由?并說明理由。(2)G可以向本例中的哪些當事人行使追索權(quán)?(3)對此因變造而退票的行為，如何界定當事人應承擔的民事責任?正確答案：(1)付款人不得以背書不連續(xù)作為拒絕付款的理由。因為，盡管C受讓該匯票時，是該行為的被背書人，而在下－次背書轉(zhuǎn)讓中，背書人不是C，而是D，但是，D系以繼承方式從C處合法獲得該匯票，是該匯票的權(quán)利人，只要其提供了有效證明，便可行使相應的權(quán)利，將該匯票轉(zhuǎn)讓給他人。因此，付款人不能以該匯票背書不連續(xù)作為拒絕付款的理由。(2)依照《票據(jù)法》的有關規(guī)定，G可向其－切前手及付款人(因付款人已承兌該匯票)行使追索權(quán)，故G可以向A、B、D、E、F及付款人之－或數(shù)人或全部行使追索權(quán)。(3)根據(jù)《票據(jù)法》的有關規(guī)定，票據(jù)的變造應依照簽章是在變造之前或之后判定當事人的責任。A、B、D的簽章是在變造之前，故應就該匯票當時記載的人民幣8萬元承擔責任，付款人亦應對此承擔責任；E為變造人，應對所造文義負責，即人民幣18萬元承擔責任；F簽章在變造之后，亦應對人民幣18萬元負責。92、判斷題

開放式基金的基金份額，經(jīng)基金管理人申請，國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準，可以在證券交易所上市交易。（）正確答案：錯參考解析：封閉式基金的基金份額，經(jīng)基金管理人申請，國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準，可以在證券交易所上市交易。93、多選

根據(jù)我國證券法律制度的規(guī)定，下列各項，符合上市公司公開發(fā)行新股條件的有（）。A.具備健全且運行良好的組織機構(gòu)B.具有持續(xù)盈利能力C.財務狀況良好D.最近1年財務會計文件存在虛假記載正確答案：A,C參考解析：上市公司公開發(fā)行新股，應當具備以下條件：具備健全且運行良好的組織機構(gòu)；具有持續(xù)盈利能力，財務狀況良好；最近3年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為；經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。94、多選

下列各項中，屬于商品期貨的有（）。A.農(nóng)產(chǎn)品期貨B.金屬期貨C.外匯期貨D.股指期貨正確答案：A,B參考解析：選項CD：屬于金融期貨。95、多選

下列各項中，關于證券交易所的表述中，正確的有（）。A.證券交易所是實行自律管理的法人B.證券交易所可分為會員制證券交易所和公司制證券交易所C.公司制證券交易所是營利性法人D.上海證券交易所是營利性法人正確答案：A,B,C參考解析：選項D：我國實行會員制，上海證券交易所、深圳證券交易所均為會員制，會員制證券交易所是非營利性的法人。96、單選

根據(jù)我國商業(yè)銀行法律制度規(guī)定，下列關于商業(yè)銀行終止的表述中，不正確的是（）。A.商業(yè)銀行及其分支機構(gòu)自取得營業(yè)執(zhí)照之日起無正當理由超過6個月未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)6個月以上的，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)吊銷其經(jīng)營許可證B.商業(yè)銀行不能支付到期債務，經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)C.商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等有關部門和有關人員成立清算組，進行清算D.商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應當優(yōu)先支付單位儲蓄存款的本金和利息正確答案：D參考解析：選項D：商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應當優(yōu)先支付“個人”儲蓄存款的本金和利息。97、多選

下列關于證券公司的表述中，正確的有（）。A.設立證券公司必須經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準B.未取得經(jīng)營證券業(yè)務許可證的證券公司不得經(jīng)營證券業(yè)務C.證券公司自領取營業(yè)執(zhí)照之日起即可經(jīng)營證券業(yè)務D.證券公司為有限責任公司的，注冊資本應當是認繳資本正確答案：A,B參考解析：（1）選項C：證券公司應當自領取營業(yè)執(zhí)照之日起15日內(nèi)，向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)申請經(jīng)營證券業(yè)務許可證。未取得經(jīng)營證券業(yè)務許可證的證券公司不得經(jīng)營證券業(yè)務（2）選項D：證券公司的注冊資本應當是“實繳”資本。98、單選

根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人利益時，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以對該銀行實行接管，接管期限屆滿，國務院銀行監(jiān)督管理機構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長不得超過（）。A．1年B．2年C．3年D．5年正確答案：B參考解析：本題考核商業(yè)銀行的接管。根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，接管期限屆滿，國務院銀行監(jiān)督管理機構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長不得超過2年。99、判斷題

證券公司自領取營業(yè)執(zhí)照之日起，即可經(jīng)營證券業(yè)務。（）正確答案：錯參考解析：證券公司應當自領取營業(yè)執(zhí)照之日起15日內(nèi)，向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)申請經(jīng)營證券業(yè)務許可證，未取得經(jīng)營證券業(yè)務許可證的證券公司不得經(jīng)營證券業(yè)務。100、問答?2010年8月8日，王某接受甲上市公司（以下稱甲公司）委托，為甲公司出具審計報告（非股票發(fā)行）；2010年9月8日，該審計報告公開；2010年9月10日，王某將持有的甲公司股票賣出。甲公司的監(jiān)事李某，持有甲公司股份10000股；2010年9月10日，一次性賣出3000股。甲公司的財務負責人劉某，2010年2月1日離職；2010年9月10日，將其持有的甲公司股份10000股一次性賣出。2010年3月1日，乙證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有甲公司10%的股份，2010年5月10日，乙證券公司將其持有的甲公司股份全部賣出。要求：根據(jù)上述事實和相關法律規(guī)定，回答下列問題：（1）王某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。（2）李某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。（3）劉某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。（4）乙證券公司賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。正確答案：（1）王某賣出股票的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該種股票；除上述規(guī)定外，為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。在本題中，2009年9月10日在文件公開后5日內(nèi)，王某賣出股票的行為不符合規(guī)定。（2）李某賣出股票的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%。在本題中，甲公司監(jiān)事李某持有甲公司股份10000股，一次性賣出3000股，3000/10000=30%，超過了法定比例。（3）劉某賣出股票的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員（包括財務負責人）離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。在本題中，劉某2010年2月1日離職，2010年9月10日賣出，超過半年，符合規(guī)定。（4）乙證券公司賣出股票的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸公司所有；但是證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣出該股票不受6個月時間限制。101、多項選擇題

根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，單位在填寫匯票時，下列選項中，應當遵守的有（）。A．金額以中文大寫和阿拉伯數(shù)字同時記載并－致B．收款人名稱必須清楚并不得更改C．簽章應為單位的財務專用章或者公章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章D．標明簽發(fā)票據(jù)的原因正確答案：A,B,C參考解析：本題考核填寫票據(jù)的相關規(guī)定。票據(jù)和結(jié)算憑證上的“金額、出票日期和收款人名稱”不得更改，更改的票據(jù)無效，因此選項A正確；票據(jù)和結(jié)算憑證金額以文字大寫和阿拉伯數(shù)碼同時記載，二者必須－致，否則票據(jù)無效，因此選項B正確；法人在票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章，為該法人的公章或者財務專用章，加其法定代表人的簽名或者簽章，因此選項C正確；簽發(fā)票據(jù)的原因?qū)儆谌我庥涊d事項，因此選項D錯誤。102、多選

根據(jù)商業(yè)銀行法律制度的規(guī)定，下列關于貸款人的權(quán)利、義務以及限制的表述中，不正確的有（）。A.貸款人有權(quán)對借款人的借款使用情況進行監(jiān)督檢查B.貸款人應當及時答復是否給予借款人貸款；除國家另有規(guī)定外，短期貸款的答復時間不得超過20天，長期貸款的答復時間不得超過1個月C.對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過12%D.商業(yè)銀行貸款，借款人必須提供擔保正確答案：B,C,D參考解析：（1）選項B：貸款人應當及時答復是否給予借款人貸款；除國家另有規(guī)定外，短期貸款的答復時間不得超過1個月，長期貸款的答復時間不得超過6個月；（2）選項C：《商業(yè)銀行法》規(guī)定，資本充足率不得低于8%、對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%；（3）選項D：商業(yè)銀行貸款，借款人應當提供擔保。但經(jīng)商業(yè)銀行審查、評估，確認貸款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔保。103、多選

根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列各項中，屬于匯票到期日前持票人可以行使票據(jù)追索權(quán)的情形有（）。A．匯票被拒絕承兌B．付款人因違法被責令停業(yè)C．付款人逃匿D．付款人破產(chǎn)正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核行使追索權(quán)的原因。上述各選項均屬于匯票到期日前持票人可以行使票據(jù)追索權(quán)的情形。104、單選

根據(jù)有關規(guī)定，下列各項中，匯票債務人可以對持票人行使抗辯權(quán)的事由是（）。A．背書不連續(xù)B．出票人存入?yún)R票債務人的資金不足C．匯票債務人與出票人之間存在合同糾紛D．匯票債務人與出票人的前手存在抵銷關系正確答案：A參考解析：本題考核票據(jù)權(quán)利的抗辯。(1)根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，背書應當連續(xù)，背書不連續(xù)的，票據(jù)債務人可以對任何持票人提出抗辯；(2)票據(jù)債務人不得以自己與出票人之間的抗辯事由對抗持票人，也不得以自己與出票人的前手之間的抗辯事由對抗持票人。105、單選

根據(jù)我國證券法律制度的規(guī)定，投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達到或者超過一個上市公司已發(fā)行股份的一定比例，應當編制詳式權(quán)益變動報告書。根據(jù)規(guī)定，該比例是（）。A.達到或超過5％，但未超過10％B.達到或超過10％，但未超過20％C.達到或超過10％，但未超過30％D.達到或超過20％，但未超過30％正確答案：D參考解析：投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達到或者超過一個上市公司已發(fā)行股份的20％但未超過30％的，應當編制詳式權(quán)益變動報告書。106、多選

下列關于我國現(xiàn)在外匯管理的原則說法正確的有（）。A．國家對外債實行規(guī)模管理B．人民幣匯率實行以市場供求為基礎的、有管理的浮動匯率制度C．國家對經(jīng)常性國際支付和轉(zhuǎn)移不予限制D．外匯管理機關對金融機構(gòu)外匯業(yè)務實行綜合頭寸管理正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核外匯管理的原則。107、判斷題

違反證券法規(guī)定，應當承擔民事賠償責任和繳納罰款、罰金，其財產(chǎn)不足以同時支付時，應先繳納罰款。（）正確答案：錯參考解析：違反證券法規(guī)定，應當承擔民事賠償責任和繳納罰款、罰金，其財產(chǎn)不足以同時支付時，先承擔民事賠償責任。108、判斷題

A公司于2007年11月向社會公開發(fā)行股票并在上海證券交易所上市交易。該公司在2008年上半年因違約造成損失近1億元，被相關當事人起訴。該公司董事會認為，此事項不需要在中期報告中進行披露，董事會的觀點是正確的。（）正確答案：錯參考解析：本題考核上市公司的持續(xù)信息披露。根據(jù)規(guī)定，涉及公司的重大訴訟需要在中期財務報告中進行披露，因此該公司董事會的觀點是錯誤的。109、問答?某股份有限公司曾于2009年成功地發(fā)行了500萬元人民幣的5年期公司債券，2013年該公司決定再次發(fā)行5年期公司債券，已知該公司的凈資產(chǎn)額為人民幣6000萬元，籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策，且對外債務沒有違約或遲延支付本息的情形。要求：根據(jù)以上材料并結(jié)合法律規(guī)定，回答以下問題。(1)公司發(fā)行債券應具備哪些條件?(2)該公司能再次發(fā)行多少5年期的公司債券?并說明理由。(3)如果該公司將前次發(fā)行公司債券所募資金的－部分改變用途，用于裝修辦公室，對本次發(fā)行公司債券有什么影響?并說明理由。正確答案：(1)公司發(fā)行債券應當具備的條件包括：股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元；累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)額的40％；最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息；籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策；債券的利率不超過國務院限定的利率水平；國務院規(guī)定的其他條件。(2)該公司能再次發(fā)行5年期的公司債券為1900萬元。根據(jù)規(guī)定，累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)額的40％；本題中為6000×40％－500＝1900(萬元)。(3)該公司的行為構(gòu)成本次發(fā)行公司債券的障礙。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出。違反《證券法》規(guī)定，改變公開發(fā)行債券所募集資金的用途，不得再次公開發(fā)行公司債券。110、單選

我國《保險法》規(guī)定，合同約定分期支付保險費，投保人支付首期保險費后，除合同另有約定外，投保人自保險人催告之日起超過（）未支付當期保險費，或者超過約定的期限（）未支付當期保險費的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。A.30日60日B.30日45日C.45日60日D.60日80日正確答案：A參考解析：我國《保險法》規(guī)定，合同約定分期支付保險費，投保人支付首期保險費后，除合同另有約定外，投保人自保險人催告之日起超過30日未支付當期保險費，或者超過約定的期限60日未支付當期保險費的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。111、單選

根據(jù)我國金融法律制度的規(guī)定，有權(quán)依法采取查詢、凍結(jié)和扣劃個人儲蓄存款措施的有（）。A.人民檢察院B.人民法院C.公安機關D.工商行政管理部門正確答案：B參考解析：根據(jù)現(xiàn)行法律規(guī)定，有權(quán)依法采取查詢、凍結(jié)和扣劃措施的只有人民法院、稅務機關和海關（選項B）。人民檢察院、公安機關、國家安全機關、軍隊保衛(wèi)部門、證監(jiān)會、反洗錢行政主管部門、監(jiān)獄、走私犯罪偵查機關有權(quán)查詢和凍結(jié)個人儲蓄存款（選項AC）。審計機關、監(jiān)察機關、價格主管部門、反壟斷執(zhí)法機構(gòu)、銀監(jiān)會、保監(jiān)會、財政部門、外匯管理機關、期貨監(jiān)督管理機構(gòu)、工商行政管理部門有權(quán)查詢個人儲蓄存款（選項D）。112、多選

根據(jù)我國證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，屬于欺詐客戶行為的有（）。A.某證券公司利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導投資者的信息B.證券公司從業(yè)人員不在規(guī)定時間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認文件C.證券公司從業(yè)人員挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金D.證券公司從業(yè)人員未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買賣證券正確答案：A,B,C,D參考解析：欺詐客戶，是指證券公司及其從業(yè)人員在證券交易及相關活動中，進行的違背客戶真實意思表示、損害其利益的行為。禁止證券公司及其從業(yè)人員從事下列損害客戶利益的欺詐行為：（1）違背客戶的委托為其買賣證券；（2）不在規(guī)定時間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認文件；（3）挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金；（4）未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買賣證券，或者假借客戶的名義買賣證券；（5）為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣；（6）利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導投資者的信息；（7）其他違背客戶真實意思表示，損害客戶利益的行為。113、單選

根據(jù)我國證券法律制度的規(guī)定，向不特定對象公開募集股份，最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于（）。A.3％B.5％C.6％D.10％正確答案：C參考解析：向不特定對象公開募集股份，最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6％。114、多選

根據(jù)規(guī)定，在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)（）情形的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。A.信用狀況下降B.不按合同約定支付貸款資金C.項目進度落后于資金使用進度D.違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付正確答案：A,B,C,D參考解析：在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（1）信用狀況下降；（2）不按合同約定支付貸款資金；（3）項目進度落后于資金使用進度；（4）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。115、單選

根據(jù)規(guī)定，下列各項中，不符合上市公司非公開發(fā)行股票條件或規(guī)定的是（）。A.發(fā)行對象不超過10名B.發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應當經(jīng)國務院相關部門事先批準C.發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90％D.控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，自本次發(fā)行結(jié)束之日起，12個月后即可轉(zhuǎn)讓正確答案：D參考解析：上市公司非公開發(fā)行股票，本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。116、單選

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，某證券公司的下列行為中，符合規(guī)定的是（）。A.經(jīng)股東大會的決議為股東提供擔保B.接受客戶的全權(quán)委托而決定證券買賣C.承諾若客戶遭受損失，1個月內(nèi)全額賠償D.要求客戶將交易資金存入指定銀行，并以每個客戶的名義單獨立戶管理正確答案：D參考解析：（1）選項A：證券公司不得為其股東或者股東的關聯(lián)人提供融資或者擔保（2）選項B：證券公司辦理經(jīng)紀業(yè)務，不得接受客戶的全權(quán)委托而決定證券買賣、選擇證券種類、決定買賣數(shù)量或者買賣價格（3）選項C：證券公司不得以任何方式對客戶證券買賣的收益或者賠償證券買賣的損失作出承諾（4）選項D：證券公司客戶的交易結(jié)算資金應當存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。117、單選

設立證券登記結(jié)算機構(gòu)，其自有資金不少于人民幣（）元。A.1億B.2億C.5億D.10億正確答案：B參考解析：設立證券登記結(jié)算機構(gòu)，其自有資金不少于人民幣2億元。118、多選

下列各項中，屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則的有（）。A．安全性原則B．公平競爭原則C．經(jīng)營管理原則D．流動性原則正確答案：A,D參考解析：本題考核商業(yè)銀行的經(jīng)營原則。根據(jù)規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則。119、多選

根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列有關票據(jù)上簽章效力的表述中，正確的有（）。A．出票人在票據(jù)上簽章不符合規(guī)定的，票據(jù)無效B．承兌人在票據(jù)上簽章不符合規(guī)定的，其簽章無效，但不影響其他符合規(guī)定簽章的效力C．保證人在票據(jù)上簽章不符合規(guī)定的，其簽章無效，但不影響其他符合規(guī)定簽章的效力D．背書人在票據(jù)上簽章不符合規(guī)定的，其簽章無效，但不影響其前手符合規(guī)定簽章的效力正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核票據(jù)簽章的效力。根據(jù)《高法審理票據(jù)糾紛案司法解釋》中的規(guī)定，出票人在票據(jù)上簽章不符合規(guī)定的，票據(jù)無效；承兌人、保證人在票據(jù)上簽章不符合規(guī)定的，其簽章無效