2023年理財(cái)規(guī)劃師之三級(jí)理財(cái)規(guī)劃師自測(cè)模擬預(yù)測(cè)題庫(kù)

2023年整理理財(cái)規(guī)劃師之三級(jí)理財(cái)規(guī)劃

師自測(cè)模擬預(yù)測(cè)題庫(kù)（名校卷）

單選題（共50題）

1、借款人如果需要提前還貸，須提前0天持原借款合同等資料向貸

款機(jī)構(gòu)提出書面申請(qǐng)?zhí)崆斑€貸，其中公積金貸款向住房資金管理部

門提出申請(qǐng)。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】C

2、（）不是租房的優(yōu)點(diǎn)。

A.負(fù)擔(dān)較輕

B.自由性強(qiáng)

C.以同樣的付出擁有較佳的居住品質(zhì)

D.房子有增值潛力

【答案】D

3、王某死后為其兩個(gè)兒子留下了下列遺產(chǎn)：一棟房屋，一臺(tái)電視，

一套組合家具，5萬(wàn)元現(xiàn)金，一個(gè)清代花瓶，以及兩幅字畫。對(duì)于

花瓶、字畫、電視和家具，如果兩個(gè)兒子都不想要實(shí)物，則可以進(jìn)

行()。

A.實(shí)物分割

B.變價(jià)分割

C.互換補(bǔ)償

D.作價(jià)補(bǔ)償

【答案】B

4、按照全球通行的方法，金融業(yè)務(wù)的劃分不包括0。

A.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

B.保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

C.證券業(yè)務(wù)

D.投資管理業(yè)務(wù)

【答案】D

5、關(guān)于變更保險(xiǎn)合同，下列說(shuō)法不正確的是()。

A.在保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)，投保人和保險(xiǎn)人經(jīng)協(xié)商同意，可以變更保

險(xiǎn)合同的有關(guān)內(nèi)容

B.變更保險(xiǎn)合同的，應(yīng)當(dāng)由保險(xiǎn)人在原保險(xiǎn)單或者其他保險(xiǎn)憑證上

批注或者附貼批單

C.變更保險(xiǎn)合同的，也可以由投保人和保險(xiǎn)人訂立變更的書面協(xié)議

D.在保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)，保險(xiǎn)人有權(quán)變更合同內(nèi)容，不必經(jīng)投保人

同意

【答案】D

6、近因是指（）。

A.最直接、最有效、起決定作用的原因

B.時(shí)間上最接近的原因

C.空間上最接近的原因

D.時(shí)間、空間上均最接近的原因

【答案】A

7、按照計(jì)息方式的不同，附息債券可細(xì)分為（）。

A.固定利率債券、浮動(dòng)利率債券和緩息債券

B.固定利率債券和浮動(dòng)利率債券

C.緩息債券和即期債券

D.累積債券和非累積債券

【答案】B

8、關(guān)于現(xiàn)收現(xiàn)付式和基金式的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式，下列說(shuō)法不正確的是

Oo

A.現(xiàn)收現(xiàn)付式是指當(dāng)期的繳費(fèi)收入全部用于支付當(dāng)期的養(yǎng)老金開支,

不留或只留很少的儲(chǔ)備基金

B.完全基金式是指當(dāng)期繳費(fèi)收入全部用于為當(dāng)期繳費(fèi)的受保人建立

養(yǎng)老儲(chǔ)備基金，儲(chǔ)備基金的目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是滿足未來(lái)向全部受保人支付

養(yǎng)老金的資金需要；部分基金式是即期的繳費(fèi)一部分用于應(yīng)付當(dāng)年

的養(yǎng)老金支出，一部分用于為受保人建立養(yǎng)老儲(chǔ)備基金

C.現(xiàn)收現(xiàn)付式的養(yǎng)老保險(xiǎn)是一種靠后代養(yǎng)老的保險(xiǎn)模式，上一代人

并沒(méi)有留下養(yǎng)老儲(chǔ)備基金的積累，其養(yǎng)老金全部需要下一代人的繳

費(fèi)籌資，實(shí)際上這種保險(xiǎn)靠的是代際之間的收入轉(zhuǎn)移

D.部分基金式是一種自我養(yǎng)老的保險(xiǎn)模式，各代之間不存在收入轉(zhuǎn)

移，每一代人都是靠自己工作期間繳納的保險(xiǎn)費(fèi)所積累起來(lái)的養(yǎng)老

儲(chǔ)備基金來(lái)維持老年生活；完全基金式的養(yǎng)老保險(xiǎn)是自我養(yǎng)老和后

代養(yǎng)老相結(jié)合的一種養(yǎng)老模式

【答案】D

9、下列錯(cuò)誤的是（）。

A.理財(cái)規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，不得以不誠(chéng)實(shí)、欺詐或虛假陳述的方

式故意向客戶提供虛假或誤導(dǎo)性信息

B.理財(cái)規(guī)劃師不得夸大自己或所在機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)量、業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)

能力，從而騙取客戶的信任和委托

C.在業(yè)務(wù)推介活動(dòng)中，理財(cái)規(guī)劃師不得向社會(huì)公眾傳遞虛假或誤導(dǎo)

性的信息

D.理財(cái)規(guī)劃師可以向客戶做出回報(bào)或收益承諾

【答案】D

10、無(wú)效婚姻是指男女兩性雖經(jīng)登記結(jié)婚，但由于違反結(jié)婚的法定

條件，而不發(fā)生婚姻效力，應(yīng)被宣告為無(wú)效的婚姻。下列不屬于無(wú)

效婚姻具體原因的是()。

A.重婚的

B.同居的

C.婚前患有醫(yī)學(xué)上認(rèn)為不應(yīng)當(dāng)結(jié)婚的疾病，婚后尚未治愈的

D.有禁止結(jié)婚的親屬關(guān)系的

【答案】B

11、以下說(shuō)法正確的是()。

A.就業(yè)率=1一失業(yè)率

B.當(dāng)就業(yè)量等于潛在就業(yè)量時(shí)，失業(yè)率為零

C.與潛在就業(yè)量相對(duì)應(yīng)的狀態(tài)被稱為不充分就業(yè)狀態(tài)

D.潛在就業(yè)量是固定不變的

【答案】A

12、下列關(guān)于遞增法和遞減法的敘述不正確的是()。

A.指向的是每個(gè)還款年度的還款趨勢(shì)

B.遞增法表示逐年遞增還款，遞減法則相反

C.兩者的側(cè)重點(diǎn)在于還款期間隔的長(zhǎng)短

D.可與不同的還款金額組合出按月等額本息年度遞增法、按月等額

本息年度遞減法、按月等額本金年度遞增法等8種還款方式組合

【答案】C

13、投資與投資規(guī)劃存在一定的差別，投資的()更強(qiáng)。

A.風(fēng)險(xiǎn)性

B.收益性

C.技術(shù)性

D.程序性

【答案】C

14、災(zāi)難、公司重組等的發(fā)生對(duì)債券價(jià)值的影響屬于()。

A.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

B.價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

C.事件風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】C

15、小馬在嬰兒時(shí)期即被養(yǎng)父母抱養(yǎng)，后來(lái)養(yǎng)父與養(yǎng)母離婚，小馬

跟著養(yǎng)父生活。2005年小馬10歲時(shí)養(yǎng)父與趙女士再婚。再婚后趙

女士對(duì)小馬照顧有加。2009年趙女士突發(fā)意外去世，則趙女士的法

定繼承人是()。

A.養(yǎng)父

B.小馬

c.趙女士的前夫

D.養(yǎng)父、小馬

【答案】D

16、理財(cái)規(guī)劃師在確定了客戶希望購(gòu)房后，應(yīng)幫助其確定購(gòu)房目標(biāo)。

以下不屬于購(gòu)房目標(biāo)的要素是（）。

A.客戶家庭計(jì)劃購(gòu)房的時(shí)間

B.希望的居住面積

C.購(gòu)房時(shí)的市場(chǎng)利率

D.屆時(shí)房?jī)r(jià)

【答案】C

17、.（）屬于典型的周期型行業(yè)。

A.食品業(yè)

B.計(jì)算機(jī)和復(fù)印機(jī)行業(yè)

C.日用品制造業(yè)

D.公用事業(yè)

【答案】C

18、無(wú)論是在金本位制度、還是紙幣流通制度下決定匯率的基礎(chǔ)都

是貨幣實(shí)際價(jià)值的對(duì)比，（）不依外匯市場(chǎng)供求波動(dòng)而波動(dòng)，不是市

場(chǎng)實(shí)際外匯買賣的匯率而應(yīng)是買賣外匯的基礎(chǔ)。

A.名義匯率

B.實(shí)際匯率

C.浮動(dòng)匯率

D.官方匯率

【答案】B

19、不動(dòng)產(chǎn)抵押公司債屬于（）。

A.無(wú)擔(dān)保證券

B.抵押證券

C.擔(dān)保證券

D.質(zhì)押債券

【答案】B

20、接上題，按照現(xiàn)行計(jì)發(fā)辦法；繳費(fèi)滿15年以上的，個(gè)人賬戶按

賬戶儲(chǔ)存額的（）計(jì)發(fā)。

A.1/120

B.1/130

C.1/150

D.1/200

【答案】A

21、如果何先生沒(méi)有后期投入，則兒子的大學(xué)費(fèi)用缺口為（）元。

A.58719.72

B.60677.53

C.68412.96

【答案】B

22、田先生經(jīng)營(yíng)理發(fā)店多年，按照國(guó)家規(guī)定，城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶和靈

活就業(yè)人員都要參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，繳費(fèi)統(tǒng)一為()。

A.當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY的20%

B.當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠た偣べY的20%

C.當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY的12%

D.當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠た偣べY的12%

【答案】A

23、在人身保險(xiǎn)中，受益人變更取決于()的意志。

A.保險(xiǎn)人

B.受益人

C.投保人

D.被保險(xiǎn)人

【答案】D

24、商業(yè)銀行通常充當(dāng)證券投資基金的()。

A.受托人

B.托管人

C.監(jiān)督人

D.管理人

【答案】B

25、個(gè)人商業(yè)住房貸款的申請(qǐng)條件中規(guī)定，自籌資金不低于總購(gòu)房

款的（）。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

【答案】C

26、.（）是政府穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)和緩和周期波動(dòng)的第一道防線。

A.相機(jī)抉擇

B.自動(dòng)穩(wěn)定器

C.財(cái)政政策工具

D.貨幣政策工具

【答案】B

27、財(cái)政政策對(duì)經(jīng)濟(jì)的干預(yù)是通過(guò)財(cái)政制度的（）功能和斟酌使用的

財(cái)政政策進(jìn)行的。

A.潛在調(diào)節(jié)器

B.內(nèi)在穩(wěn)定器

C.自動(dòng)調(diào)節(jié)器

D.收支平衡

【答案】B

28、新的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)施以后參加工作的職工，如果個(gè)人繳費(fèi)年

限滿()年，在退休后可按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。

A.10

B.20

C.15

D.25

【答案】C

29、錢夫人是一個(gè)個(gè)人投資者，按照相關(guān)稅收規(guī)定，她的投資收益

中()不能免稅。

A.基金分紅

B.基金的資本利得

C.股息和紅利

D.國(guó)債利息

【答案】C

30、小王持有某銀行的信用卡，他近期內(nèi)打算出國(guó)旅游，于是向該

銀行電話申請(qǐng)調(diào)高臨時(shí)信用額度，申請(qǐng)調(diào)高的臨時(shí)信用額度一般在()

天內(nèi)有效。

A.15天

B.30天

C.45天

D.60天

【答案】B

31、作為理財(cái)?shù)囊话阍瓌t，理財(cái)規(guī)劃師需要讓客戶明白，現(xiàn)金規(guī)劃

應(yīng)遵循的一個(gè)原則是：短期需求可以用手頭的()來(lái)滿足，而預(yù)期的

或?qū)?lái)的需求則可以通過(guò)各種類型的儲(chǔ)蓄或者()來(lái)滿足。

A.活期存款；短期融資工具

B.現(xiàn)金；短期融資工具

C.活期存款；貨幣基金

D.現(xiàn)金；短期投、融資工具

【答案】D

32、小劉因出國(guó)留學(xué)，申請(qǐng)貸款，以下不能作為擔(dān)保品的是()。

A.價(jià)值200萬(wàn)的寫字樓

B.價(jià)值100萬(wàn)的大額存單

C.價(jià)值50萬(wàn)的國(guó)債

D.價(jià)值500萬(wàn)的基金

【答案】D

33、理財(cái)規(guī)劃師收集客戶家庭預(yù)期收入信息的過(guò)程中，需要掌握的

信息不包括（）。

A.反應(yīng)客戶當(dāng)前收入水平的信息

B.客戶家庭日常支出與收入比

C.客戶家庭的負(fù)債具體項(xiàng)目

D.客戶結(jié)余比率

【答案】C

34、下列關(guān)于份額轉(zhuǎn)讓的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.在共有人轉(zhuǎn)讓他的份額時(shí)（通常限于出賣），在價(jià)格等條件相同的

情況下，其他共有人有優(yōu)先于非共有人購(gòu)買的權(quán)利

B.如果幾個(gè)共有人都想購(gòu)買該份額，應(yīng)由轉(zhuǎn)讓份額的共有人決定將

其份額轉(zhuǎn)讓給哪個(gè)共有人

C.因?yàn)橐粋€(gè)共有人的轉(zhuǎn)讓可能造成其他共有人蒙受損失的情形發(fā)生,

因此其他共有人的這種優(yōu)先購(gòu)買權(quán)，什么時(shí)候行使都可以

D.共有人在不損害社會(huì)利益和他人利益的條件下，可以放棄其應(yīng)有

的份額，這也是共有人對(duì)其份額行使處分權(quán)的一種表現(xiàn)

【答案】C

35、客戶從理財(cái)規(guī)劃師處了解到不動(dòng)產(chǎn)投資集合資金信托計(jì)劃也是

一種投資工具，下列關(guān)于不動(dòng)產(chǎn)投資集合資金信托計(jì)劃的優(yōu)勢(shì)描述

不正確的是()。

A.資產(chǎn)流動(dòng)性高

B.變現(xiàn)性高

C.投資收益免稅

D.可對(duì)抗通貨膨脹

【答案】D

36、在宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中，勞動(dòng)力是指年齡在()歲以上的有勞動(dòng)能力并

且愿意工作的人。

A.16

B.18

C.20

D.22

【答案】A

37、根據(jù)《貨幣市場(chǎng)基金管理暫行規(guī)定》，貨幣市場(chǎng)基金應(yīng)當(dāng)投資于

符合要求的金融工具，其中包括剩余期限在()以內(nèi)的債券、其現(xiàn)在()

以內(nèi)的債券回購(gòu)等。

A.1年；1年

B.397天；1年

C.1年；397天

D.397天；397天

【答案】B

38、在理財(cái)方案實(shí)施過(guò)程中，取得客戶代理權(quán)的標(biāo)志是()。

A.理財(cái)規(guī)劃方案的交付

B.客戶收益的獲得

C.獲得代理證書

D.理財(cái)方案實(shí)施

【答案】C

39、關(guān)于債券與股票的區(qū)別，說(shuō)法不正確的是()。

A.發(fā)行主體不同

B.發(fā)行人與持有者的關(guān)系不同

C.期限不同

D.股票是一種虛擬資本，債券則不是

【答案】D

40、銀行的汽車消費(fèi)貸款利率按照中國(guó)人民銀行的同期貸款利率計(jì)

算，在貸款期間如遇利率調(diào)整時(shí)，貸款期限在()的，按合同利率計(jì)

算。

A.1年(含)以下

B.1年（含）以上

C.半年（含）以下

D.半年（含）以上

【答案】A

41、當(dāng)對(duì)經(jīng)濟(jì)前景持悲觀態(tài)度時(shí)，選擇投資（）以穩(wěn)定投資收益。

A.增長(zhǎng)型行業(yè)

B.周期型行業(yè)

C.防守型行業(yè)

D.衰退型行業(yè)

【答案】C

42、以下屬于個(gè)人耐用消費(fèi)品的是（）。

A.單價(jià)1000元左右的家用電器

B.價(jià)值3000元的健身器材

C汽車

D.房屋

【答案】B

43、企業(yè)年金所需費(fèi)用由企業(yè)和職工個(gè)人共同繳納。企業(yè)繳費(fèi)每年

不超過(guò)本企業(yè)上年度職工工資總額的（）。

A.1/6

B.1/10

C.1/12

D.1/8

【答案】c

44、以下()情形不會(huì)形成按份共有。

A.共同購(gòu)買物品

B.共同投資舉辦企業(yè)

C.形成夫妻關(guān)系

D.共同開發(fā)自然資源

【答案】C

45、下列關(guān)于循環(huán)信用的說(shuō)法中，不正確的是()。

A.是按日計(jì)息的小額、無(wú)擔(dān)保貸款

B.當(dāng)持卡人償還的金額等于或高于當(dāng)期賬單的最低還款額，但低于

本期應(yīng)還金額時(shí)，剩余的延后還款的金額就是循環(huán)信用余額

C.上期對(duì)賬單的每筆消費(fèi)金額為計(jì)息本金，自該筆賬款記賬日起至

該筆賬款還清日止為計(jì)息天數(shù).日息為萬(wàn)分之五

D.持卡人如果選擇使用了循環(huán)信用，還能在當(dāng)期享受免息還款期的

優(yōu)惠

【答案】D

46、某股票市場(chǎng)價(jià)格為10元，預(yù)期每股收益為0.5元，并保持10%

的增長(zhǎng)速度，則其市盈率為()。

A.10

B.30

C.20

D.18.18

【答案】C

47、下列關(guān)于債券期限的長(zhǎng)短對(duì)利率的影響的說(shuō)法，正確的是()。

A.期限較長(zhǎng)利率一定高，期限較短利率一定低

B.期限較長(zhǎng)利率一定低，期限較短利率一定高

C.無(wú)論期限長(zhǎng)短，利率一定相等

D.期限較長(zhǎng)利率可能低，期限較短利率可能高

【答案】D

48、下列關(guān)于夫妻共有問(wèn)題說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.夫妻的婚前財(cái)產(chǎn)，是夫妻各自所有的財(cái)產(chǎn)，不屬于夫妻共有財(cái)產(chǎn)

B.婚前財(cái)產(chǎn)在婚后經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期共同使用，已經(jīng)在質(zhì)和量上發(fā)生很大的

變化，就應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體情況，將財(cái)產(chǎn)的全部或部分視為夫妻共有財(cái)

產(chǎn)

C.在婚后如果對(duì)婚前財(cái)產(chǎn)進(jìn)行重大修繕，通過(guò)修繕新增加的價(jià)值部

分，應(yīng)認(rèn)定為夫妻共有財(cái)產(chǎn)

D.夫妻之間除婚前財(cái)產(chǎn)外，其他都可以依照法律規(guī)定確定為婚后共

同財(cái)產(chǎn)

【答案】D

49、下列選項(xiàng)中，不屬于影響退休養(yǎng)老規(guī)劃的其他因素的是()。

A.退休養(yǎng)老規(guī)劃的使用工具

B.退休基金的投資收益率

C.通貨膨脹率

D.婚姻狀況

【答案】D

50、()的存在是共同共有的前提。

A.夫妻關(guān)系

B.家庭關(guān)系

C.共同關(guān)系

D.合伙關(guān)系

【答案】C

多選題(共30題)

1、下列哪種情況下持有現(xiàn)金是出于預(yù)防性動(dòng)機(jī)()。

A.在短缺經(jīng)濟(jì)狀況下，持幣待購(gòu)短缺商品

B.收入不穩(wěn)定者為了彌補(bǔ)可能出現(xiàn)的收入缺口，而保有一定的貨幣

現(xiàn)金

C.存款利率頻繁變動(dòng)，并有一直向下變動(dòng)的趨勢(shì)

D.預(yù)期股票會(huì)有較大的升值但手中的現(xiàn)金明顯不夠

E.滿足日常生活支出需要

【答案】ABC

2、下列屬于免征個(gè)人所得稅的項(xiàng)目是0。

A.國(guó)家發(fā)行的金融債券利息

B.保險(xiǎn)賠款

C.單位發(fā)放的月餅

D.企業(yè)為員工交的商業(yè)保險(xiǎn)

E.軍人轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)

【答案】AB

3、專業(yè)盡責(zé)原則要求理財(cái)規(guī)劃師做到()。

A.對(duì)客戶及相關(guān)職業(yè)者保持尊嚴(yán)與禮貌

B.謹(jǐn)守業(yè)內(nèi)規(guī)章

C.從專業(yè)的角度進(jìn)行審慎判斷

D.保持嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度

E.建立退休基金

【答案】ABCD

4、證券X的價(jià)格為A,證券Y的價(jià)格為B,則對(duì)二者關(guān)系的分析正

確的是()。

A.如果證券X的價(jià)格通常隨著證券Y的價(jià)格一起升，則協(xié)方差是正

的

B.如果證券X的價(jià)格通常隨著證券Y的價(jià)格下降而下降，但下降的

速度減慢了，則協(xié)方差就是負(fù)的

C.如果兩個(gè)證券獨(dú)立運(yùn)動(dòng)，互不影響，則協(xié)方差為0

D.如果兩個(gè)證券獨(dú)立運(yùn)動(dòng)，互不影響，則二者的B系數(shù)均為0

E.如果證券X的價(jià)格通常隨證券Y的價(jià)格上升而下降，則協(xié)方差是

負(fù)的

【答案】AC

5、甲因所在單位給其行政記大過(guò)的處分而離家出走，音訊全無(wú)已滿

2年。依照我國(guó)《民法通則》，享有申請(qǐng)甲宣告失蹤資格的人有0。

A.甲妻

B.甲的父母

C.甲的成年子女

D.甲的原所在單位

E.甲的債權(quán)人

【答案】ABC

6、對(duì)于我國(guó)而言，以下屬于外匯的是（）。

A.特別提款權(quán)

B.外國(guó)紙幣

C.歐元

D.英國(guó)有價(jià)證券

E.中國(guó)國(guó)債

【答案】ABCD

7、國(guó)際資本流動(dòng)對(duì)發(fā)展中國(guó)家的影響主要表現(xiàn)在()。

A.本土企業(yè)和政府可以通過(guò)國(guó)際資本市場(chǎng)來(lái)進(jìn)行項(xiàng)目融資

B.可以使投資者提高預(yù)期回報(bào)和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

C.投資者的投資渠道拓寬了

D.快速的資本流出會(huì)導(dǎo)致金融危機(jī)

E.會(huì)加劇銀行業(yè)系統(tǒng)的健全和穩(wěn)定的敏感度

【答案】ABCD

8、為鼓勵(lì)個(gè)人換購(gòu)住房，國(guó)家對(duì)出售自有住房并準(zhǔn)備在現(xiàn)住房出售

后1年內(nèi)按市場(chǎng)價(jià)重新購(gòu)房的納稅人，視其重新購(gòu)買住房的金額，

對(duì)其出售現(xiàn)住房所應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅全部或部分地予以免稅。具

體辦法為()。

A.個(gè)人出售現(xiàn)住房所應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅款，應(yīng)在辦理產(chǎn)權(quán)過(guò)戶

手續(xù)前以保證金的形式繳納給當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機(jī)關(guān)

B.個(gè)人出售現(xiàn)住房后1年內(nèi)重新購(gòu)房的，稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)按其購(gòu)房金額

的大小相應(yīng)退還其納稅保證金

C.個(gè)人出售現(xiàn)住房后1年內(nèi)未重新購(gòu)房的，其所繳納的納稅保證金

不再退還，部分作為個(gè)人所得稅繳入國(guó)庫(kù)

D.個(gè)人在申請(qǐng)退還納稅保證金時(shí)，應(yīng)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提供合法、有

效的售房、購(gòu)房合同和主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求提供的其他有關(guān)證明材料,

經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)后方可辦理納稅保證金的退還手續(xù)

E.跨行政區(qū)域出售、重新購(gòu)買住房而且又符合退還納稅保證金條件

的個(gè)人，應(yīng)向納稅保證金繳納地的主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)退還納稅保證

金

【答案】ABD

9、對(duì)于年所得12萬(wàn)元以上的納稅人，需申報(bào)其各項(xiàng)所得的年所得

額，下列所得計(jì)入“年所得”的項(xiàng)目是()。

A.減除費(fèi)用(每月3500元)及附加減除費(fèi)用(每月1300元)后的

工資、薪金所得

B.勞務(wù)報(bào)酬所得，稿酬所得，特許權(quán)使用費(fèi)所得，這三項(xiàng)所得是指

未減除法定費(fèi)用的收入額

C.財(cái)產(chǎn)租賃所得，未減除法定費(fèi)用和修繕費(fèi)用的收入額

D.個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得，是指應(yīng)納稅所得額

E.對(duì)企事業(yè)單位的承包經(jīng)營(yíng)、承租經(jīng)營(yíng)所得，按照每一納稅年度的

收入總額計(jì)算

【答案】BCD

10、民事行為成立的一般要件包括()。

A.行為人須有意思表示

B.行為人的意思表示必須完整不能殘缺

C.行為人的意思表示必須被第三人可識(shí)別

D.必須是雙方當(dāng)事人的意思表示

E.行為人的意思表示必須真實(shí)

【答案】ABC

11、依據(jù)生命周期理論與家庭模型，客戶在整個(gè)生命周期的理財(cái)規(guī)

劃內(nèi)容包括（）。

A.現(xiàn)金規(guī)劃

B,退休養(yǎng)老規(guī)劃

C.投資規(guī)劃

D.稅收籌劃

E.教育規(guī)劃

【答案】ABCD

12、中級(jí)人民法院有權(quán)審理以下（）案件。

A.重大涉外案件

B.在本轄區(qū)有重大影響的案件

C.在全國(guó)有重大影響的案件

D.所有第一審民事案件

E.高級(jí)人民法院確定由中級(jí)人民法院管轄的案件

【答案】AB

13、理財(cái)規(guī)劃師對(duì)客戶現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況的分析主要包括（）。

A.客戶家庭資產(chǎn)負(fù)債表分析

B.客戶家庭現(xiàn)金流量表分析

C.客戶利潤(rùn)表分析

D.財(cái)務(wù)比率分析

E.客戶婚姻、子女情況

【答案】ABD

14、加權(quán)法算均值，可以在次數(shù)分布表的基礎(chǔ)上采用加權(quán)法計(jì)算平

均數(shù)，計(jì)算公式為：,

A.x—第i組的加權(quán)平均值

B.f—第i組的次數(shù)

C.k-分組數(shù)

D.第i組的次數(shù)f是權(quán)衡第i組組中值x在資料中所占比重大小的

數(shù)量

E.以上說(shuō)法都正確

【答案】BCD

15、理財(cái)規(guī)劃中需防范的個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)包括（）。

A.過(guò)早死亡

B.喪失勞動(dòng)能力

C.支付大額醫(yī)療護(hù)理費(fèi)用和托管護(hù)理費(fèi)用

D.財(cái)產(chǎn)和責(zé)任損失

E.失業(yè)

【答案】ABCD

16、理財(cái)規(guī)劃師在為客戶提供理財(cái)服務(wù)的過(guò)程中，應(yīng)遵循一定的原

則()。

A.整體規(guī)劃

B.提早規(guī)劃

C.現(xiàn)金保障優(yōu)先

D.追求收益優(yōu)于風(fēng)險(xiǎn)管理

E.消費(fèi)、投資與收入相匹配

【答案】ABCD

17、國(guó)際資本流動(dòng)對(duì)發(fā)展中國(guó)家的影響主要表現(xiàn)在()。

A.本土企業(yè)和政府可以通過(guò)國(guó)際資本市場(chǎng)來(lái)進(jìn)行項(xiàng)目融資

B.可以使投資者提高預(yù)期回報(bào)和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

C.投資者的投資渠道拓寬了

D.快速的資本流出會(huì)導(dǎo)致金融危機(jī)

E.會(huì)加劇銀行業(yè)系統(tǒng)的健全和穩(wěn)定的敏感度

【答案】ABCD

18、會(huì)計(jì)要素的計(jì)量屬性包括()。

A.歷史成本

B.重置成本

C.可變現(xiàn)凈值

D.現(xiàn)值

E.公允價(jià)值

【答案】ABCD

19、關(guān)于轉(zhuǎn)繼承正確的是()。

A.轉(zhuǎn)繼承只可發(fā)生在法定繼承中

B.被轉(zhuǎn)繼承人必須是在被繼承人死亡以后，遺產(chǎn)分割以前死亡，這

是轉(zhuǎn)繼承發(fā)生的前提條件

C.繼承人不存在喪失繼承權(quán)的情況

D.轉(zhuǎn)繼承人也必須享有繼承權(quán)，即轉(zhuǎn)繼承人也沒(méi)有喪失或拒絕行使

繼承權(quán)的情形

E.轉(zhuǎn)繼承只可發(fā)生在遺囑繼承中

【答案】BCD

20、會(huì)計(jì)報(bào)表體系主要由()構(gòu)成。

A.資產(chǎn)負(fù)債表

B.利潤(rùn)表

C.現(xiàn)金流量表

D.財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書

E.會(huì)計(jì)報(bào)表附注

【答案】ABC

21、股份有限責(zé)任設(shè)立條件包括()。

A.發(fā)起人符合法定人數(shù)

B.發(fā)起人認(rèn)購(gòu)和募集的股本要達(dá)到法定資本最低限額

C.制定公司章程

D.有公司名稱

E.有固定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件

【答案】ABCD

22、關(guān)于個(gè)人綜合消費(fèi)貸款，下列說(shuō)法中正確的是（）。

A.以個(gè)人住房抵押的，貸款金額最高不超過(guò)抵押物價(jià)值的50%

B.以個(gè)人商用房抵押的，貸款金額最高不超過(guò)抵押物價(jià)值的