工廠各部門(mén)銜接對(duì)接流程規(guī)定

XXXXXXXXXXXXXXXX有限公司制度編號(hào)：KD02-2017-CW003各部門(mén)銜接流程規(guī)定為規(guī)范公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，明確公司各部門(mén)在日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的權(quán)利和責(zé)任，提高公司各部門(mén)之間的協(xié)調(diào)配合，使各部門(mén)上交財(cái)務(wù)的手續(xù)做到及時(shí)、準(zhǔn)確，特制定本規(guī)定。第一部分、財(cái)務(wù)部一、出納崗1、負(fù)責(zé)所有資金（轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金）往來(lái)管理、審核、做出會(huì)計(jì)憑證并保證內(nèi)容和數(shù)字的準(zhǔn)確性，規(guī)范管理支票和匯票，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)反映。2、建立和健全《現(xiàn)金日記帳》和《銀行存款日記帳》簿，做到逐筆記賬、及時(shí)核對(duì)、日清月結(jié)，保證賬賬、帳實(shí)相符。3、當(dāng)天的現(xiàn)金收入最遲于第二天上午存入銀行。收支手續(xù)要齊全，認(rèn)真審核單證，嚴(yán)格執(zhí)行簽批制度。第二部分、營(yíng)銷部營(yíng)銷部負(fù)責(zé)客戶資質(zhì)審核、合同控制以及回款催繳。銷售責(zé)任人必須每月與客戶對(duì)賬，及時(shí)把對(duì)賬資料、還款協(xié)議、抵款協(xié)議等相關(guān)資料交付財(cái)務(wù)審核、做賬。應(yīng)收賬款催收本著“誰(shuí)銷售誰(shuí)收款”的原則，由財(cái)務(wù)部每月向營(yíng)銷部負(fù)責(zé)人提供應(yīng)收賬款帳齡分析表、應(yīng)收結(jié)存表，經(jīng)營(yíng)銷部門(mén)組織填寫(xiě)回款計(jì)劃并負(fù)責(zé)清收并安排專人負(fù)責(zé)廠戶銷售的跟蹤情況。應(yīng)收賬款應(yīng)及時(shí)的、積極的催收，對(duì)催收結(jié)果及時(shí)反饋領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)。2、增值稅專用發(fā)票開(kāi)具部分。營(yíng)銷部應(yīng)將所有客戶銷售單價(jià)是否含稅，開(kāi)票等資料匯總上報(bào)財(cái)務(wù)備份。對(duì)于需要開(kāi)具增值稅專用發(fā)票的客戶，由業(yè)務(wù)員填寫(xiě)增值稅發(fā)票開(kāi)票信息錄入委托單，并由營(yíng)銷部經(jīng)理及財(cái)務(wù)開(kāi)票負(fù)責(zé)人共同簽字確認(rèn)后開(kāi)具。3、逾期應(yīng)收賬款部分。營(yíng)銷部應(yīng)將催收無(wú)效的逾期應(yīng)收賬款及時(shí)通報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)及稽核部門(mén)，并根據(jù)實(shí)際情況由公司主要領(lǐng)導(dǎo)確定是否通過(guò)法律途徑予以解決。凡進(jìn)入法律清收的應(yīng)收款項(xiàng)則由公司稽核部門(mén)主導(dǎo)，其他相關(guān)部門(mén)配合。第三部分、行政人事部1、行政人事部于每月2號(hào)前上報(bào)當(dāng)月新進(jìn)員工及當(dāng)月離職員工信息表，并核準(zhǔn)每月考勤，根據(jù)車間上報(bào)工資核算標(biāo)準(zhǔn)核對(duì)編制工資表，財(cái)務(wù)部復(fù)核簽字，并報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)發(fā)放。2、廠區(qū)二道門(mén)處，保安負(fù)責(zé)對(duì)出入車輛的記錄（日期，進(jìn)廠時(shí)間，出廠時(shí)間，送貨單號(hào)，備注目的地或客戶名稱，供貨車輛備注送貨字樣）登記，送貨單藍(lán)聯(lián)為標(biāo)準(zhǔn)出門(mén)聯(lián)，無(wú)機(jī)打藍(lán)聯(lián)出門(mén)單時(shí)，需要有財(cái)務(wù)部簽字開(kāi)具的手寫(xiě)綠色出門(mén)單或者有倉(cāng)庫(kù)主管簽字開(kāi)具的出門(mén)證方可出入廠區(qū)。財(cái)務(wù)部每天收集出入車輛單據(jù)，發(fā)現(xiàn)單據(jù)丟失現(xiàn)象，行政人事部負(fù)責(zé)追查。第四部分、采購(gòu)流程環(huán)節(jié)1、對(duì)于當(dāng)天來(lái)料驗(yàn)收的紙卷、原料入庫(kù)單據(jù)及時(shí)督促倉(cāng)庫(kù)打印紙卷、原料入庫(kù)單并按接收單號(hào)在系統(tǒng)標(biāo)明采購(gòu)價(jià)格扣款扣量由采購(gòu)經(jīng)理簽字確認(rèn)，最遲于第二天上午交于財(cái)務(wù)部復(fù)核結(jié)算付款；對(duì)于月結(jié)貨款，月末填寫(xiě)《付款證明單》并注明相關(guān)內(nèi)容，最遲5號(hào)前交于財(cái)務(wù)復(fù)核辦理結(jié)算手續(xù)。2、對(duì)于購(gòu)入的原料、紙卷辦理退貨退料部分和質(zhì)量扣款，及時(shí)督促倉(cāng)庫(kù)打印退料單，核準(zhǔn)金額并由采購(gòu)經(jīng)理簽字確認(rèn)后交于財(cái)務(wù)復(fù)核結(jié)算。3、月末對(duì)采購(gòu)部未付款單據(jù)，因特殊原因不能在當(dāng)月付款的原料、紙卷入庫(kù)單，編制《紙卷、原料未付款單據(jù)匯總表》交財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理簽字確認(rèn)，廠戶的直接交財(cái)務(wù)部）、黃聯(lián)為客戶留存。4、成品庫(kù)送貨單中的紅聯(lián)（會(huì)計(jì)聯(lián)）由倉(cāng)庫(kù)指定人員，次日上交財(cái)務(wù)部，最遲于次日第二天下班之前交財(cái)務(wù)部。5、每月1號(hào)、11號(hào)、21號(hào)上交成品（彩箱、草箱、紙板）收發(fā)存匯總表；成品退車間匯總表；退貨處理匯總表；外加工（手提袋，插格等）收發(fā)存匯總表；其他（非正常送貨）成品出庫(kù)匯總表；6、倉(cāng)庫(kù)每月組織一次盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)間在每月月底；年終進(jìn)行大盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)由倉(cāng)庫(kù)主管或經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實(shí)物盤(pán)點(diǎn)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)盤(pán)和抽查，盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)把最終確認(rèn)的盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入電子檔的盤(pán)點(diǎn)表，并確認(rèn)及查明盤(pán)點(diǎn)差異原因，全部找出差異原因后將電子檔的盤(pán)點(diǎn)表發(fā)、盤(pán)點(diǎn)差異處理表交財(cái)務(wù)部審核，由財(cái)務(wù)部將最終的盤(pán)點(diǎn)表和盤(pán)點(diǎn)差異處理表遞交生產(chǎn)經(jīng)理、總經(jīng)理審核簽字。根據(jù)批準(zhǔn)后的盤(pán)點(diǎn)差異處理表倉(cāng)庫(kù)做庫(kù)存調(diào)整處理，財(cái)務(wù)部做相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整。7、退貨產(chǎn)品退回公司后，由倉(cāng)庫(kù)通知品質(zhì)部，品質(zhì)部安排對(duì)退貨產(chǎn)品進(jìn)行檢驗(yàn)，由品質(zhì)部開(kāi)具退貨記錄處理表，倉(cāng)庫(kù)根據(jù)品質(zhì)部提供的退貨處理記表，或報(bào)廢處理單在系統(tǒng)做退貨處理操作，原始單據(jù)在處理完退貨手續(xù)后上交財(cái)務(wù)存檔備查。月底將本月實(shí)際退貨、報(bào)廢匯總表上報(bào)財(cái)務(wù)，最遲上交報(bào)表時(shí)間不能超過(guò)3號(hào)。第八部分、稽核部1、稽核部負(fù)責(zé)落實(shí)財(cái)務(wù)部相關(guān)制度的執(zhí)行，如若各部門(mén)延期上報(bào)報(bào)表，未及時(shí)傳遞相應(yīng)單據(jù)，稽核部跟蹤罰款，杜絕同類事情再次發(fā)生。2、退貨記錄表及報(bào)廢處理單，質(zhì)量罰款單稽核做好備份，匯總上交各部門(mén)罰款明細(xì)。3、進(jìn)入法律清收的應(yīng)收款項(xiàng)則由公司稽核部門(mén)主導(dǎo)，其他相關(guān)部