銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力（銀行管理基礎）模擬試卷1（共115題）

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力（銀行管理基礎）模擬試卷1（共4套）（共115題）銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力（銀行管理基礎）模擬試卷第1套一、單項選擇題(本題共11題，每題1.0分，共11分。)1、商業(yè)銀行保有一定量的高流動性資產，其主要目的是()。[2015年10月真題]A、為了取得較高盈利B、滿足調節(jié)國際收支需要C、應付存款人提取存款D、滿足貨幣發(fā)行需要標準答案：C知識點解析：商業(yè)銀行的流動性是指商業(yè)銀行滿足存款人提取現(xiàn)金、支付到期債務和借款人正常貸款需求的能力。商業(yè)銀行提供現(xiàn)金滿足客戶提取存款的要求和支付到期債務本息，這部分現(xiàn)金稱為基本流動性。2、“以客戶為中心”是發(fā)達國家商業(yè)銀行各業(yè)務線的共同理念，具體要求個人客戶的基礎金融服務由()負責。A、商業(yè)銀行業(yè)務B、財富管理業(yè)務C、零售業(yè)務D、金融市場業(yè)務標準答案：C知識點解析：發(fā)達國家商業(yè)銀行的業(yè)務線大致上是按照客戶的屬性和需求來劃分，“以客戶為中心”是其共同的理念：個人客戶的基礎金融服務由零售業(yè)務負責，高端金融服務由財富管理業(yè)務負責，公司客戶的基礎金融服務由商業(yè)銀行業(yè)務負責，高端金融服務由金融市場業(yè)務和投行業(yè)務負責，同時金融市場業(yè)務還承擔著銀行的流動性操作和自營投資業(yè)務。3、下列()不屬于中國大型商業(yè)銀行組織架構革新的歷史進程。A、專業(yè)化改革階段B、國有獨資商業(yè)銀行改革階段C、國家控股的股份制商業(yè)銀行改革D、綜合化改革階段標準答案：D知識點解析：隨著中國金融體制改革的深化，中國大型商業(yè)銀行的組織架構也在不斷調整。從大型商業(yè)銀行組織架構變革的歷史進程來看，其架構革新具有明顯的階段性特征，大致經歷了專業(yè)化改革階段、國有獨資商業(yè)銀行改革階段和國家控股的股份制商業(yè)銀行改革階段，形成了當前我國銀行業(yè)組織架構的主流形式。4、()是商業(yè)銀行生息資產中最重要的組成部分。A、貸款B、債券C、資金業(yè)務D、存放央行款項標準答案：A知識點解析：貸款是商業(yè)銀行生息資產中最重要的組成部分，因而貸款結構通常是分析銀行資產結構性時最重要的一個指標。5、()是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是銀行持續(xù)經營的基礎。A、債券B、貸款C、存款D、借款標準答案：C知識點解析：存款是銀行最基本的負債業(yè)務之一，是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是銀行持續(xù)經營的基礎。6、“二八定律”是指()。A、占比為80％左右的低端客戶，對銀行盈利的貢獻度達到80％左右B、占比為20％左右的低端客戶，對銀行盈利的貢獻度達到80％左右C、占比為80％左右的高端客戶，對銀行盈利的貢獻度達到20％左右D、占比為20％左右的高端客戶，對銀行盈利的貢獻度達到80％左右標準答案：D知識點解析：客戶結構是指不同類型的客戶在銀行總客戶中的分布構成，在公司客戶中，分為大客戶與中小客戶；在零售客戶中，分為高凈值客戶與普通客戶。根據“二八定律”，占比僅為20％左右的高端客戶，其對銀行盈利的貢獻度達到80％左右。7、在資金投入環(huán)節(jié)，提高效率的重點是()。A、增大產出B、擴大資金來源C、降低資金成本D、規(guī)模產出標準答案：C知識點解析：在資金投入環(huán)節(jié)，提高效率的重點是降低資金成本，即在負債結構中加大零售存款和活期存款的比重，將存貸比提高到合理水平。8、股票的市場價格與其每股稅后利潤之比為()。A、換手率B、成交額C、買手與賣手D、市盈率標準答案：D知識點解析：市盈率，也被稱為股價收益比率，定義為股票市場價格與其每股收益的比值，可表示為：市盈率(P／E)：股票價格(P)／每股收益(E)，它是股票市場中常用的衡量股票投資價值的重要指標。9、假定某股票當期的估價為12元，上一年度的每股稅后利潤為0．5元，則該股票的市盈率為()。A、6B、12C、2．5D、24標準答案：D知識點解析：市盈率(P／E)：股票價格(P)／每股收益(E)=12／0．5=24。10、某公司2015年度中旬公布了其財務數(shù)據，已知公司股票價格為24元／股，上年度每股收益為1．2元，未來年度每股收益預計為1．6元，則該公司的靜態(tài)市盈率為()。A、20B、15C、14D、12標準答案：A知識點解析：市盈率(P／E)=股票價格(P)／每股收益(E)，它是股票市場中常用的衡量股票投資價值的重要指標。在計算市盈率時，股價通常取最新的收盤價；若每股收益取的是已公布的上年度數(shù)據，則計算結果為靜態(tài)市盈率，若是按照對今年及未來每股收益的預測值，則得到動態(tài)市盈率。本題中，靜態(tài)市盈率=24／1．2=20。11、假設某銀行的所有資本為200億元人民幣，風險加權資產為1500億元人民幣，則其資本充足率為()。A、13．3％B、10．0％C、7．8％D、8．7％標準答案：A知識點解析：資本充足率(CAR)，是商業(yè)銀行資本總額與風險加權資產的比值，該指標反映一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平。計算公式為：資本充足率=×100％。所以該銀行資本充足率為：200／1500×100％=13．3％。二、多項選擇題(本題共11題，每題1.0分，共11分。)12、從管理會計角度劃分，可將銀行組織架構分為()。標準答案：A,B知識點解析：商業(yè)銀行根據不同的標準可以劃分為不同的種類：①從企業(yè)法人角度劃分，商業(yè)銀行的組織架構可劃分為統(tǒng)一法人制組織架構和多法人制組織架構；②從內部管理模式劃分，商業(yè)銀行的組織架構可劃分為以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構，以業(yè)務線管理為主的事業(yè)部制組織架構和矩陣型組織架構；③從管理會計角度劃分，可將銀行機構分為成本中心和利潤中心兩大類。13、下列對不同企業(yè)法人下的組織機構的說法，正確的有()。標準答案：A,B,C知識點解析：D項，統(tǒng)一法人制組織架構下，總部與分支機構之間是直接的隸屬關系，分支機構在法律上不具備獨立的法人資格，經營上接受總部的管理和指導；而在多法人制組織架構下，集團總部下設立若干子公司，子公司在法律上是具有法人地位的企業(yè)，母公司和子公司之間主要是資本上的聯(lián)接關系。E項，銀行多通過多法人制組織架構來拓展新興業(yè)務領域、發(fā)展全球布局。14、以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構的特點包括()。標準答案：A,B,E知識點解析：C項，全行所有業(yè)務劃分為若干業(yè)務線，總行按業(yè)務線設立若干事業(yè)部，行使本業(yè)務線的經營決策權、業(yè)務管理權、資源調度權和績效考核權是以業(yè)務線管理為主的事業(yè)部制組織架構的特點之一；D項，層層設置職責相同的職能部門，在一定程度上增加了管理費用是以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構的缺點。15、下列對矩陣型組織架構的說法，正確的有()。標準答案：A,B,C,D知識點解析：E項，矩陣型組織架構的主要特點是：在總行和分支機構之間設立若干區(qū)域總部；總行與區(qū)域總部按相同序列設立若干事業(yè)部，區(qū)域總部的事業(yè)部接受區(qū)域總部領導人和總行相同事業(yè)部領導人的雙重領導。16、以業(yè)務線管理為主的事業(yè)部制組織架構中，事業(yè)部的功能有()。標準答案：A,B,C,E知識點解析：以業(yè)務線管理為主的事業(yè)部制組織架構中，全行所有業(yè)務劃分為若干業(yè)務線，總行按業(yè)務線設立若干事業(yè)部，行使本業(yè)務線的經營決策權、業(yè)務管理權、資源調度權和績效考核權。在這種組織架構中，事業(yè)部不僅集業(yè)務拓展、業(yè)務管理、業(yè)務處理三大功能于一身，而且可以支配本業(yè)務線的所有人力、財力、物力資源，獨立性自主性較強。17、銀行的成本中心涵蓋的機構包括()。標準答案：A,B,C知識點解析：在銀行組織架構的內部管理上，按照管理會計角度劃分，將銀行機構分為成本中心和利潤中心兩類，其中成本中心涵蓋管理部門、運作中心、培訓機構等機構，利潤中心包括獨立核算的分支機構、產品線和子公司等。18、建立垂直化風險管理體系包括()。標準答案：A,C,D,E知識點解析：建立垂直化風險管理體系包括：①建立垂直化的組織運作機制；②將風險管理職能進一步向總行本部集中，減少不必要的中間層級，逐步形成橫向延展、縱向深入的扁平化矩陣模式；③提高風險管理的專業(yè)化水平，在總行本部設立專業(yè)化評估中心和審批中心；④建立重大風險事項管理和應急處理機制，實現(xiàn)對全行風險的統(tǒng)籌和集約化管理。19、流程銀行的特征包括()。標準答案：A,B,C,E知識點解析：現(xiàn)代管理學研究表明，業(yè)務流程是銀行的生命線。流程銀行具有以下特征：①以客戶為中心；②以業(yè)務線垂直運作和管理為主；③前中后臺相互分離、相互制約，以流程落實內控；④實施以業(yè)務單元縱向為主的矩陣考核方式；⑤中后臺集中式運作和管理；⑥業(yè)務流程實現(xiàn)信息化、自動化、標準化和智能化。20、銀行業(yè)的規(guī)模效益體現(xiàn)在()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：銀行業(yè)是一個具有較強規(guī)模效益的行業(yè)，這種規(guī)模效益體現(xiàn)在資產規(guī)模、市場份額、存貸款規(guī)模、客戶規(guī)模以及收入等方面。21、下列關于銀行市值的說法，不正確的有()。標準答案：B,D知識點解析：B項，總市值等于發(fā)行總股份數(shù)乘以股票市價；D項，以A股為基準的市值(美元)=(A股股價×A股股數(shù)+H股股價×H股股數(shù)／港元對人民幣匯率)／人民幣對美元匯率。22、銀行生息資產包括()。標準答案：A,C,E知識點解析：生息資產是貸款及投資資產、存放央行款項、存放拆放同業(yè)款項等指標的總稱。BD兩項屬于銀行的負債。三、判斷題(本題共6題，每題1.0分，共6分。)23、20世紀80年代以前，發(fā)達國家商業(yè)銀行的組織架構模式一般是總分行都以職能型架構為主的總分行型組織架構。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：20世紀80年代以前，發(fā)達國家商業(yè)銀行的組織架構模式一般是總行以職能型架構為主，分支行是“塊塊”形式為主的總分行型組織架構，與我國目前的大型銀行主流組織架構相似。24、美國花旗銀行、摩根大通和和中國的大型銀行均采用以客戶為中心的矩陣型組織架構。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：我國目前的大型銀行組織架構采用總行以職能型架構為主，分支行是“塊塊”形式為主的總分行型組織架構。25、在實際管理中，特別是大型商業(yè)銀行多根據行政區(qū)劃將分支機構劃分為一級分行、二級分行、縣支行、網點(二級支行)等相應層級。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：根據監(jiān)管部門要求，國內銀行可分為總行、分行和支行三個層級。但在實際管理中，特別是大型商業(yè)銀行多根據行政區(qū)劃將分支機構劃分為一級分行、二級分行、縣支行、網點(二級支行)等相應層級。26、國際上流程先進的商業(yè)銀行大部分采用以業(yè)務線平行運作和管理為主的模式。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：國際上流程先進的商業(yè)銀行幾乎無一例外地采用以業(yè)務線垂直運作和管理為主的模式，即總分行之間實行上下垂直的一體化的運行和管理，業(yè)務線具有相對獨立的事權、人權和財權。27、銀行市值的大小反映了銀行經營效率的高低。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：總市值等于發(fā)行總股份數(shù)乘以股票市價，它是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標。28、中國的銀行業(yè)目前實施混業(yè)經營。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：中國的銀行業(yè)目前依然實施分業(yè)經營，各銀行不能經營其他非銀行類金融業(yè)務，如證券、保險等。銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力（銀行管理基礎）模擬試卷第2套一、單項選擇題(本題共9題，每題1.0分，共9分。)1、我國某銀行會計報告提供的相關資料如下：貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關注類貸款為5億元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1．5億元，損失類貸款為0．5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準備金金額為6億元。該銀行撥備覆蓋率是()。A、15％B、20％C、60％D、120％標準答案：D知識點解析：貸款按風險基礎分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。根據計算公式可得：撥備覆蓋率=貸款損失準備÷不良貸款×100％=6÷(3+1．5+0．5)×100％=120％。2、截止2016年年末，某城市商業(yè)銀行對公存款余額為276億元，儲蓄存款余額為229億元，貸款余額為375億元。該銀行的存貸比是()。A、67．5％B、68．51％C、72．12％D、74．26％標準答案：D知識點解析：根據存貸比的計算公式，可知：存貸比=總貸款÷總存款×100％=375÷(276+229)×100％=74．26％。3、已知某銀行不良貸款余額占總貸款余額的30％，另外，已知該公司的撥備覆蓋率為50％，那么該公司的撥貸比為()。A、15％B、30％C、50％D、60％標準答案：A知識點解析：不良貸款率=×100％=不良貸款率×撥備覆蓋率=30％×50％=15％。4、()旨在確保商業(yè)銀行在設定的嚴重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質流動性資產，通過變現(xiàn)這些資產來滿足未來30日的流動性需求。A、流動性覆蓋率B、存貸比C、流動性比例D、貸款撥備率標準答案：A知識點解析：流動性覆蓋率是指確保商業(yè)銀行在設定的嚴重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質流動性資產，并通過變現(xiàn)這些資產來滿足未來30日的流動性需求。計算公式為：流動性覆蓋率=×100％。5、已知某銀行擁有現(xiàn)金等流動性資產30萬元，預計未來30日將會購買價值30萬元機器設備(用現(xiàn)金支付)，同時將有20萬元的現(xiàn)金收入。預計未來60天的總現(xiàn)金流人為45萬元，總流出為50萬元。則該銀行的流動性覆蓋率為()。A、60％B、100％C、300％D、6000％標準答案：C知識點解析：流動性覆蓋率=×100％，優(yōu)質流動性資產是指在無損失或極小損失的情況下可以容易、快速變現(xiàn)的資產。未來30日現(xiàn)金凈流出量是指在設定的壓力情景下，未來30日的預期現(xiàn)金流出總量減去預期現(xiàn)金流入總量。所以，該銀行的流動性覆蓋率=30÷(30一20)×100％=300％。6、在商業(yè)銀行流動性風險管理中，流動性比例為流動性資產余額與()之比。A、流動性負債余額B、負債總額C、貸款余額D、風險資產總額標準答案：A知識點解析：衡量流動性的主要指標有：流動性比例、存貸比、流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例。其中，流動性比例是最常用的財務指標，它用于測量企業(yè)償還短期債務的能力。計算公式為：流動性比例=×100％。7、我國信用風險監(jiān)測指標中的單一集團客戶授信集中度一般不應高于()。A、10％B、15％C、20％D、50％標準答案：B知識點解析：單一集團客戶授信集中度又稱單一客戶授信集中度，為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應高于15％。計算公式為：單一集團客戶授信集中度=×100％。8、已知某銀行當期營業(yè)利潤為3000萬元，提取的撥備準備為1200萬元，那么該銀行的撥備前利潤為()萬元。A、1200B、1800C、3000D、4200標準答案：D知識點解析：撥備前利潤=當期營業(yè)利潤+當期提取撥備=3000+1200=4200(萬元)。9、已知某銀行2015年總收入為8000萬元，總借款項的借款利息匯總為450萬元，其他成本為4500萬元，另外，該銀行的經濟資本為5000萬元，那么其風險調整后資本回報率為()。A、9％B、61％C、70％D、160％標準答案：B知識點解析：×100％，所以該銀行的風險調整后資本回報率=(8000—450—4500)÷5000×100％=61％。二、多項選擇題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)10、下列關于定活比的說法，正確的有()。標準答案：A,B,D,E知識點解析：C項，由于活期存款的付息率低于定期存款，故定活比高的銀行其相應的資金成本就更高。11、銀行的非利息收入包括()。標準答案：A,B,C知識點解析：收入結構主要表現(xiàn)為凈利息收入與非利息收入。非利息收入主要包括收費收入、投資業(yè)務收入和其他中間業(yè)務收入等，它對資本消耗低，風險也易于控制。12、下列對成本收入比的說法，正確的有()。標準答案：A,B知識點解析：C項，人工成本的控制不能簡單地壓縮和降低，而是應該一方面把人工成本占總成本的比例控制在一個合理的或行業(yè)平均水平，另一方面保持營業(yè)收入的上升超過人工成本的上升；D項，對于處于成長階段的銀行來說，人工成本還會逐步上升；E項，銀行是一個勞動密集型產業(yè)，人力資源的開發(fā)和配置是支持銀行業(yè)務的主要因素。13、銀行的效率指標包括()。標準答案：A,C知識點解析：BD兩項屬于銀行的市場指標；E項屬于銀行的安全性指標。14、下列對市盈率和市凈率的說法，正確的有()。標準答案：B,C,E知識點解析：A項，市盈率反映了股票的風險高低程度，在股價一定時，每股收益水平越高，市盈率水平越低，則股票風險就越小，反之則風險越高；D項，銀行凈資產的多少是由上市銀行經營狀況決定的，上市銀行的經營業(yè)績越好，其資產增值越快，股票凈值就越高，因此股東所擁有的權益也越多。一般來說，市凈率較低的股票，投資價值較高，相反，則投資價值較低。15、下列哪些指標可用來考核商業(yè)銀行經營的安全性?()標準答案：A,B知識點解析：CDE三項是商業(yè)銀行流動性分析指標。16、不良貸款包括()。標準答案：C,D,E知識點解析：不良貸款是指在評估銀行貸款質量時，把貸款按風險基礎分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。17、對銀行安全性指標，下列說法正確的有()。標準答案：A,C,D知識點解析：B項，當銀行的盈利總體較好時，可以增提撥備，應對未來可能的不良反彈，這一舉措直接反映為當期撥備覆蓋率的上升；E項，撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率，在目前中資銀行撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率存在高度正相關。18、影響貸存比變化的因素有()。標準答案：A,B,C,D,E知識點解析：影響貸存比變化的主要因素包括國家對銀行貸存比的上限管理、國家針對貸款增速實施的宏觀調控政策、存款由于利率變動或居民拓寬投資理財渠道而增減(如居民將存款更多地投向股市會提升銀行貸存比)，以及各家銀行不同的資產質量狀況和經營策略等因素。19、根據下列哪些數(shù)據顯示，甲銀行能夠保持較好流動性?()標準答案：B,C知識點解析：A項，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當不低于100％；B項，商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例應當不低于100％；C項，商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于25％；D項，非利息收入是結構指標；E項，人均凈利潤是效率指標。三、判斷題(本題共7題，每題1.0分，共7分。)20、不良貸款率是評價銀行信貸資產安全狀況的重要指標。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：不良貸款率指銀行不良貸款占總貸款余額的比重。不良貸款率是評價銀行信貸資產安全狀況的重要指標。不良貸款率高，說明收回貸款的風險大，反之說明收回貸款的風險小。21、存貸比是衡量銀行安全性的主要指標。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：存貸比是衡量銀行流動性風險的主要指標。22、貸存比高表明銀行資金利用率高，但同時也意味著流動性風險大。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析23、單一集團客戶授信集中度不應高于15％。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：單一集團客戶授信集中度又稱單一客戶授信集中度，為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應高于15％。24、最大十家客戶貸款比率=對最大十戶借款客戶貸款總額÷總資本收入×100％。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：最大十家客戶貸款比率==100％。25、平均總資產回報率=凈利潤／凈資產平均余額。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：平均凈資產回報率=凈利潤／凈資產平均余額；平均總資產回報率=凈利潤／總資產平均余額。26、經風險調整的資本回報率(RAROC)可廣泛用于商業(yè)銀行的目標設定、業(yè)務決策、資本配置和績效考核等方面。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：風險調整后資本回報率(RAROC)在銀行盈利能力分析中的應用日益廣泛，它既考慮預期損失，也考慮非預期損失，更真實地反映了收益水平，在銀行的實際收益與所承擔的風險之間建立了直接聯(lián)系，是銀行進行價值管理的核心指標。銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力（銀行管理基礎）模擬試卷第3套一、單項選擇題(本題共14題，每題1.0分，共14分。)1、我國某銀行會計報告提供的相關資料如下：貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關注類貸款為5億元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1．5億元，損失類貸款為0．5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準備金金額為6億元。該銀行撥備覆蓋率是()。A、15％B、20％C、60％D、120％標準答案：D知識點解析：貸款按風險基礎分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。根據計算公式可得：撥備覆蓋率=不良貸款損失準備÷不良貸款余額×100％=6÷(3+1．5+0．5)×100％=120％。2、下列不屬于流動性分析指標中合規(guī)性監(jiān)管指標的是()。A、流動性覆蓋率B、存貸比C、流動性比例D、風險調整后資本回報率標準答案：D知識點解析：D項屬于盈利性指標。3、截止2016年年末，某城市商業(yè)銀行對公存款余額為276億元，儲蓄存款余額為229億元，貸款余額為375億元。該銀行的存貸比是()。A、67．5％B、68．51％C、72．12％D、74．26％標準答案：D知識點解析：根據存貸比的計算公式，可知：存貸比=總貸款÷總存款×100％=375÷(276+229)×100％=74．26％。4、已知某銀行不良貸款余額占總貸款余額的30％，另外，已知該公司的撥備覆蓋率為50％，那么該公司的撥貸比為()。A、15％B、30％C、50％D、60％標準答案：A知識點解析：不良貸款率=×100％，撥備覆蓋率=×100％，撥貸比=×100％=不良貸款率×撥備覆蓋率=30％×50％=15％。5、()旨在確保商業(yè)銀行在設定的嚴重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質流動性資產，通過變現(xiàn)這些資產來滿足未來30日的流動性需求。A、流動性覆蓋率B、存貸比C、流動性比例D、貸款撥備率標準答案：A知識點解析：流動性覆蓋率是指確保商業(yè)銀行在設定的嚴重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質流動性資產，并通過變現(xiàn)這些資產來滿足未來30日的流動性需求。計算公式為：流動性覆蓋率=×100％。6、已知某銀行擁有現(xiàn)金等流動性資產30萬元，預計未來30日將會購買價值30萬元機器設備(用現(xiàn)金支付)，同時將有20萬元的現(xiàn)金收入。預計未來60天的總現(xiàn)金流入為45萬元，總流出為50萬元。則該銀行的流動性覆蓋率為()。A、60％B、100％C、300％D、600％標準答案：C知識點解析：流動性覆蓋率=×100％，優(yōu)質流動性資產是指在無損失或極小損失的情況下可以容易、快速變現(xiàn)的資產。未來3013現(xiàn)金凈流出量是指在設定的壓力情景下，未來30日的預期現(xiàn)金流出總量減去預期現(xiàn)金流入總量。所以，該銀行的流動性覆蓋率=30÷(30-20)×100％=300％。7、在商業(yè)銀行流動性風險管理中，流動性比例為流動性資產余額與()之比。A、流動性負債余額B、負債總額C、貸款余額D、風險資產總額標準答案：A知識點解析：衡量流動性的主要指標有：流動性比例、存貸比、流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例。其中，流動性比例是最常用的財務指標，它用于測量企業(yè)償還短期債務的能力。計算公式為：流動性比例=×100％。8、已知某商業(yè)銀行總資產為2．5億元，總負債為2億元。其中，流動性資產為0．5億元，流動性負債為1．5億元。則該銀行流動性比例為()。A、20％B、25％C、33．3％D、80％標準答案：C知識點解析：流動性比例是最常用的財務指標，它用于測量企業(yè)償還短期債務的能力。計算公式為：流動性比例=×100％。所以，該銀行流動性比例=0．5÷1．5×100％=33．3％。9、我國信用風險監(jiān)測指標中的單一集團客戶授信集中度一般不應高于()。A、10％B、15％C、20％D、50％標準答案：B知識點解析：單一集團客戶授信集中度又稱單一客戶授信集中度，為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應高于15％。計算公式為：單一集團客戶授信集中度=×100％10、已知某銀行本期稅后凈利潤為2000萬元，計劃分配給優(yōu)先股股東的股息約為300萬元，該銀行發(fā)行的普通股有200萬股，優(yōu)先股為50萬股，則其每股收益為()元／股。A、6．8B、8C、8．5D、10標準答案：C知識點解析：每股收益即EPS，指稅后利潤與股本總數(shù)的比率。計算公式為：每股收益=該比率反映了銀行每一股份創(chuàng)造的稅后利潤。若銀行只有普通股時，凈收益是稅后凈利，股份數(shù)是指流通在外的普通股股數(shù)。如果銀行還有優(yōu)先股，應從稅后凈利中扣除分派給優(yōu)先股股東的利息。所以該銀行每股收益=(2000-300)／200=8．5(元／股)。11、已知某銀行2015年總收入為8000萬元，總借款項的借款利息匯總為450萬元，其他成本為4500萬元，另外，該銀行的經濟資本為5000萬元，那么其風險調整后資本回報率為()。A、9％B、61％C、70％D、160％標準答案：B知識點解析：，所以該銀行的風險調整后資本回報率=(8000-450-4500)÷5000×100％=61％。12、2015年末，假設某商業(yè)銀行相關指標為：人民幣流動性資產余額125億元，流動性負債余額500億元；人民幣貸款余額4000億元，其中，不良貸款余額為100億元；提留的不良貸款損失準備為100億元。該行流動性比例為()。A、2．0％B、20．0％C、2．5％D、25．0％標準答案：D知識點解析：流動性比例是最常用的財務指標，它用于測量企業(yè)償還短期債務的能力。計算公式為：流動性比例=×100％。題中，人民幣流動性資產余額125億元，流動性負債余額500億元，因此，流動性比例=125／500×100％=25．0％。13、2015年末，假設某商業(yè)銀行相關指標為：人民幣流動性資產余額125億元，流動性負債余額500億元；人民幣貸款余額4000億元，其中，不良貸款余額為100億元；提留的不良貸款損失準備為100億元。該行不良貸款率為()。A、2．0％B、20．0％C、2．5％D、25．0％標準答案：C知識點解析：不良貸款率指銀行不良貸款占總貸款余額的比重。題中，不良貸款余額為100億元，人民幣貸款余額4000億元，因此，不良貸款率=100／4000×100％=2．5％。14、2015年末，假設某商業(yè)銀行相關指標為：人民幣流動性資產余額125億元，流動性負債余額500億元；人民幣貸款余額4000億元，其中，不良貸款余額為100億元；提留的不良貸款損失準備為100億元。該行撥貸比為()。A、2．0％B、2．5％C、20．0％D、25．0％標準答案：B知識點解析：撥貸比=×100％。故題中貸款損失準備為100億元，人民幣貸款余額4000億元，因此貸款撥備率=100／4000×100％=2．5％。二、多項選擇題(本題共11題，每題1.0分，共11分。)15、銀行生息資產包括()。標準答案：A，C，E知識點解析：生息資產是貸款及投資資產、存放央行款項、存放拆放同業(yè)款項等指標的總稱。BD兩項屬于銀行的負債。16、下列關于定活比的說法，正確的有()。標準答案：A，B，D，E知識點解析：C項，由于活期存款的付息率低于定期存款，故定活比高的銀行其相應的資金成本就更高。17、銀行的非利息收入包括()。標準答案：A，B，C知識點解析：收入結構主要表現(xiàn)為凈利息收入與非利息收入。非利息收入主要包括收費收入、投資業(yè)務收入和其他中間業(yè)務收入等，它對資本消耗低，風險也易于控制。18、下列對成本收入比的說法，正確的有()。標準答案：A，B知識點解析：C項，人工成本的控制不能簡單地壓縮和降低，而是應該一方面把人工成本占總成本的比例控制在一個合理的或行業(yè)平均水平，另一方面保持營業(yè)收入的上升超過人工成本的上升；D項，對于處于成長階段的銀行來說，人工成本還會逐步上升；E項，銀行是一個勞動密集型產業(yè)，人力資源的開發(fā)和配置是支持銀行業(yè)務的主要因素。19、銀行的效率指標包括()。標準答案：A，C知識點解析：BD兩項屬于銀行的市場指標；E項屬于銀行的安全性指標。20、下列對市盈率和市凈率的說法，正確的有()。標準答案：B，C，E知識點解析：A項，市盈率反映了股票的風險高低程度，在股價一定時，每股收益水平越高，市盈率水平越低，則股票風險就越小，反之則風險越高；D項，銀行凈資產的多少是由上市銀行經營狀況決定的，上市銀行的經營業(yè)績越好，其資產增值越快，股票凈值就越高，因此股東所擁有的權益也越多。一般來說，市凈率較低的股票，投資價值較高，相反，則投資價值較低。21、下列哪些指標可用來考核商業(yè)銀行經營的安全性?()標準答案：A，B知識點解析：CDE三項是商業(yè)銀行流動性分析指標。22、不良貸款包括()。標準答案：C，D，E知識點解析：不良貸款是指在評估銀行貸款質量時，把貸款按風險基礎分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。23、對銀行安全性指標，下列說法正確的有()。標準答案：A，C，D知識點解析：B項，當銀行的盈利總體較好時，可以增提撥備，應對未來可能的不良反彈，這一舉措直接反映為當期撥備覆蓋率的上升；E項，撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率，在目前中資銀行撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率存在高度正相關。24、影響貸存比變化的因素有()。標準答案：A，B，C，D，E知識點解析：影響貸存比變化的主要因素包括國家對銀行貸存比的上限管理、國家針對貸款增速實施的宏觀調控政策、存款由于利率變動或居民拓寬投資理財渠道而增減(如居民將存款更多地投向股市會提升銀行貸存比)，以及各家銀行不同的資產質量狀況和經營策略等因素。25、根據下列哪些數(shù)據顯示，甲銀行能夠保持較好流動性?()標準答案：B，C知識點解析：A項，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當不低于100％；B項，商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例應當不低于100％；C項，商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于25％；D項，非利息收入是結構指標；E項，人均凈利潤是效率指標。三、判斷題(本題共6題，每題1.0分，共6分。)26、存貸比是衡量銀行安全性的主要指標。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：存貸比是衡量銀行流動性風險的主要指標。27、貸存比高表明銀行資金利用率高，但同時也意味著流動性風險大。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析28、單一集團客戶授信集中度不應高于15％。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：單一集團客戶授信集中度又稱單一客戶授信集中度，為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應高于15％。29、最大十家客戶貸款比率=對最大十戶借款客戶貸款總額÷總資本收入×100％。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：最大十家客戶貸款比率==100％。30、平均總資產回報率=凈利潤／凈資產平均余額。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：平均凈資產回報率=凈利潤／凈資產平均余額；平均總資產回報率=凈利潤／總資產平均余額。31、經風險調整的資本回報率(RAROC)可廣泛用于商業(yè)銀行的目標設定、業(yè)務決策、資本配置和績效考核等方面。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：風險調整后資本回報率(RAROC)在銀行盈利能力分析中的應用日益廣泛，它既考慮預期損失，也考慮非預期損失，更真實地反映了收益水平，在銀行的實際收益與所承擔的風險之間建立了直接聯(lián)系，是銀行進行價值管理的核心指標。銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力（銀行管理基礎）模擬試卷第4套一、單項選擇題(本題共13題，每題1.0分，共13分。)1、根據《中華人民共和國商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于()。[2015年10月真題]A、70％B、25％C、80％D、75％標準答案：B知識點解析：流動性比例是最常用的財務指標，它用于測量企業(yè)償還短期債務的能力。計算公式為：流動性比例=×100％。一般說來，流動性比例越高，企業(yè)償還短期債務的能力越強。商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于25％。2、“以客戶為中心”是發(fā)達國家商業(yè)銀行各業(yè)務線的共同理念，具體要求個人客戶的基礎金融服務由()負責。A、商業(yè)銀行業(yè)務B、財富管理業(yè)務C、零售業(yè)務D、金融市場業(yè)務標準答案：C知識點解析：發(fā)達國家商業(yè)銀行的業(yè)務線大致上是按照客戶的屬性和需求來劃分，“以客戶為中心”是其共同的理念：個人客戶的基礎金融服務由零售業(yè)務負責，高端金融服務由財富管理業(yè)務負責，公司客戶的基礎金融服務由商業(yè)銀行業(yè)務負責，高端金融服務由金融市場業(yè)務和投行業(yè)務負責，同時金融市場業(yè)務還承擔著銀行的流動性操作和自營投資業(yè)務。3、摩根大通銀行將零售業(yè)務分為常規(guī)的零售業(yè)務、信用卡和汽車貸款兩大條線，形成“零售金融服務”、“信用卡和汽車貸款”等六大業(yè)務板塊。這種組織架構()。A、采用“大個金”和“大公金”兩大業(yè)務板塊B、根據客戶需求層次來組合業(yè)務板塊C、根據業(yè)務線職能設置組織架構模式D、根據業(yè)務線職能設置組織架構，提供綜合性服務標準答案：C知識點解析：摩根大通銀行根據業(yè)務線職能設置組織架構模式。這種模式下的業(yè)務板塊分得更為細致，根據業(yè)務線職能設置組織架構，提供專業(yè)化服務。4、下列()不屬于中國大型商業(yè)銀行組織架構革新的歷史進程。A、專業(yè)化改革階段B、國有獨資商業(yè)銀行改革階段C、國家控股的股份制商業(yè)銀行改革D、綜合化改革階段標準答案：D知識點解析：隨著中國金融體制改革的深化，中國大型商業(yè)銀行的組織架構也在不斷調整。從大型商業(yè)銀行組織架構變革的歷史進程來看，其架構革新具有明顯的階段性特征，大致經歷了專業(yè)化改革階段、國有獨資商業(yè)銀行改革階段和國家控股的股份制商業(yè)銀行改革階段，形成了當前我國銀行業(yè)組織架構的主流形式。5、建立垂直化的組織運作機制中，垂直管理路線應為()。A、董事會風險執(zhí)行委員會→總行風險管理委員會→總行風險管理部→分行風險管理委員會→基層行風險管理部B、董事會風險執(zhí)行委員會→總行風險管理委員會→總行風險管理部→分行風險管理部→基層行風險管理部C、總行風險管理委員會→董事會風險執(zhí)行委員會→總行風險管理部→分行風險管理部→基層行風險管理部D、董事會風險執(zhí)行委員會→總行風險管理部→總行風險管理委員會→分行風險管理部→基層行風險管理部標準答案：B知識點解析：建立垂直化的組織運作機制要求實行董事會風險執(zhí)行委員會→總行風險管理委員會→總行風險管理部→分行風險管理部→基層行風險管理部的垂直管理線路，上級風險管理機構負責對下一級風險機構負責人的任職資格、任職期限及任職績效進行審批、考核。6、銀行資產結構主要指的是各()占總資產的比重。A、生息資產B、流動資產C、固定資產D、存款業(yè)務標準答案：A知識點解析：生息資產是貸款及投資資產、存放央行款項、存放拆放同業(yè)款項等指標的總稱。資產結構主要指的是銀行各類生息資產(包括貸款、債券、資金業(yè)務等)占總資產的比重。7、()是商業(yè)銀行生息資產中最重要的組成部分。A、貸款B、債券C、資金業(yè)務D、存放央行款項標準答案：A知識點解析：貸款是商業(yè)銀行生息資產中最重要的組成部分，因而貸款結構通常是分析銀行資產結構性時最重要的一個指標。8、()是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是銀行持續(xù)經營的基礎。A、債券B、貸款C、存款D、借款標準答案：C知識點解析：存款是銀行最基本的負債業(yè)務之一，是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是銀行持續(xù)經營的基礎。9、“二八定律”是指()。A、占比為80％左右的低端客戶，對銀行盈利的貢獻度達到80％左右B、占比為20％左右的低端客戶，對銀行盈利的貢獻度達到80％左右C、占比為80％左右的高端客戶，對銀行盈利的貢獻度達到20％左右D、占比為20％左右的高端客戶，對銀行盈利的貢獻度達到80％左右標準答案：D知識點解析：客戶結構是指不同類型的客戶在銀行總客戶中的分布構成，在公司客戶中，分為大客戶與中小客戶；在零售客戶中，分為高凈值客戶與普通客戶。根據“二八定律”，占比僅為20％左右的高端客戶，其對銀行盈利的貢獻度達到80％左右。10、在資金投入環(huán)節(jié)，提高效率的重點是()。A、增大產出B、擴大資金來源C、降低資金成本D、規(guī)模產出標準答案：C知識點解析：在資金投入環(huán)節(jié)，提高效率的重點是降低資金成本，即在負債結構中加大零售存款和活期存款的比重，將存貸比提高到合理水平。11、假定某股票當期的估價為12元，上一年度的每股稅后利潤為0．5元，則該股票的市盈率為()。A、6B、12C、2．5D、24標準答案：D知識點解析：市盈率(P／E)=股票價格(P)／每股收益(E)=12／0．5=24。12、某公司2015年度中旬公布了其財務數(shù)據，已知公司股票價格為24元／股，上年度每股收益為1．2元，未來年度每股收益預計為1．6元，則該公司的靜態(tài)市盈率為()。A、20B、15C、14D、12標準答案：A知識點解析：市盈率(P／E)=股票價格(P)／每股收益(E)，它是股票市場中常用的衡量股票投資價值的重要指標。在計算市盈率時，股價通常取最新的收盤價；若每股收益取的是已公布的上年度數(shù)據，則計算結果為靜態(tài)市盈率，若是按照對今年及未來每股收益的預測值，則得到動態(tài)市盈率。本題中，靜態(tài)市盈率=24／1．2=20。13、假設某銀行的所有資本為200億元人民幣，風險加權資產為1500億元人民幣，則其資本充足率為()。A、13．3％B、10．0％C、7．8％D、8．7％標準答案：A知識點解析：資本充足率(CAR)，是商業(yè)銀行資本總額與風險加權資產的比值，該指標反映一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平。計算公式為：資本充足率=×100％。所以該銀行資本充足率為：200／1．500×100％=13．3％。二、多項選擇題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)14、從管理會計角度劃分，可將銀行組織架構分為()。標準答案：A，B知識點解析：商業(yè)銀行根據不同的標準可以劃分為不同的種類：①從企業(yè)法人角度劃分，商業(yè)銀行的組織架構可劃分為統(tǒng)一法人制組織架構和多法人制組織架構；②從內部管理模式劃分，商業(yè)銀行的組織架構可劃分為以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構，以業(yè)務線管理為主的事業(yè)部制組織架構和矩陣型組織架構；③從管理會計角度劃分，可將銀行機構分為成本中心和利潤中心兩大類。15、下列對不同企業(yè)法人下的組織機構的說法，正確的有()。標準答案：A，B，C知識點解析：D項，統(tǒng)一法人制組織架構下，總部與分支機構之間是直接的隸屬關系，分支機構在法律上不具備獨立的法人資格，經營上接受總部的管理和指導；而在多法人制組織架構下，集團總部下設立若干子公司，子公司在法律上是具有法人地位的企業(yè)，母公司和子公司之間主要是資本上的聯(lián)接關系。E項，銀行多通過多法人制組織架構來拓展新興業(yè)務領域、發(fā)展全球布局。16、以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構的特點包括()。標準答案：A，B，E知識點解析：C項，全行所有業(yè)務劃分為若干業(yè)務線，總行按業(yè)務線設立若干事業(yè)部，行使本業(yè)務線的經營決策權、業(yè)務管理權、資源調度權和績效考核權是以業(yè)務線管理為主的事業(yè)部制組織架構的特點之一；D項，層層設置職責相同的職能部門，在一定程度上增加了管理費用是以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構的缺點。17、下列對矩陣型組織架構的說法，正確的有()。標準答案：A，B，C，D知識點解析：E項，矩陣型組織架構的主要特點是：在總行和分支機構之間設立若干區(qū)域總部；總行與區(qū)域總部按相同序列設立若干事業(yè)部，區(qū)域總部的事業(yè)部接受區(qū)域總部領導人和總行相同事業(yè)