江西企業(yè)稅務(wù)籌劃課程設(shè)計

江西企業(yè)稅務(wù)籌劃課程設(shè)計一、課程目標(biāo)

知識目標(biāo)：

1.讓學(xué)生理解企業(yè)稅務(wù)籌劃的基本概念、原則和方法；

2.掌握江西地方稅收政策及優(yōu)惠政策，并能夠結(jié)合企業(yè)實際情況進行分析；

3.了解企業(yè)稅務(wù)籌劃的主要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點，如稅收籌劃、稅收籌劃方案設(shè)計等。

技能目標(biāo)：

1.培養(yǎng)學(xué)生運用稅收政策進行企業(yè)稅務(wù)籌劃的能力；

2.能夠根據(jù)企業(yè)實際情況，設(shè)計合理的稅務(wù)籌劃方案，提高企業(yè)稅務(wù)效益；

3.提高學(xué)生的數(shù)據(jù)分析、邏輯思維和解決問題的能力。

情感態(tài)度價值觀目標(biāo)：

1.培養(yǎng)學(xué)生關(guān)注稅收政策、遵守稅收法規(guī)的意識；

2.增強學(xué)生對企業(yè)社會責(zé)任的認(rèn)識，樹立合理避稅、誠信納稅的觀念；

3.激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)興趣，培養(yǎng)合作、探究、創(chuàng)新的精神。

課程性質(zhì)：本課程為高二年級財經(jīng)類課程，旨在幫助學(xué)生掌握企業(yè)稅務(wù)籌劃的基本知識，提高實際操作能力。

學(xué)生特點：高二年級學(xué)生對稅收知識有一定了解，具備一定的數(shù)據(jù)分析能力，但對企業(yè)稅務(wù)籌劃的具體操作尚不熟悉。

教學(xué)要求：結(jié)合學(xué)生特點和課程性質(zhì)，注重理論與實踐相結(jié)合，以案例分析為主線，引導(dǎo)學(xué)生主動參與，培養(yǎng)其解決實際問題的能力。通過本課程的學(xué)習(xí)，使學(xué)生能夠達到上述課程目標(biāo)，為未來從事相關(guān)工作打下堅實基礎(chǔ)。

二、教學(xué)內(nèi)容

1.企業(yè)稅務(wù)籌劃概述

-稅務(wù)籌劃的定義、原則與分類

-稅務(wù)籌劃的意義與作用

2.江西地方稅收政策及優(yōu)惠政策分析

-江西地方稅收政策概述

-優(yōu)惠政策的具體內(nèi)容與應(yīng)用

3.企業(yè)稅務(wù)籌劃的主要環(huán)節(jié)

-稅收籌劃的基本步驟與方法

-稅收籌劃方案的設(shè)計與實施

4.企業(yè)稅務(wù)籌劃案例分析

-案例一：某制造業(yè)企業(yè)的稅收籌劃

-案例二：某服務(wù)業(yè)企業(yè)的稅收籌劃

-案例三：某高新技術(shù)企業(yè)稅收籌劃

5.企業(yè)稅務(wù)籌劃風(fēng)險與防范

-稅務(wù)籌劃風(fēng)險的識別與評估

-稅務(wù)籌劃風(fēng)險的防范措施

教學(xué)內(nèi)容安排與進度：

第一周：企業(yè)稅務(wù)籌劃概述

第二周：江西地方稅收政策及優(yōu)惠政策分析

第三周：企業(yè)稅務(wù)籌劃的主要環(huán)節(jié)（上）

第四周：企業(yè)稅務(wù)籌劃的主要環(huán)節(jié)（下）

第五周：企業(yè)稅務(wù)籌劃案例分析

第六周：企業(yè)稅務(wù)籌劃風(fēng)險與防范

本教學(xué)內(nèi)容根據(jù)課程目標(biāo)，結(jié)合教材內(nèi)容進行選擇和組織，注重科學(xué)性和系統(tǒng)性。通過以上教學(xué)內(nèi)容的學(xué)習(xí)，使學(xué)生掌握企業(yè)稅務(wù)籌劃的基本知識，提高實際操作能力，并能夠防范稅務(wù)籌劃風(fēng)險。

三、教學(xué)方法

為了提高教學(xué)效果，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣和主動性，本課程將采用以下多樣化的教學(xué)方法：

1.講授法：教師通過系統(tǒng)的講解，使學(xué)生掌握企業(yè)稅務(wù)籌劃的基本概念、原則和方法。在講授過程中，注重理論與實際案例的結(jié)合，使學(xué)生更容易理解和吸收知識。

2.討論法：針對課程中的重點和難點問題，組織學(xué)生進行小組討論，鼓勵學(xué)生發(fā)表自己的觀點，培養(yǎng)其獨立思考和分析問題的能力。

3.案例分析法：選取具有代表性的企業(yè)稅務(wù)籌劃案例，讓學(xué)生通過分析案例，掌握稅務(wù)籌劃的實際操作方法和技巧。同時，引導(dǎo)學(xué)生從案例中發(fā)現(xiàn)問題，提高解決問題的能力。

4.實驗法：設(shè)置模擬企業(yè)稅務(wù)籌劃的實驗環(huán)節(jié)，讓學(xué)生在實際操作中掌握稅收政策運用、稅收籌劃方案設(shè)計等技能。通過實驗，培養(yǎng)學(xué)生的動手能力和實際操作能力。

5.角色扮演法：在案例分析環(huán)節(jié)，學(xué)生可以扮演企業(yè)財務(wù)人員、稅務(wù)官員等角色，從不同角度分析稅務(wù)籌劃問題，增強學(xué)生的同理心和溝通能力。

6.小組合作學(xué)習(xí)：課程中設(shè)置多個小組合作任務(wù)，要求學(xué)生在合作中共同完成稅收籌劃方案設(shè)計等任務(wù)。通過合作學(xué)習(xí)，培養(yǎng)學(xué)生的團隊協(xié)作能力和溝通能力。

7.課后實踐：布置課后實踐作業(yè)，鼓勵學(xué)生運用所學(xué)知識分析身邊的實例，提高學(xué)生的實際操作能力。

8.線上線下相結(jié)合：利用網(wǎng)絡(luò)教學(xué)平臺，發(fā)布學(xué)習(xí)資料、拓展閱讀和討論話題，實現(xiàn)線上學(xué)習(xí)與線下教學(xué)的有機結(jié)合，提高學(xué)生的學(xué)習(xí)效果。

四、教學(xué)評估

為確保教學(xué)評估的客觀性、公正性和全面性，本課程采用以下評估方式：

1.平時表現(xiàn)（占20%）

-課堂出勤：考察學(xué)生按時參加課程的情況；

-課堂參與：評估學(xué)生在課堂討論、提問和回答問題等方面的表現(xiàn)；

-小組合作：評價學(xué)生在小組合作學(xué)習(xí)中的參與度、貢獻和團隊協(xié)作能力。

2.作業(yè)評估（占30%）

-課后作業(yè)：包括書面作業(yè)和實踐作業(yè)，主要評估學(xué)生對課堂所學(xué)知識的掌握程度；

-案例分析：針對課程中的案例，要求學(xué)生撰寫分析報告，評價學(xué)生的分析能力和應(yīng)用能力。

3.考試評估（占50%）

-期中考試：主要測試學(xué)生對課程知識點的掌握，包括選擇題、簡答題和計算題等；

-期末考試：全面評估學(xué)生的學(xué)習(xí)成果，包括理論知識、案例分析、稅收籌劃方案設(shè)計等。

4.過程性評估

-實驗報告：評估學(xué)生在實驗過程中的操作能力和總結(jié)能力；

-課堂筆記：檢查學(xué)生對課程內(nèi)容的記錄和整理情況。

5.綜合素質(zhì)評價

-口頭報告：評估學(xué)生的口頭表達能力、邏輯思維能力和自信心；

-小組討論：評價學(xué)生在團隊中的溝通協(xié)作能力和領(lǐng)導(dǎo)力。

教學(xué)評估的實施：

1.平時表現(xiàn)：由教師根據(jù)學(xué)生在課堂上的表現(xiàn)進行實時記錄和評價；

2.作業(yè)評估：教師對學(xué)生的作業(yè)進行批改和評分，及時給予反饋；

3.考試評估：按照課程進度，組織期中和期末考試，進行閉卷考試和評分；

4.過程性評估：教師定期檢查學(xué)生的實驗報告、課堂筆記等，給予評價；

5.綜合素質(zhì)評價：在課程結(jié)束前，組織學(xué)生進行口頭報告和小組討論，教師進行評價。

五、教學(xué)安排

為確保教學(xué)進度和教學(xué)質(zhì)量，本課程的教學(xué)安排如下：

1.教學(xué)進度：

-第一周：企業(yè)稅務(wù)籌劃概述、江西地方稅收政策及優(yōu)惠政策分析；

-第二周：企業(yè)稅務(wù)籌劃的主要環(huán)節(jié)（上）、案例分析；

-第三周：企業(yè)稅務(wù)籌劃的主要環(huán)節(jié)（下）、稅收籌劃風(fēng)險與防范；

-第四周：實驗課（稅務(wù)籌劃模擬操作）、小組合作學(xué)習(xí)；

-第五周：綜合素質(zhì)評價（口頭報告）、課程復(fù)習(xí)；

-第六周：期末考試。

2.教學(xué)時間：

-每周2課時，共計12課時；

-課余時間安排2次實驗課，每次2課時；

-期末考試安排在課程結(jié)束后的一周內(nèi)。

3.教學(xué)地點：

-理論課：學(xué)校教學(xué)樓標(biāo)準(zhǔn)教室；

-實驗課：學(xué)校實驗室或計算機房。

4.教學(xué)安排考慮因素：

-學(xué)生的作息時間：教學(xué)時間安排在學(xué)生精力充沛的時段，避免與學(xué)生的其他課程沖突；

-學(xué)生的興趣愛好：結(jié)合學(xué)生的興趣，設(shè)計相關(guān)案例和討論話題，提高學(xué)生的學(xué)