反洗錢業(yè)務知識培訓完整版課件

保險業(yè)反洗錢

——洗錢類型和典型案例分析洗錢的概念洗錢是指隱瞞或掩飾犯罪收益的真實來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。洗錢概念有擴大的趨勢：第一，把合法資金洗成黑錢用于非法用途；第二，把一種合法的資金洗成另一種表面也合法的資金；第三，把合法收入通過洗錢逃避監(jiān)管。反洗錢的基礎知識2保險業(yè)面臨洗錢威脅洗錢恐怖威脅STR量偏低基礎不完備銀保引入風險培訓？銀保操作便利證券期貨風險銀行反洗錢擠壓保險業(yè)3保險業(yè)面臨洗錢威脅《財經(jīng)》2011年4月報道機關在公訴時指出，文強有價值200余萬元的保單分布于各大保險公司《國際金融報》2011年4月報道某保險公司分公司就曾排查出疑似部發(fā)布的涉恐名單中的分子《北京晚報》2009年12月4日報道四川雅安一個縣長在工程招標中受賄，并用受賄贓款申購基金，最后法院宣判后強制贖回4利用保險業(yè)務洗錢的主要方式購買大額保險（壽險）行賄保單（壽險）福利保單（壽險、團險）保單質(zhì)押（壽險）保單欺詐（財險、壽險）5洗錢類型1：購買大額保險重慶晏大彬、傅尚芳腐敗洗錢案晏大彬傅尚芳購買房產(chǎn)1處，57萬以他人名義購房6處，689萬購買得利寶￥理財產(chǎn)品，30萬購買千里馬分紅型保險，49萬購施羅德藍籌股票基金，6萬存入銀行，114萬窩藏現(xiàn)金￥1192萬＄3.15萬6購買保險洗錢的基本模式A用非法所得投保，然后退保獲得退保金黑錢：A——保險公司——AA用非法所得投保，退保時授權B領取退保黑錢：A——保險公司——BA投保，B作為第三方用非法所得付費，退保時A作為投保人領取退保金黑錢：B——保險公司——AA用非法所得投保，變更投保人為B，退保時B作為投保人領取退保金黑錢：A——保險公司——B7

客戶身份與保費是否相符特殊身份公職人員或親屬、公司高管、企業(yè)財務會計人員等，往往存在一定、受賄、偷逃稅等風險高風險領域政府采購、工程招標、交通、醫(yī)藥、房地產(chǎn)、建筑、運輸?shù)壬虡I(yè)賄賂重點領域投保的資金量（單筆或總計）是否過大，與客戶職業(yè)、身份、年齡、收入情況是否相符8

重點關注高風險產(chǎn)品具有較高的現(xiàn)金價值保險費和保險金額較大允許躉交保險費投保人、被保險人和受益人可以不同容易變更資金所有權9

重點關注高風險產(chǎn)品保障險（生命、健康、意外傷害）兩全險年金保險投資型險種（投連險、分紅險、萬能險）10

關注投保環(huán)節(jié)中的異常情形一次性購買多份保險根據(jù)經(jīng)驗判斷根據(jù)客戶的地區(qū)、年齡、職業(yè)、收入等情況判斷投保人提出特殊要求要求用大額現(xiàn)金躉交保費要求對退保做出特殊約定，如退到非交費賬戶，特別是非投保人賬戶，或者現(xiàn)金退保、或者委托第三人領取保費等投保時異常關注退保時間、費用、手續(xù)忽視保險產(chǎn)品本身的適用性，如條件、內(nèi)容、承保范圍、預期收益等11

關注投保環(huán)節(jié)中的異常情形投保時提供虛假資料或信息保險欺詐掩蓋其真實身份、資金來源等在交納保費時委托第三人代交關系不明的第三人付費大額付費、一次性付清突然改變支付方式萬能險種等可以任意追加保費的保險產(chǎn)品突然要求改變原來銀行轉(zhuǎn)賬的方式，而改用大額現(xiàn)金或支票追加大額保費，沒有合理解釋的12

退保/保全/滿期給付/理賠異?！伴L險短做”投保后短時要求退保，執(zhí)意退保不合常理，不計費用和損失（案例）提出特殊要求退保時要求將保險費和保單現(xiàn)金價值退還給第三方支付賠償金、給付保險金時，客戶委托他人代領、強烈要求收取現(xiàn)金、支票或要求將資金匯往被保險人、受益人以外的第三人結構性操作短期內(nèi)分散投保、集中退保或集中投保、分散退保13洗錢類型2：“行賄保單”“行賄保單”一般由送禮方支付巨額保費，受禮方退保變現(xiàn)如：某公司（行賄方）節(jié)前用公關費給關系戶（受賄方）投保，保險公司開發(fā)票，發(fā)票入公司賬，關系戶節(jié)后退保行賄方就利用保單掩蓋了行賄資金14

防范“行賄保單”投保人和被保險人的關系一般投保方有強烈的公關需求，如房地產(chǎn)、醫(yī)藥、工程等公司投保方為公司以外的關系人投保，如有審批、采購等職能的人員發(fā)票投保公司通過轉(zhuǎn)賬或支票交費，特別強調(diào)要發(fā)票，這樣發(fā)票可以作為公司支出公關費用的憑證節(jié)日一般節(jié)日前投保，節(jié)日后往往退保這個節(jié)日一般是春節(jié)、中秋等傳統(tǒng)節(jié)日15洗錢類型3：福利保單（團險）財政部和國家稅務總局《關于完善城鎮(zhèn)社會保障體系試點中有關所得稅政策問題的通知》（財稅［2001］9號）“部分經(jīng)濟效益好的企業(yè)為職工建立的補充養(yǎng)老保險，交納額在工資總額4%以內(nèi)的部分，以及企業(yè)為職工建立的補充醫(yī)療保險，提取額在工資總額4%以內(nèi)的部分，準予在交納企業(yè)所得稅前全額扣除?！奔囱a充醫(yī)療保險和補充養(yǎng)老保險兩項支出可以分別按照工資總額4%以內(nèi)的部分稅前扣除。16洗錢類型3：福利保單（團險）“團單個做”：

企業(yè)先以單位名義用支票購買保單，為大量員工名下投保(往往不知情)；保險公司只開出一張發(fā)票，抬頭為公司名稱?！艾F(xiàn)金退?！保?/p>

錢到保險公司賬后，投保企業(yè)就按照事先雙方約定退保，保險公司則以現(xiàn)金形式將錢打回企業(yè)個人賬上洗錢成本：

4-6%（保險公司手續(xù)費）<所得稅（企業(yè)33%，個人20%）。退保后的資金歸屬：真正回到投保企業(yè)職工賬上，年終獎金（逃稅）落入少數(shù)個人手中（）17東莞福利保單案2000年12月31日，東莞某單位根據(jù)上級要求與經(jīng)濟實體脫鉤的文件精神，將以其下屬的城信電腦公司、金銀珠寶公司名義持有的東莞證券公司30%股權轉(zhuǎn)讓給東莞市商業(yè)銀行，所得股權轉(zhuǎn)讓金3250萬元作為賬外資金留存。2002年7月1日，東莞某單位以振華珠寶店的名義，為205名員工向保險公司投保，按照事先制定的方案，保額分別為領導29萬余元，科長24萬余元，副科長22萬余元，科員及離退休人員10萬余元，新進人員4.8萬余元，保費共3064萬余元。當月25日，該單位將上述賬外留存的3250余萬元股權轉(zhuǎn)入振華珠寶行賬戶，隨后從該賬戶分兩次轉(zhuǎn)出3166萬元到保險公司，其中3064萬元用于購買上述商業(yè)保險。2005年8月，上述保險合同到期，單位領導及員工均得款30.4萬余元等。18

關注團險業(yè)務中的可疑點投保環(huán)節(jié)投保單位一般是一些福利較好但有財務限制的單位，如國有企業(yè)、事業(yè)單位等投保資料嚴重雷同和異常，如被保險人除了姓名、年齡不同之外，其他信息基本相同，特別是聯(lián)系方式都是同一人第三方交費或海外賬戶交費退保環(huán)節(jié)客戶要求以現(xiàn)金形式退保要求把保費退回非交費賬戶（非投保人賬戶）稱投保單位解散或破產(chǎn)，申請團單轉(zhuǎn)個單19

關注團險業(yè)務中的可疑點溢交保費退費團險一般先收費后核保，如果在簽單時發(fā)現(xiàn)多交了保費，并且選擇溢交保費退費，則在簽單后需進行溢交保費退費操作洗錢分子容易利用這一點先超額交納保費，后又選擇退費來洗清“黑錢”注意虛假資料和信息如投保資料中的公章、地址、電話、年齡、勞動關系等。除了保險欺詐之外，洗錢分子還可以通過這種欺詐團險洗錢。20洗錢類型4：保險欺詐洗錢團險欺詐不法分子將愿意投保該險種的個人拼湊在一起，將單個個人虛構成多人團體洗錢分子可能成立空殼公司或者隨便找一單位蓋上公章作為投保單位，用黑錢投保將大部分人員年齡編造為接近退休年齡，且保費數(shù)額較高，個別人員填具實際年齡，保費數(shù)額較低兩年后大齡人員走滿期，年齡小的人走退保，保費基本可以全部返還給客戶（洗錢分子）。

21洗錢類型4：保險欺詐洗錢財險欺詐犯罪分子有計劃地用黑錢購買奢侈品，如名貴轎車、珠寶等，分別向不同的保險機構投保制造保險事故，或利用虛假索賠，虛報投保財產(chǎn)價值等方式進行，獲得賠款而達到洗錢目的“黑錢”—標的—投保—事故—賠償壽險欺詐云南11萬存款變保單案22

關注洗錢風險點投保標的價值和投保人的財務狀況明顯不符注意了解投保人的財富情況，判斷投保品與投保人經(jīng)濟狀況的吻合度多次出現(xiàn)理賠案件，財產(chǎn)損失情況雷同陜西案例退保、理賠異常情形保單批退、大額退保理賠環(huán)節(jié)中存在的假、騙賠案以及代理索賠情況領取賠款環(huán)節(jié)中要求保險公司以現(xiàn)金或支票支付賠償金或者委托他人代領23

銀行保險：洗錢威脅銀行保險核保標準低、現(xiàn)金價值高、合同保全快、資金劃轉(zhuǎn)活銀行保險銷售過程辦理手續(xù)簡便對銀行客戶而言，類似基金和理財產(chǎn)品，專業(yè)要求不高對洗錢分子同樣具有吸引力銀行洗錢風險引入保險領域24

銀行保險：漏洞法律：《保險代理業(yè)務協(xié)議書》難以明確規(guī)定銀保雙方在反洗錢方面的權利和義務（客戶身份識別責任）責任：出現(xiàn)問題，銀保雙方相互推諉合作：銀行保險機構配合不默契客戶盡職調(diào)查忽視投保人的職業(yè)、投保動機、資金來源、財務狀況客戶信息共享培訓：雙方培訓不到位，影響工作意識和識別技能

25識別保險可疑交易的關鍵環(huán)節(jié)投保存續(xù)期間退保特殊身份：公職人員及親屬特殊產(chǎn)品：投資型或大額保障型大額現(xiàn)金交易使用虛假信息用支票為他人投保并約定退?！ＹM金額超過合理收入、經(jīng)濟能力受益人反復變更、不合理變更通過第三人支付自然人保險費（關系不明）……退保時無合理理由，不及損失和利益退保前辦理過第三方付費（支票）、變更業(yè)務、轉(zhuǎn)移業(yè)務短期退保（一周、一月、節(jié)日）……26

客戶身份識別1）投保環(huán)節(jié)：對于保險費金額人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上且以現(xiàn)金形式繳納的財產(chǎn)保險合同單個被保險人保險費金額人民幣2萬元以上或者外幣等值2000美元以上且以現(xiàn)金形式繳納的人身保險合同，保險費金額人民幣20萬元以上或者外幣等值2萬美元以上且以轉(zhuǎn)賬形式繳納的保險合同（包括短期健康險、意外傷害險和保險儲金產(chǎn)品），27要求：在訂立保險合同時，業(yè)務部門應確認投保人與被保險人的關系，法定繼承人以外的指定受益人的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記投保人、被保險人、法定繼承人以外的指定受益人的身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件。28（2）批退環(huán)節(jié)：在客戶申請解除保險合同時，如退還的保險費或者退還的保險單的現(xiàn)金價值金額為人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的，

要求：業(yè)務部門應當要求退保申請人出示保險合同原件或者保險憑證原件，核對退保申請人的有效身份證件或者其他身份證明文件，確認申請人的身份。投保人委托他人辦理申請退保的，分支機構還要核對代理人的有效身份證件或身份證明文件，審核代理委托書的真實性和有效性。29（3）賠付環(huán)節(jié)：

在被保險人或者受益人請求賠償或者給付保險金時，如金額為人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上，

要求：業(yè)務部門應當核對被保險人或者受益人的有效身份證件或者其他身份證明文件，確認被保險人、受益人與投保人之間的關系，登記被保險人、受益人身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件。30（4）其他環(huán)節(jié)：公司分支機構利用電話、網(wǎng)絡、自動柜員機以及其他方式為客戶提供非柜臺方式的服務時，應當根據(jù)信息技術的運行特點，采取相應的技術保障手段，實行嚴格的身份認證措施，強化內(nèi)部管理程序，識別客戶身份。31

大額、可疑、涉恐交易的識別與上報（1）大額交易的范圍：（1）單筆或者當日累計人民幣20萬元以上或者外幣等值

1萬美元以上的現(xiàn)金保險費繳納或者現(xiàn)金保險賠付金支付；

（2）與法人、其他組織和個體工商戶客戶的銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的保險費或者保險賠付金款項劃轉(zhuǎn)；（3）與自然人客戶的銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的保險費或者保險賠付金款項劃轉(zhuǎn)；（4）客戶為自然人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。32（2）可疑交易的識別責任人：（一）短期內(nèi)分散投保、集中退?；蛘呒型侗?、分散退保且不能合理解釋；（二）頻繁投保、退保、變換險種或者保險金額；（八）大額保費保單猶豫期退保、保險合同生效日后短期內(nèi)退?；蛘咛崛‖F(xiàn)金價值，并要求退保轉(zhuǎn)入第三方賬戶或者非繳費賬戶的。（十七）公司財務部門支付賠償金、給付保險金時，客戶要求將資金匯往被保險人、受益人以外的第三人；或者客戶要求將退還的保險費匯往投保人以外的其他人。

公司系統(tǒng)后臺判斷33（三）對公司的審計、核保、理賠、給付、退保規(guī)定異常關注，而不關注保險產(chǎn)品的保障功能和投資收益；（五）發(fā)現(xiàn)所獲得的有關投保人、被保險人和受益人的姓名、名稱、住所、聯(lián)系方式或者財務狀況等信息不真實的；（六）購買的保險產(chǎn)品與其所表述的需求明顯不符，經(jīng)金融機構及其工作人員解釋后，仍堅持購買的；（七）以躉交方式購買大額保單，與其經(jīng)濟狀況不符的；（九）不關注退?？赡軒淼妮^大金錢損失，而堅決要求退保，且不能合理解釋退保原因的；（十三）法人、其他組織首期保費或者躉交保費從非本單位賬戶支付或者從境外銀行賬戶支付；（十四）通過第三人支付自然人保險費，而不能合理解釋第三人與投保人、被保險人和受益人關系的；業(yè)務員判斷34（三）對公司的審計、核保、理賠、給付、退保規(guī)定異常關注，而不關注保險產(chǎn)品的保障功能和投資收益；（四）發(fā)生公司規(guī)定情形之列的退保時，稱大額發(fā)票丟失的，或者同一投保人短期內(nèi)多次退保遺失發(fā)票總額達到大額的；（九）不關注退保可能帶來的較大金錢損失，而堅決要求退保，且不能合理解釋退保原因的；核保人員判斷35（三）對公司的審計、核保、理賠、給付、退保規(guī)定異常關注，而不關注保險產(chǎn)品的保障功能和投資收益；（五）發(fā)現(xiàn)所獲得的有關投保人、被保險人和受益人的姓名、名稱、住所、聯(lián)系方式或者財務狀況等信息不真實的；（十五）與洗錢高風險國家和地區(qū)有業(yè)務聯(lián)系的；理賠人員判斷36（十）明顯超額支付當期應繳保險費并隨即要求返還超出部分；（十一）保險經(jīng)紀人代付保費，但無法說明資金來源；（十二）法人、其他組織堅持要求以現(xiàn)金或者轉(zhuǎn)入非繳費賬戶方式退還保費，且不能合理解釋原因的；（十三）法人、其他組織首期保費或者躉交保費從非本單位賬戶支付或者從境外銀行賬戶支付；（十四）通過第三人支付自然人保險費，而不能合理解釋第三人與投保人、被保險人和受益人關系的；（十五）與洗錢高風險國家和地區(qū)有業(yè)務聯(lián)系的；（十六）沒有合理的原因，投保人堅持要求用現(xiàn)金投保、賠付、退還保險費以及支付其他資金數(shù)額較大的；

財務人員判斷37(3)大額可疑交易人工識別信息系統(tǒng)在該頁面有兩個途徑可以選擇反洗錢信息：1、點擊“大額可疑交易”按鈕；2、點擊“登記確認”按鈕，如果在點擊該按鈕之前，沒有查看過大額可疑交易信息，系統(tǒng)將自動彈出大額可疑交易信息窗口。383、客戶身份識別與交易記錄的留存：（1）保險費金額人民幣20萬元以上或者外幣等值2萬美元以上且以轉(zhuǎn)賬形式繳納的保險合同進行保單確認時；（2）退還的保險費或者退還的保險單的現(xiàn)金價值金額為人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的；（3）在被保險人或者受益人請求賠償或者給付保險金時，如金額為人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的；以上情況提交核賠操作的時候則會以下彈窗提示：39交易記錄的留存：

（1）保險費金額人民幣20萬元以上或者外幣等值2萬美元以上且以轉(zhuǎn)賬形式繳納的保險合同進行保單確認時；（2）退還的保險費或者退還的保險單的現(xiàn)金價值金額為人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的；（3）在被保險人或者受益人請求賠償或者給付保險金時，如金額為人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的；以上情況提交核賠操作的時候則會以下彈窗提示：40法律責任

金融機構及其工作人員違反反洗錢義務，要承擔行政法律責任。實施洗錢犯罪或者參與洗錢犯罪活動，要承擔刑事法律責任。

《反洗錢法》對違反反洗錢義務的行為采取“雙罰制”原則，即對金融機構實施行政處罰，又對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予行政處罰。41

對單位的處罰。對單位責令限期整改和罰款處罰。對于罰款的處罰，可根據(jù)不同的情況，最低二十萬元，最高五百萬元。對個人的處罰。取消任職資格，禁止從事有關金融行業(yè)工作以及罰款。罰款數(shù)額最低一萬元，最高五十萬元。

法律責任

42謝謝觀看！43反洗錢業(yè)務知識

什么是洗錢？

洗錢是指將違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。

洗錢的特征和步驟洗錢特征：方式多樣、過程復雜、對象特定及國際化處置階段

培植階段

融合階段

洗錢的階段處置階段：指將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過程，是最容易被偵查到的階段。培植階段：即通過復雜的多種、多層的金融交易，將非法收益與其來源分開，并進行最大限度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。融合階段：被形象地描述為“甩干”，即使非法變?yōu)楹戏ǎ瑸榉缸锏脕淼呢攧仗峁┍砻娴暮戏ㄑ诓?，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能夠自由地享用這些骯臟的收益，將清洗后的錢集中起來使用。

洗錢的方式洗錢的方式多種多樣，最常見的有以下五種方式：

1、利用金融機構。包括：偽造商業(yè)票據(jù)；通過證券業(yè)和保險業(yè)洗錢；用票據(jù)開立賬戶進行洗錢；利用銀行存款的國際轉(zhuǎn)移進行洗錢；信貸回收；利用期貨、期權洗錢。

2、通過投資辦產(chǎn)業(yè)的方式。包括：成立匿名公司，隱瞞公司的真實所有人；向現(xiàn)金密集行業(yè)投資；利用假財務公司、律師事務所等機構進行洗錢。

洗錢的方式3、通過商品交易活動。洗錢者可能會因受到現(xiàn)金交易報告制度的嚴格限制，在短期內(nèi)無法方便地將現(xiàn)金轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行存款，但大量持有現(xiàn)金對犯罪組織來說是極其危險的。為了達到盡快改變犯罪收入的現(xiàn)金形態(tài)的目的，購置貴金屬、古玩以及珍貴藝術品，也是洗錢者選擇的一種方式。

洗錢的方式4、利用一些國家和地區(qū)對銀行賬戶保密的限制。被稱為保密天堂的國家和地區(qū)一般具有以下特征：一是有嚴格的銀行保密法，除了法律規(guī)定“例外”的情況，披露客戶的賬戶信息即構成犯罪。二是有寬松的金融監(jiān)管，設立金融機構幾乎沒有任何限制。三是有自由的公和嚴格的公司保密法。這些地方允許建立空殼公司等匿名公司，并且因為公司享有保密的權利，了解這些公司的真實情況非常困難。洗錢的方式5、其他洗錢方式。包括：走私；利用“地下錢莊”和民間借貸轉(zhuǎn)移犯罪所得。

洗錢的危害一、影響政府的聲譽，威脅社會的穩(wěn)定和安全。洗錢是一種犯罪活動，通常與販毒、、賄賂等違法犯罪行為聯(lián)系在一起。洗錢活動在一國的大量存在，不僅說明該國在管理體制上存在種種漏洞，而且還說明該國政府機構對犯罪活動的追查打擊行動不力。同時，大量洗錢活動的存在，使得一國潛在的和現(xiàn)實的犯罪因素增多，威脅該國社會的穩(wěn)定和安全。洗錢的危害二、擾亂經(jīng)濟秩序，威脅國家經(jīng)濟和金融安全。洗錢活動的日益猖獗扭曲了資源在一國甚至世界范圍的配置。犯罪分子通過走私、賄賂等犯罪活動侵占了大量合法的資金和資本，他們一方面通過洗錢活動將其轉(zhuǎn)移至境外，使這些資金不能被本國用于生產(chǎn)和建設，另一方面將這些違法所得繼續(xù)投入到犯罪活動中去，不僅掩蓋和助長犯罪，而且使得合法經(jīng)濟活動的資源被大量擠占，不利于生產(chǎn)效率的提高，威脅所在國經(jīng)濟和金融安全。洗錢的危害三、滋生腐敗，損害社會公平和正義。洗錢者為了將洗錢等犯罪活動完成，往往會利用賄賂等手段收買金融機構工作人員和政府官員。一旦成功，不僅可以使洗錢犯罪行為順利進行，而且還會產(chǎn)生新的腐敗犯罪行為。洗錢犯罪分子及其受益人利用犯罪活動所得過著奢侈糜爛的生活，損害了社會正義和公平，不利于先進文化的形成和傳播。反洗錢法制建設《反洗錢法》

《中華人民反洗錢法》是為了預防洗錢活動，維護金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關犯罪而制定。由中華人民共和國第十屆全國人民代表大會常務會第二十四次會議于2006年10月31日通過，自2007年1月1日起施行。反洗錢法制建設金融機構反洗錢義務：第十五條金融機構應當依照本法規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，金融機構的負責人應當對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負責。金融機構應當設立反洗錢專門機構或者指定內(nèi)設機構負責反洗錢工作。第十六條金融機構應當按照規(guī)定建立客戶身份識別制度。反洗錢法制建設第十七條金融機構通過第三方識別客戶身份的，應當確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該金融機構承擔未履行客戶身份識別義務的責任。第十八條金融機構進行客戶身份識別，認為必要時，可以向、工商行政管理等部門核實客戶的有關身份信息。反洗錢法制建設第十九條金融機構應當按照規(guī)定建立客戶資料和交易記錄保存制度。第二十條金融機構應當按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度。第二十二條金融機構應當按照反洗錢預防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓和宣傳工作。反洗錢法制建設規(guī)范性文件1、《反洗錢現(xiàn)場檢查管理辦法（試行）》

（銀發(fā)〔2007〕175號，2007年6月11日）2、《反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管辦法（試行）》

（銀發(fā)〔2007〕254號，2007年7月31日）3、《中國人民銀行反洗錢調(diào)查實施細則（試行）》

（銀發(fā)〔2007〕158號，2007年5月23日）法律責任第三十條反洗錢行政主管部門和其他依法負有反洗錢監(jiān)督管理職責的部門、機構從事反洗錢工作的人員有下列行為之一的，依法給予行政處分：（一）違反規(guī)定進行檢查、調(diào)查或者采取臨時凍結措施的；（二）泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業(yè)秘密或者個人隱私的；（三）違反規(guī)定對有關機構和人員實施行政處罰的；（四）其他不依法履行職責的行為。法律責任第三十一條金融機構有下列行為之一的，由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區(qū)的市一級以上派出機構責令限期改正；情節(jié)嚴重的，建議有關金融監(jiān)督管理機構依法責令金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分：（一）未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度的；（二）未按照規(guī)定設立反洗錢專門機構或者指定內(nèi)設機構負責反洗錢工作的；（三）未按照規(guī)定對職工進行反洗錢培訓的。法律責任第三十二條金融機構有下列行為之一的，由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區(qū)的市一級以上派出機構責令限期改正；情節(jié)嚴重的，處二十萬元以上五十萬元以下罰款，并對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款：（一）未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務的；（二）未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的；（三）未按照規(guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告的；（四）與身份不明的客戶進行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的；（五）違反保密規(guī)定，泄露有關信息的；（六）拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查的；（七）拒絕提供調(diào)查材料或者故意提供虛假材料的。金融機構有前款行為，致使洗錢后果發(fā)生的，處五十萬元以上五百萬元以下罰款，并對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員處五萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重的，反洗錢行政主管部門可以建議有關金融監(jiān)督管理機構責令停業(yè)或者吊銷其經(jīng)營許可證。對有前兩款規(guī)定情形的金融機構直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，反洗錢行政主管部門可以建議有關金融監(jiān)督管理機構依法責令金融機構給予紀律處分，或者建議依法取消其任職資格、禁止其從事有關金融行業(yè)工作。大額可疑交易金融機構應當向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告下列大額交易：

（一）單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。

（二）法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)。

（三）自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)。

（四）交易一方為自然人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。

累計交易金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，單邊累計計算并報告，中國人民銀行另有規(guī)定的除外。

金融機構反洗錢工作的要求

金融機構反洗錢工作的核心要求：

第一，了解你的客戶，發(fā)現(xiàn)非正?；顒?客戶信息的準確性、信息的及時更新)。