金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷6（共100題）

金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷6（共5套）（共100題）金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷第1套一、單選題組題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)作為單身母親的余女士已離婚成為單身母親，面對(duì)生涯規(guī)劃，需要金融理財(cái)師協(xié)助規(guī)劃。經(jīng)過初步溝通面談后，你獲得了以下家庭、職業(yè)與財(cái)務(wù)信息：一、案例成員二、家庭收支狀況1．收入方面(1)余菲菲女士，每年經(jīng)營收入扣除鋪?zhàn)?、水電、管理費(fèi)、人工、稅金等各項(xiàng)成本后，約為人民幣15萬元。而且，余女士估計(jì)今后10年左右，只要不出現(xiàn)意外情況，專賣店的收益應(yīng)該能一直穩(wěn)定在這個(gè)水平，并會(huì)隨著通脹率上升而增加。(2)2007年，根據(jù)離婚協(xié)議房子歸其前夫黃先生所有，但黃先生一次性補(bǔ)償余女士人民幣30萬元。(3)余小青，歸余女士撫養(yǎng)，黃先生有探視權(quán)，每個(gè)月需按時(shí)支付人民幣1500元給余女士作為女兒的生活費(fèi)和教育費(fèi)，直到女兒結(jié)束學(xué)業(yè)走上工作崗位為止。2．支出方面(1)余女士租住在專賣店附近的60平方米公寓，由于地處商業(yè)旺區(qū)，每個(gè)月租金高達(dá)2500元，加上物業(yè)管理費(fèi)、水電費(fèi)，余女士每個(gè)月花在房子上就得3500元，再加上兩人的生活費(fèi)、購物娛樂費(fèi)、通訊費(fèi)2000元，以及女兒每個(gè)月特長培訓(xùn)費(fèi)1000元，合計(jì)高達(dá)6500元；(2)2008年還多了一項(xiàng)養(yǎng)車的開支，一年下來，車輛的檢查費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、油費(fèi)、過路費(fèi)、停車費(fèi)、維護(hù)保養(yǎng)費(fèi)、修理費(fèi)合計(jì)得花費(fèi)至少3萬元，平攤到每個(gè)月約需2500元，這樣下來，余女士每個(gè)月要支出9000元；(3)前年余女士為女兒練琴花費(fèi)2萬多元買了一臺(tái)不錯(cuò)的鋼琴；(4)現(xiàn)在每個(gè)月參加鋼琴培訓(xùn)班、舞蹈培訓(xùn)班和英語培訓(xùn)班的費(fèi)用需1000元。三、家庭資產(chǎn)負(fù)債狀況由于生意往來需要，余女士在2008年初用多年做生意的積蓄購買了一輛20萬元的中檔轎車，首付五成，向銀行申請(qǐng)了5年的貸款，貸款利率4.95%，到現(xiàn)在剛好還了一年，還剩4年還款時(shí)間。但是，一年下來自己買的車已經(jīng)降價(jià)了3萬元。前夫金先生2007年底補(bǔ)償?shù)?0萬元?jiǎng)t被余女士存入銀行定期，準(zhǔn)備用作女兒將來出國留學(xué)的費(fèi)用，余女士幾年來也攢下40萬元，10萬元用來買車，剩下的30萬元作為了專賣店的流動(dòng)資金。到目前為止利息收入如下：活期存款：300000×0.72%×80%=1728(元)；定期存款：300000×2.25%×80%=5400(元)；可得利息總額為：7128元。四、家庭理財(cái)目標(biāo)方面①余女士對(duì)女兒寄予很大的期望，不僅希望女兒可以就讀北京的名牌大學(xué)，還計(jì)劃送女兒到國外攻讀碩士。②余女士決定2009年初買一套60平方米、每平方米8000元左右的新房。但是，要買新房就得準(zhǔn)備一筆至少20萬元的資金，包括首期房款及裝修費(fèi)。五、假設(shè)條件年通貨膨脹率為3%；一年期定期存款的年利率為2.25%；貨幣市場(chǎng)基金年收益率為1.9%；債券年收益率為3.5%；股票型開放式基金年收益率為7%；分紅險(xiǎn)和萬能壽險(xiǎn)的投資賬戶年收益率為2.8%；客戶租住的公寓與商鋪的租金每年上漲5%，房價(jià)上漲8%；汽車價(jià)值的年貶值率為15%；學(xué)費(fèi)增長率為4%/年；個(gè)人所得稅和企業(yè)所得稅的稅率保持不變；人民幣1年內(nèi)將升值3%～5%。1、余女士在2008年初購買了一輛20萬元的中檔轎車，自己首付五成10萬元，向銀行申請(qǐng)了五成5年的貸款，貸款利率4.95%，到現(xiàn)在剛好還了一年，貸款余額為()元。A、81925.65B、82364.25C、83648.21D、84369.78標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：計(jì)算過程如下：2、目前余女士家庭所擁有的金融資產(chǎn)為()元。A、600000B、601256C、607128D、613256標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：余女士家庭的金融資產(chǎn)即為活期存款加定期存款的價(jià)值之和：301728+305400=607128(元)。3、目前余女士家庭所擁有的凈資產(chǎn)為()元。A、665286.35B、675632.95C、682302.38D、695202.35標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：總資產(chǎn)=金融資產(chǎn)價(jià)值+中檔轎車價(jià)值=607128+170000=777128(元)。由前面計(jì)算知家庭負(fù)債為汽車的貸款余額為81925.65元，故凈資產(chǎn)=777128-81925.65=695202.35(元)。4、結(jié)余比例是客戶收入減支出的余額與稅后收入的比。結(jié)余比率反映客戶的收支狀況以及提高凈資產(chǎn)的能力。根據(jù)余女士家庭的現(xiàn)金流量表，可以計(jì)算出目前家庭的結(jié)余比例是()。A、20.30%B、25.40%C、30.90%D、35.10%標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：結(jié)余比率=年結(jié)余/年稅后收入=44510.04/175128=25.4%，參考值一般為10%，說明余女士家庭的結(jié)余資金較多，可以做適當(dāng)?shù)陌才拧?、關(guān)于投資與凈資產(chǎn)比率，下列說法不正確的是()。A、投資與凈資產(chǎn)比率反映客戶的投資狀況，一般來說，其參考值為50%B、過低的投資凈資產(chǎn)比率說明資產(chǎn)增值能力不強(qiáng)，而該比率過高則具有的風(fēng)險(xiǎn)較高C、余女士家庭的投資與凈資產(chǎn)比率為0D、余女士家庭的投資與凈資產(chǎn)比率為43.9%標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：投資與凈資產(chǎn)比率=投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)=305400/695202.35=43.9%。6、清償比率是凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例，反映客戶的償債能力，這個(gè)比率一般保持在()以上，就說明資產(chǎn)負(fù)債情況良好，有較強(qiáng)的償債能力。A、30%B、50%C、70%D、90%標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析7、余女士家庭的清償比率為()。A、79.69%B、87.32%C、89.46%D、90.34%標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：家庭的清償比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)=695202.35/777128=89.46%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了50%的標(biāo)準(zhǔn)，說明余女士家庭有較強(qiáng)的償債能力。8、負(fù)債比率是負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比例，是反映客戶綜合償債能力的指標(biāo)。一般來說，清償比率越______，償債能力越______，財(cái)務(wù)安全性越______。()A、高；強(qiáng)；高B、高；弱；低C、低；弱；高D、低；強(qiáng)；低標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：負(fù)債比率是負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比例，也是反映客戶綜合償債能力的指標(biāo)。一般來說，清償比率越高，償債能力越強(qiáng)，財(cái)務(wù)越安全，而負(fù)債比率越低，則償債能力越差，潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)越高。9、即付比率反映的是客戶隨時(shí)償債的能力，其參考值為70%，過高的即付比率說明客戶擁有過多的流動(dòng)資金。余女士家庭的即付比率為()。A、25.90%B、74.10%C、1.59D、3.73標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：余女士家庭的即付比率=流動(dòng)資產(chǎn)/負(fù)債總額=305400/81925.65=3.73。10、流動(dòng)性比率是流動(dòng)性資產(chǎn)與月支出的比例，其結(jié)果反映的是客戶的流動(dòng)資產(chǎn)可以支付未來幾個(gè)月的支出。根據(jù)案例，余女士家庭流動(dòng)性比率是()。A、11.98B、28.06C、55.78D、66.18標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：余女士家庭流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)/每月支出=305400/10884.83=28.06。11、下列關(guān)于余女士家庭財(cái)務(wù)狀況的預(yù)測(cè)錯(cuò)誤的是()。A、余女士家庭的主要收入為余女士的專賣店收入，未來收入較為穩(wěn)定B、余女士家庭除了5年期的汽車貸款，沒有其他負(fù)債，不存在潛在的債務(wù)危機(jī)C、隨著女兒的成長，教育支出的比例將逐漸加大，要送女兒留學(xué)的理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)壓力也較大D、余女士由于屬于個(gè)體經(jīng)營戶，未來的退休費(fèi)用壓力較小標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：余女士由于屬于個(gè)體經(jīng)營戶，目前沒有繳納社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，因此余女士未來的退休費(fèi)用壓力也較大。12、余女士計(jì)劃買一套60平方米、每平方米8000元的新房，總價(jià)為48萬元，因?yàn)槠錇樽杂米》壳也怀^90平方米，因此采用等額本息的方式進(jìn)行購買，首付比例可為2成9.6萬元，貸款額為38.4萬元，貸款期限14年，貸款利率為5.508%，則需月付()元。A、3284.14B、3326.32C、3484.14D、3526.32標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：月付額計(jì)算過程如下：13、專賣店共有30平方米，每平方米的價(jià)格是2.5萬元，總價(jià)為75萬元，如果進(jìn)行租賃，租金為每月7000元，且以每年5%的速度遞增，如果余女士采用租賃的方式，則14年租金支出的現(xiàn)值是()元。(假設(shè)投資回報(bào)率為10%)A、782586.56B、844289.69C、852548.56D、876825.26標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：計(jì)算過程如下：14、接第13題，如果采用等額本息貸款方式進(jìn)行購買，貸款年限14年，首付比例為3成共計(jì)22.5萬元，貸款利率為6.12%，則房屋月供額為()元。A、4360.12B、4460.12C、4560.12D、4660.12標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：計(jì)算過程如下：15、假如余小青的大學(xué)四年費(fèi)用按每年2萬元計(jì)算，共需8萬元，4%的學(xué)費(fèi)增長率，10年后為()萬元。A、10.84B、11.84C、12.84D、13.84標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：學(xué)費(fèi)為：8×(1+4%)10=11.84(萬元)。16、為了籌集余小青的教育費(fèi)用，余女士現(xiàn)在開始參加教育信托，假設(shè)教育信托的投資回報(bào)率為8%，則每年應(yīng)該投資()元。A、7534.58B、7845.69C、8173.09D、8859.62標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：PMT(8%，10，0，118400)=-8173.09。17、假設(shè)余女士退休后每月所需費(fèi)用為2400元，以每年3%的通貨膨脹率計(jì)算，14年后則每月需()元。A、3630B、3730C、3830D、3930標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：每月需要金額為：2400×(1+3%)14=3630(元)。18、接第17題，余女士預(yù)計(jì)自己退休后可以再生活35年，折現(xiàn)率為3%，則余女士退休時(shí)退休費(fèi)用的現(xiàn)值為()元。A、892569.58B、912563.86C、935983.31D、1013596.25標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：計(jì)算過程如下：19、由于余女士已經(jīng)購買了商鋪用房，其價(jià)值在購買時(shí)為75萬元，假設(shè)房屋價(jià)值以每年8%的速度增長，在50歲退休時(shí)將其賣掉，余女士可獲得()萬元。A、210.29B、220.29C、230.29D、240.29標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：計(jì)算過程如下：20、余女士作為主要的家庭支柱，一旦發(fā)生危險(xiǎn)將使家庭受到沉重打擊，為了最大限度的保證余女士家庭財(cái)產(chǎn)的安全與平穩(wěn)傳承，理財(cái)規(guī)劃師建議余女士盡快設(shè)立遺囑，并通過設(shè)立遺囑信托的方式，保證財(cái)產(chǎn)傳承與女兒的生活。關(guān)于信托，下列說法不正確的是()。A、信托是一種理財(cái)機(jī)制，為第三人利益管理或者處分信托財(cái)產(chǎn)B、信托的成立必須以有效地轉(zhuǎn)移信托財(cái)產(chǎn)為要件C、遺囑信托屬于信托的一種方式D、無形財(cái)產(chǎn)權(quán)不能作為信托財(cái)產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：對(duì)于D項(xiàng)，信托財(cái)產(chǎn)可以是動(dòng)產(chǎn)，不動(dòng)產(chǎn)，還可以是無形財(cái)產(chǎn)權(quán)，但如果是專屬于委托人的權(quán)利或受托人依法不得受讓該財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)時(shí)，該財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)就不能作為信托財(cái)產(chǎn)。金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷第2套一、單選題組題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)一對(duì)新上海人夫婦，年紀(jì)輕輕，卻已經(jīng)在本職工作之外開了家自己的公司，收入頗為豐厚。為了使資產(chǎn)保值增值，給寶寶打下更好的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，為了給父母買房盡盡孝心，他們?cè)撊绾卫碡?cái)才能實(shí)現(xiàn)愿望呢?一、案例成員二、家庭收支情況收入方面：1．吳女士每月的稅后收入有15000元左右；2．吳女士的先生在一家外資企業(yè)工作，月稅后收入10000元；3．貿(mào)易公司目前穩(wěn)定的年收入有30萬元；4．夫妻倆年終獎(jiǎng)有2萬元。支出方面：1．家庭每月的開銷約5000元，其中拿出了1000元用作基金定投；2．保險(xiǎn)費(fèi)支出2萬元，正好由夫妻倆的年終獎(jiǎng)金相抵；3．吳女士一家每年旅游、購置新物等的費(fèi)用約5萬元；4．吳女士的父母收入比較少，她和妹妹決定從今年開始每人每年拿出1萬元錢，給父母做點(diǎn)投資，用作將來養(yǎng)老籌備。三、家庭資產(chǎn)負(fù)債狀況吳女士家庭有現(xiàn)金及活存2萬元，定期存款14萬元，投資股票約15萬元，基金定投部分的市值約2萬元，收藏品約2萬元。吳女士家庭在龍華地區(qū)有一套自住房，當(dāng)初買房向父母借了60萬元，2007年還了20萬，目前還欠父母40萬元，房屋市值約150萬元。四、保險(xiǎn)方面吳女士一家都購買了分紅型的保險(xiǎn)，每年3人的保費(fèi)支出共約2萬元。1．寶寶購買的一款成長型保險(xiǎn)，每年保費(fèi)約3000元，15～17歲每年返1500元，18～20歲每年返6000元，25歲時(shí)返還15000元，60歲時(shí)再返還15000元。2．夫妻二人都購買了分紅型的重疾險(xiǎn)，先生的保額是16萬元，吳女士自己的保額是14萬元。吳女士說，每年的紅利能分多少記不清了，并不是很多。3．其他還購買了點(diǎn)小額的意外保險(xiǎn)并附加了住院醫(yī)療保險(xiǎn)。五、家庭理財(cái)目標(biāo)方面1．吳女士現(xiàn)在最想解決的是房子的問題。她和先生現(xiàn)在欠父母40萬元，他們希望可以將這筆錢投入新房購買中，既可以還父母的錢，又可以盡盡孝心。買房需要的資金不少，他們希望3年內(nèi)可以實(shí)現(xiàn)這個(gè)愿望。所以，現(xiàn)在他們需要奮力打拼、好好理財(cái)。2．對(duì)于現(xiàn)在的收入，他們都很滿意，只是有了收入如何打理比較頭疼?，F(xiàn)在投資的股票有15萬元，基金每月1000元定投。作為上海這座國際大都市的“新移民”，吳女士希望她和先生掙來的辛苦錢可以保值、增值。較大風(fēng)險(xiǎn)的投資會(huì)獲得較高的收益，但也很可能遭受損失?？紤]到3年內(nèi)買房的心愿，她希望近幾年可以采取保守、穩(wěn)健的投資方式。六、假設(shè)條件股票年平均收益率12%；基金年平均收益率5%。七、附件個(gè)人所得稅計(jì)算公式：應(yīng)納個(gè)人所得稅稅額=(應(yīng)納稅所得額-扣除標(biāo)準(zhǔn))×適用稅率-速算扣除數(shù)。1．不超過500元的部分，稅率5%，速算扣除數(shù)為0；2．超過500元至2000元的部分，稅率10%，速算扣除數(shù)為25；3．超過2000元至5000元的部分，稅率15%，速算扣除數(shù)為125；4．超過5000元至20000元的部分，稅率20%，速算扣除數(shù)為375；5．超過20000元至40000元的部分，稅率25%，速算扣除數(shù)為1375；1、吳女士家庭每年可結(jié)余資金()元。A、47B、48C、49D、50標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：吳女士家庭每年的收入總額為2.5×12+2+30=62(萬元)，每年的支出額為0.5×12+2+6=14(萬元)，所以每年可結(jié)余48萬元。2、假設(shè)吳女士夫婦目前的收入均為稅前收入，則根據(jù)最新的個(gè)人所得稅計(jì)算方法，他們每月繳納個(gè)人所得稅所適用的稅率分別為()。A、15%；15%B、15%；20%C、20%；15%D、20%；20%標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析3、假設(shè)吳女士夫婦目前的收入均為稅前收入，則根據(jù)最新的個(gè)人所得稅計(jì)算方法，他們每月所需繳納的個(gè)人所得稅共計(jì)()元。A、2225B、3225C、3450D、3550標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：吳女士所需繳納的個(gè)人所得稅額=(15000-2000)×20%-375=2225(元)，先生所需繳納的個(gè)人所得稅額=(10000-2000)×20%-375=1225(元)，則夫婦二人每月共需繳納3450元的個(gè)人所得稅。4、在吳女士家庭的所有資產(chǎn)中，屬于金融資產(chǎn)的是()。Ⅰ．現(xiàn)金及活期存款Ⅱ．定期存款Ⅲ．自用房產(chǎn)Ⅳ．股票Ⅴ．基金Ⅵ．收藏品A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ、ⅥB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤC、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析5、根據(jù)家庭收支及資產(chǎn)負(fù)債情況，吳女士家庭資產(chǎn)的凈值成長率為()。A、46.30%B、47.70%C、48.60%D、49.50%標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：6、緊急預(yù)備金倍數(shù)是流動(dòng)資產(chǎn)與每月支出的比率，其合理范圍為3～6。吳女士家庭的緊急預(yù)備金倍數(shù)是()。A、3B、4C、5D、6標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：7、吳女士家庭現(xiàn)在投資的股票有15萬元，基金每月1000元定投。根據(jù)假設(shè)條件，10年后，家庭的股票及基金總值將達(dá)到()萬元左右。A、58B、60C、62D、65標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：10年后，股票總值將增值為：15×(1+12%)10=46.59(萬元)；每月定投基金1000元，F(xiàn)V(5%/12，120，-0.1)=15.53，總計(jì)62.12萬元。8、吳女士的父母收入比較少，她和妹妹決定從今年開始每人每年拿出1萬元錢，給父母做點(diǎn)投資，用作將來養(yǎng)老籌備，投資回報(bào)率為12%。如果父母剛退休時(shí)月平均生活費(fèi)用為3000元，折現(xiàn)率為3%，父母10年后都將退休，退休后余壽為20年，則吳女士父母退休時(shí)養(yǎng)老金的缺口為()元。A、189958B、192654.5C、196322D、204156.5標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：父母退休后所需要的養(yǎng)老金的現(xiàn)值為PV(3%/12，240，-3000)=540932.7，吳女士和妹妹每年定投到父母退休時(shí)共累積養(yǎng)老金FV(12%，10，-20000)=350974.7，故養(yǎng)老金缺口為189958元。9、吳女士想三年后購買一套80平米的房產(chǎn)給父母住，三年后房價(jià)每平方米在1.2萬元左右，理財(cái)規(guī)劃師建議吳女士先首付款，然后充分利用公積金貸款同時(shí)輔以商業(yè)貸款，以保證每月的還款不會(huì)影響到生活質(zhì)量。假設(shè)購房貸款首付額為40%，則吳女士每年需拿出家庭結(jié)余的()用于投資，才能籌集夠購房的首付資金。(投資回報(bào)率為10%)A、19.34%B、24.17%C、28.49%D、32.65%標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：首付款需1.2×80×40%=38.4(萬元)，每年需投資PMT(10%，3，0，-38.4)=11.6，占家庭年結(jié)余的比率為：11.6÷48=24.17%。10、寶寶現(xiàn)在1歲，18歲開始上大學(xué)，假若當(dāng)前就讀大學(xué)每年的學(xué)費(fèi)為1.5萬元，學(xué)費(fèi)成長率以4%計(jì)算，子女教育金的投資報(bào)酬率為8%，則子女上大學(xué)時(shí)需要的教育金為()元。A、98154.7B、110533.9C、121025.25D、141154.7標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：寶寶18歲上大學(xué)時(shí)，第一年學(xué)費(fèi)支出約為FV(4%，17，0，-15000)=29218.5；折現(xiàn)率=(1+8%)/(1+4%)-1=3.85%；上大學(xué)時(shí)大學(xué)費(fèi)用的現(xiàn)值為：PV(3.85%，4，-29218.5，0，1)=110533.9。11、如果吳女士打算提前10年準(zhǔn)備子女的教育金，則每年應(yīng)該準(zhǔn)備()元。A、6524.5B、6850.2C、7630.1D、8652.2標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：PMT(8%，10，0，110533.9)=-7630.1。12、財(cái)務(wù)自由度是家庭理財(cái)中一項(xiàng)很重要的指標(biāo)，一個(gè)人靠購買基金和炒股的收益完全可以應(yīng)付家庭日常支出。工資可以基本不動(dòng)，那這個(gè)人的財(cái)務(wù)自由度就高，即使以后失業(yè)了，也不會(huì)對(duì)家庭生活帶來太大影響。結(jié)合案例，吳女士家庭的財(cái)務(wù)自由度()。A、較低B、中等C、較高D、不確定標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：財(cái)務(wù)自由度=月投資性收入/月消費(fèi)支出。吳女士的年度收入總計(jì)為62萬元，都為工資類收入，基本無理財(cái)收入，財(cái)務(wù)自由度較低。金融資產(chǎn)主要為定期存款和股票，吳女士家庭可以選擇更多投資工具，使資產(chǎn)增值，以增加財(cái)務(wù)自由度。13、關(guān)于吳女士家庭的收支和資產(chǎn)負(fù)債情況，下列說法錯(cuò)誤的是()。A、應(yīng)急準(zhǔn)備金安排合理，家庭的結(jié)余比例較高B、投資資產(chǎn)形式單一，主要為銀行存款和股票房產(chǎn)C、家庭較好地利用了財(cái)務(wù)杠桿作用D、年保障支出占家庭年總收入的比例偏低，保障安排還可以加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析14、下列各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)中，反映投資收益的指標(biāo)是()。A、現(xiàn)金比率B、資產(chǎn)負(fù)債率C、流動(dòng)比率D、市盈率標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：ABC三項(xiàng)都是反映償債能力的指標(biāo)。對(duì)于D項(xiàng)，市盈率是每股市價(jià)與每股盈利的比率，是衡量股份制企業(yè)盈利能力的重要指標(biāo)。一般說來，市盈率越高，說明公眾對(duì)該股票的評(píng)價(jià)越高。15、多樣化投資可分散理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)還能獲得來自于不同投資領(lǐng)域的市場(chǎng)機(jī)會(huì)。在基金投資策略方面，理財(cái)規(guī)劃師建議考慮選擇3-4只開放式基金投資，包括債券基金、混合型基金、偏股型基金，構(gòu)建基金組合。下列關(guān)于開放式基金的說法正確的是()。A、發(fā)起人在設(shè)立基金時(shí)，限定了基金單位的發(fā)行總額，籌足總額后，基金即宣告成立，并進(jìn)行封閉，在一定時(shí)期內(nèi)不再接受新的投資B、投資者只可以在指定網(wǎng)點(diǎn)申購與贖回基金份額C、基金規(guī)模不是固定不變的，而是可以隨時(shí)根據(jù)市場(chǎng)供求情況發(fā)行新份額或被投資人贖回的投資基金。D、基金規(guī)模在發(fā)行前已確定，在發(fā)行完畢后的規(guī)定期限內(nèi)固定不變并在證券市場(chǎng)上交易標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：對(duì)于A項(xiàng)，封閉式的發(fā)起人在設(shè)立基金時(shí)，限定了基金單位的發(fā)行總額，籌足總額后，基金即宣告成立，并進(jìn)行封閉，在一定時(shí)期內(nèi)不再接受新的投資。對(duì)于B項(xiàng)，開放式基金的投資者既可以在指定網(wǎng)點(diǎn)申購與贖回基金份額，也可以在交易所買賣該。對(duì)于D項(xiàng)，封閉式基金的規(guī)模在發(fā)行前已確定，在發(fā)行完畢后的規(guī)定期限內(nèi)固定不變并在證券市場(chǎng)上交易。16、貨幣市場(chǎng)基金是家庭理財(cái)活期存款的替代品，它不具有()特點(diǎn)。A、無風(fēng)險(xiǎn)B、申購贖回?zé)o費(fèi)用C、收益免稅D、流動(dòng)性強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：貨幣市場(chǎng)的基金具有風(fēng)險(xiǎn)低的特點(diǎn)，但并不是無風(fēng)險(xiǎn)的。17、理財(cái)規(guī)劃師建議，在進(jìn)行基金投資時(shí)應(yīng)依據(jù)一定的原則，其中不包括()。A、應(yīng)當(dāng)購買同一類型的基金產(chǎn)品B、應(yīng)當(dāng)考慮組合持有不同類型的基金產(chǎn)品，分散風(fēng)險(xiǎn)C、應(yīng)當(dāng)根據(jù)家庭的實(shí)際情況選擇合適的基金投資公司D、應(yīng)當(dāng)根據(jù)家庭風(fēng)險(xiǎn)承受能力和偏好適當(dāng)進(jìn)行調(diào)整，制定合理的基金投資組合比例標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析18、子女教育金將是吳女士理財(cái)規(guī)劃中的重要部分，下列最適于子女教育金儲(chǔ)備的投資產(chǎn)品是()。A、定期存款B、活期存款C、平衡型基金D、成長型股票標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析19、吳女士夫婦希望采取保守、穩(wěn)健的投資方式，那么可以選擇部分萬能險(xiǎn)作為家庭穩(wěn)健投資的一部分。關(guān)于萬能險(xiǎn)的描述中，下列錯(cuò)誤的是()。A、可以根據(jù)不同年齡階段責(zé)任的不同而隨時(shí)調(diào)整保障額度B、萬能險(xiǎn)的靈活性較強(qiáng)，因此是一個(gè)高成本的保險(xiǎn)產(chǎn)品C、萬能險(xiǎn)的最大特點(diǎn)是在獲得較穩(wěn)定收益的同時(shí)也享有保障D、萬能險(xiǎn)的保費(fèi)也可靈活調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析20、財(cái)務(wù)杠桿是指在籌資中適當(dāng)舉債，調(diào)整資本結(jié)構(gòu)給企業(yè)帶來額外收益。如果負(fù)債經(jīng)營使得企業(yè)每股利潤上升，便稱為正財(cái)務(wù)杠桿；如果使得企業(yè)每股利潤下降，通常稱為負(fù)財(cái)務(wù)杠桿。財(cái)務(wù)杠桿作用同樣可為家庭帶來利益，對(duì)此，下列說法錯(cuò)誤的是()。A、財(cái)務(wù)杠桿可以給企業(yè)帶來額外的收益，也可能造成額外損失B、財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)=權(quán)益資本收益變動(dòng)率/息稅前利潤變動(dòng)率C、財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)越大，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)就越小D、財(cái)務(wù)杠桿利益并沒有增加整個(gè)社會(huì)的財(cái)富，是既定財(cái)富在投資人和債權(quán)人之間的分配標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隨著財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)的增大而增大。金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷第3套一、單選題組題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)處于而立之年的張?zhí)蚱迋z是廣州“白骨精”的典型代表，收入較高，未來發(fā)展?jié)摿σ埠艽?。關(guān)于未來，他們準(zhǔn)備實(shí)施育兒計(jì)劃，還要關(guān)心雙方父母的保障問題，還可能購置一輛私家車。在對(duì)自身投資能力存有疑惑的情況下，他們找到了作為金融理財(cái)師的你，通過溝通，你了解到下述信息：一、案例成員備注：持有三套總價(jià)值約為240萬元的房產(chǎn)，三套房產(chǎn)都需要?dú)w還貸款。第一套月供1700元，還剩18萬元房款，市值105萬元左右，租約剛剛到期；第二套月供2900元，還剩27萬元房款，市值65萬元左右，現(xiàn)自??；第三套月供3000元，還剩36萬元房款，市值70萬元左右，打算孩子出世后入住。四、理財(cái)目標(biāo)1．寶寶的保障及日后消費(fèi)教育問題；2．是否需要買車，何種付款方式較好；3．現(xiàn)出租房屋繼續(xù)出租還是賣出；4．給婆婆購買什么保險(xiǎn)；5．選擇保值功能為主的理財(cái)產(chǎn)品。五、假設(shè)條件假定通貨膨脹率為3%，工作收入增長率為4%，學(xué)費(fèi)增長率為4%，投資回報(bào)率為7%。1、理財(cái)師對(duì)該家庭資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行了分析，認(rèn)為其資產(chǎn)負(fù)債率______，固定資產(chǎn)比率______。()A、偏高；合理B、偏高；偏高C、合理；偏高D、合理；合理標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：資產(chǎn)負(fù)債率=總負(fù)債/總資產(chǎn)=82.5/300=27.5%，小于50%的參考數(shù)值，故其處于合理的范圍；固定資產(chǎn)比率=固定資產(chǎn)/總資產(chǎn)=(65+105+70)/300=80%，大于60%的參考數(shù)值，故其偏高。2、下面關(guān)于收入支出的四個(gè)指標(biāo)中，基本合理或接近合理的有()。Ⅰ．儲(chǔ)蓄率Ⅱ．債務(wù)償還比率Ⅲ．備用金充足度Ⅳ．財(cái)務(wù)自由度A、Ⅰ、ⅡB、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、ⅢD、Ⅱ、Ⅳ標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：Ⅰ項(xiàng)儲(chǔ)蓄率=每月凈收入/每月總收入=8900/24000=37%，接近于實(shí)際參考值40%，故其接近合理；Ⅱ項(xiàng)債務(wù)償還比率=每月償還額/每月收入=7600/24000=31.7%，小于實(shí)際參考值35%，故其基本合理；Ⅲ項(xiàng)備用金充足度=易變現(xiàn)的資產(chǎn)/月支出=20000/15100=1.33，遠(yuǎn)低于6個(gè)月備用金；Ⅳ項(xiàng)財(cái)務(wù)自由度=年理財(cái)收入/年支出=0，距離100%的財(cái)務(wù)自由差距很大。3、張?zhí)淖畹惋L(fēng)險(xiǎn)覆蓋度為______，可以看出該指標(biāo)______。()A、21%；合理B、21%；不合理C、30%；合理D、30%；不合理標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：最低風(fēng)險(xiǎn)覆蓋度=個(gè)人身故保額/(5年家庭支出+50%貸款額)=30/[5×(2.5+1.51×12)+50%×81]=21%，遠(yuǎn)小于參考數(shù)值100%，即當(dāng)前保障遠(yuǎn)低于家庭對(duì)于個(gè)人的依賴，故該指標(biāo)不合理。4、對(duì)張?zhí)患冶Ｕ线M(jìn)行財(cái)務(wù)診斷，其保費(fèi)支出比例為______，保費(fèi)負(fù)擔(dān)較______。()A、3.47%；重B、3.68%；重C、3.47%；輕D、3.68%；輕標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：保費(fèi)支出比例=年保費(fèi)/年收入=10000/(24000×12)=3.47%，參考數(shù)值為10%～15%，可見其保費(fèi)負(fù)擔(dān)較輕。5、下列各項(xiàng)中不屬于影響借款能力的因素的是()。A、收入B、信貸倍數(shù)C、借款成數(shù)D、負(fù)債標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：可借最大額度=收入能力+資產(chǎn)價(jià)值=收入×信貸倍數(shù)+資產(chǎn)×借款成數(shù)，公式中的可借最大額度即為借款能力，可見與D項(xiàng)負(fù)債無關(guān)。6、張先生打算利用信用卡為父母購買一套家具，采取18個(gè)月等額本金還清信用卡貸款的形式，每月還本付息的上限為他月收入的1/4，利率為15%，那么他所使用的信用額度最高不超過月收入的()倍。A、2.25B、3.67C、4.46D、4.65標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：假設(shè)Y=收入，X=信用額度，可得：X/18+X×15%/12=0.25Y，可得：X/Y=3.6734。因此，張先生使用的信用額度最高不超過月收入的3.67倍。7、假設(shè)張先生貸款20萬元購置了一輛新車，貸款利率5.5%，3年還清，等額本息方式還款，則月供為()。(取接近值)A、5986B、6039C、6135D、6238標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：PMT(5.5%/12，3×12，200000)=-6039.18，因此張先生月供為6039.18元。8、張?zhí)廇公司股票于2007年年底獲得了每股1.2元的股息收益。從2008年開始，A公司股票的股息收益將以每年8%的速度增長。該股票目前的每股市價(jià)是12元，假設(shè)要求的股票收益率是11%。則A公司股票的每股價(jià)值是()元。A、32.6B、43.2C、48.6D、54.2標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)永續(xù)增長年金現(xiàn)值的計(jì)算公式：①1.2×(1+8%)=1.296(元)；②每股價(jià)值=1.296/(11%-8%)=43.2(元)。9、假設(shè)張?zhí)蛩銏?jiān)持定投3年，其年收益率為15%，則3年后的終值為()元。A、89657B、90231C、91256D、92364標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：FV(0.15/12，36，-2000)=90231(元)。10、張?zhí)庞每ㄓ?.5萬元的欠款，打算分6個(gè)月償還，信用卡年利率為18%，則每月應(yīng)該償還()元。A、2632.88B、2732.88C、2832.88D、2932.88標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：PMT(18%/12，6，15000)=-2632.88，每月償還額為2632.88元。11、張?zhí)推牌刨徺I何種保險(xiǎn)向理財(cái)師咨詢，理財(cái)師給出的下列建議中，正確的是()。Ⅰ．如果婆婆還不滿56周歲，可以購買5～10萬元的大病保險(xiǎn)、10萬元的意外保險(xiǎn)和部分醫(yī)療保險(xiǎn)Ⅱ．如果婆婆已滿56歲但不滿61歲，還可以購買意外保險(xiǎn)Ⅲ．如果婆婆已滿61歲，還可以購買意外保險(xiǎn)Ⅳ．如果婆婆已滿61歲，那么請(qǐng)張先生夫婦平時(shí)多跟老人說說話，讓老人家保持開朗的心情，再配合適當(dāng)?shù)腻憻挘侠淼钠鹁语嬍尘妥銐蛄薃、Ⅰ、ⅡB、Ⅰ、ⅢC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析12、假設(shè)張?zhí)谝惶追抠J剩余還款期限為13年，那么房貸利率為()。A、5.87%B、6.37%C、6.87%D、7.37%標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：房貸利率為：RATE(13×12，-1700，180000)×12=6.37%。13、若第一套房的購房價(jià)57萬元，每月租金為4000元，出租回報(bào)率為()。A、7.40%B、7.90%C、8.40%D、8.80%標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：每年租金為：4000×12=48000(元)，出租回報(bào)率=48000÷570000×100%=8.4%。14、該家庭的流動(dòng)性比率為______，至少需增加或減少______元緊急儲(chǔ)備金。()A、1.01；30050B、1.12；28390C、1.21；27030D、1.32；25300標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)÷每月支出=20000÷15100=1.32，緊急準(zhǔn)備金變動(dòng)額=15100×3-20000=25300(元)。15、假設(shè)子女2年后出生，18歲上大學(xué)，大學(xué)學(xué)費(fèi)現(xiàn)值為2萬元/年，則子女上大學(xué)時(shí)教育金的現(xiàn)值為()元。A、164282.68B、165782.86C、166282.58D、168017.87標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：①折現(xiàn)率為：(1+7%)÷(1+4%)-1=2.9%；②FV(4%，20，0，20000)=-43822.46，因此子女上大學(xué)時(shí)，第一年的花費(fèi)為43822.46元；③PV(2.9%，4，43822.46，0，1)=-168017.87，即子女上大學(xué)時(shí)，大學(xué)教育金的現(xiàn)值為168017.87元。16、為了籌集子女的教育金，張?zhí)磕陸?yīng)投資的儲(chǔ)蓄額約為()元。A、3500B、4100C、4500D、5000標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：每年應(yīng)投資的儲(chǔ)蓄額為：PMT(7%，20，0，168017.87)=-4098.45，因此張?zhí)磕陸?yīng)投資的儲(chǔ)蓄為4098.45元。17、若張?zhí)崆巴诵?，工作?0歲，每月支出為3000元，按照生命價(jià)值法，張?zhí)谋ｋU(xiǎn)額度約為()萬元。A、125B、137C、145D、160標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：①工作的實(shí)際增長率1%(工作收入增長率4%-通貨膨脹率3%)；②張?zhí)磕陜羰杖霝?3000×12-3000×12=120000(元)；③張?zhí)谋ｋU(xiǎn)額度為張?zhí)ぷ魇杖氲默F(xiàn)值：PV==137(元)，即約為137萬元。18、假設(shè)張先生和張?zhí)蛩?0歲退休，生活到80歲，退休生活費(fèi)現(xiàn)值為現(xiàn)在生活費(fèi)70%，增加醫(yī)療支出1000元/月，則退休時(shí)的養(yǎng)老金的需求為()元。A、1105189B、1106189C、1107189D、1108189標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：退休時(shí)第一年生活費(fèi)=5000×12×70%×(1+3%)20+1000×12×(1+3%)20=97530(元)；退休時(shí)養(yǎng)老金的需求PV==1107189(元)。19、假設(shè)張先生和張?zhí)酿B(yǎng)老金能滿足30%的養(yǎng)老需求，退休時(shí)的養(yǎng)老金赤字為()元。A、774032.3B、775032.3C、776032.3D、777032.3標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：退休時(shí)的養(yǎng)老金赤字為：1107189×(1-30%)=775032.3(元)。20、為了彌補(bǔ)養(yǎng)老金缺口，張?zhí)吭峦度?500元直至退休，則要求回報(bào)率為()。A、6.93%B、7.23%C、7.83%D、8.33%標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：要求回報(bào)率為：RATE(240，-1500，0，775032.3)×12=6.93%。金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷第4套一、單選題組題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)1977年出生的姜帆已過而立之年，2007年“十一”國慶節(jié)，他終于和談了多年馬拉松戀愛的女友曉蕓舉行了婚禮。同時(shí)，隨著收入的提高，每月在支付基本生活開銷和還房貸之余，姜帆感覺手頭的資金有些寬裕，想作一個(gè)理財(cái)計(jì)劃，經(jīng)過初步溝通面談后，你獲得了以下家庭、職業(yè)與財(cái)務(wù)信息：一、案例成員五、保險(xiǎn)情況姜先生和曉蕓只有社會(huì)保險(xiǎn)，沒有購買任何商業(yè)保險(xiǎn)。六、家庭理財(cái)方面的問題1．現(xiàn)在讓姜先生頭疼的是房子的處置問題，他考慮過出租，但郊區(qū)租金非常便宜，辛辛苦苦幾萬元裝修好了，一個(gè)月租1000元，等過幾年自己想住了，還得要重新裝修，不如壓根就別租了。不過，新房如果就這樣閑置著，著實(shí)又有些浪費(fèi)。2．隨著收入的提高，每月在支付基本生活開銷和還房貸之余，姜帆感覺手頭的資金有些寬裕。這些閑錢該做投資還是提前還貸，該如何規(guī)劃?3．家庭的育兒計(jì)劃。七、假設(shè)條件1．通貨膨脹率為3%2．住房公積金、養(yǎng)老金、醫(yī)療保險(xiǎn)金和失業(yè)保險(xiǎn)金分別為稅前收入的7%，8%，2%，1%。個(gè)人所得稅免征額為2000元。1、姜先生與女友曉蕓剛剛結(jié)婚不久，夫妻兩人還未養(yǎng)育小孩。目前姜先生家庭處在生命周期中的()。A、形成期B、成長期C、成熟期D、衰老期標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析2、姜先生家庭每月所需繳納的個(gè)人所得稅為()元。A、545B、595C、642D、685標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：①假設(shè)姜先生的稅前收入為X元，則(X×82%-2000)×15%-125=X×82%-6000，解得姜先生的稅前收入為：X=7998.57(元)；所以姜先生的個(gè)人所得稅為7998.57×0.82-6000=558.83(元)；②假設(shè)曉蕓的稅前收入為X元，則(X×82%-2000)×10%-25=X×82%-3000，解得曉蕓的稅前收入為3760.16元；所以曉蕓的個(gè)人所得稅為3760.16×0.82-3000=83.33(元)；③每月需要繳納的個(gè)人所得稅為558.83+83.33=642.16(元)，約為642元。3、根據(jù)家庭資產(chǎn)負(fù)債情況表，姜先生家庭的資產(chǎn)負(fù)債率為______，這一比率______。()A、50.5%；偏低B、50.5%；偏高C、54.5%；偏低D、54.5%；偏高標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：。目前普遍認(rèn)為家庭理想的資產(chǎn)負(fù)債率應(yīng)不超過50%。4、姜先生家庭的債務(wù)償還比率為()。A、22.20%B、33.30%C、35.50%D、50%標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：5、根據(jù)家庭的收支情況，姜先生家庭的年凈儲(chǔ)蓄率為()。A、35.90%B、42.80%C、56.10%D、64.10%標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：姜先生家庭的年收入為工資收入和年終獎(jiǎng)金收入之和，即：(6000+3000)×12+15000+5000=128000(元)，合12.8萬元。年消費(fèi)性支出為日?；旧铋_銷與年度的探親、旅游費(fèi)用之和，即：3000×12+5000+5000=46000(元)，合4.6萬元。年凈儲(chǔ)蓄率=凈儲(chǔ)蓄額/年總收入×100%=(年總收入-消費(fèi)性支出)/年總收入×100%=6、鑒于家庭明年有生育孩子的計(jì)劃，姜先生可考慮留存3萬元的備用金，其余7萬元以貨幣市場(chǎng)基金方式持有。假設(shè)姜先生將這筆資金投資于年收益率為10%的平衡型基金，則10年后可獲得的投資凈收益為()。A、4.78B、5.78C、6.78D、7.78標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：3×(1+10%)10-3=4.78(萬元)。7、姜先生夫婦有良好的儲(chǔ)蓄習(xí)慣，理財(cái)師建議姜先生每月拿出結(jié)余額的一半作基金定投，為孩子籌集將來的教育基金，假設(shè)投資回報(bào)率為12%，那么等到孩子開始上學(xué)時(shí)(5年后)，共可籌集的教育金為()元。A、163339B、173339C、183339D、193339標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：FV(12%/12，60，-2000)=163339(元)。8、假設(shè)20年后，姜先生夫婦的小孩上大學(xué)，大學(xué)四年需要花費(fèi)現(xiàn)值為10萬元，姜先生打算每月投入800元作為大學(xué)的教育金，則投資回報(bào)率至少是()。A、6.95%B、7.41%C、7.85%D、8.15%標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：RATE(240，-800，100000)×12=7.41%。9、姜先生夫婦計(jì)劃三年后買一輛15萬元的私家車，首付5萬元，其余的通過向銀行貸款等額本息分期支付，貸款利率為6.62%，分8年還清，則姜先生共償還的利息額為()元。A、32007.92B、33216.24C、34586.57D、35472.94標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：每年的還款額=PMT(6.62%，8，100000)=-16500.99；共還利息額=16500.99×8-100000=32007.92(元)。10、接第9題，若姜先生購車貸款采用等額本金法償還，則共償還的利息額為()元。A、28790B、29790C、30790D、31790標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：采用等額本金法償還，每期償還12500元，利息額=100000×6.62%+87500×6.62%+…12500×6.62%=29790(元)。11、姜先生的房貸余額為30萬元，月供為2000元，貸款利率為6.17%，則還需要償還()年。A、22B、23C、24D、25標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：需要償還NPER(6.17%/12，-2000，300000)=287.6≈288(月)，即24年。12、接第11題，姜先生想用夫婦兩人的每月住房公積金償還貸款，從而能提前()年還清貸款。A、13B、15C、17D、20標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：①每年夫婦兩人的住房公積金為：(7998.57+3760.16)×7%×2=1646.22(元)；②每月還款額為：1646.22+2000=3646.22(元)。③償還年數(shù)為：NPER(6.17%/12，-3646.22，300000)=107.24(月)，即9年。④提前還貸的年數(shù)為：24-9=15(年)。13、關(guān)于姜先生家庭目前狀況的分析，下列說法錯(cuò)誤的是()。A、姜先生和妻子的工作都非常穩(wěn)定，家庭收入已處于成長期，屬于典型的工薪階層。B、目前正處于家庭形成期，這一時(shí)期是家庭的主要儲(chǔ)蓄期C、家庭未來負(fù)擔(dān)預(yù)計(jì)較重，而同時(shí)可積累的資產(chǎn)有限，家庭需要追求較高的收入成長率。D、夫妻倆尚年輕，風(fēng)險(xiǎn)承受能力較強(qiáng)，可以適當(dāng)進(jìn)行投資，以期在盡可能降低家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，穩(wěn)步積累家庭財(cái)富。標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：姜先生家庭目前正處于家庭形成期，這一時(shí)期是家庭的主要消費(fèi)期，為了提高家庭的生活質(zhì)量，家庭往往有很多大額的家庭建設(shè)支出計(jì)劃，如購房、裝修、養(yǎng)子、購買一些耐用消費(fèi)品等。14、假設(shè)姜先生簡單裝修新房花費(fèi)1萬元，若出租新房，出租空置率為16%，月租為1000元。則下列說法正確的是()。A、姜先生出租房，半年即可以實(shí)現(xiàn)收支平衡B、若姜先生計(jì)劃在半年內(nèi)搬到新房住，則不必出租C、若姜先生計(jì)劃在1年后就搬到新房住，則應(yīng)當(dāng)出租D、若姜先生計(jì)劃在2年后搬到新房住，則可以出租標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：若姜先生出租房，則一年的房租收入為：1000×12×(1-16%)=10080(元)＞1萬元。這表明，姜先生一年即可實(shí)現(xiàn)收支平衡。若姜先生計(jì)劃在1年后就搬到新房住，則可以選擇出租，也可以不出租。若姜先生計(jì)劃在2年后搬到新房住，則可以出租。15、貨幣市場(chǎng)基金是家庭理財(cái)活期存款的替代品，它不具有()的特點(diǎn)。A、無風(fēng)險(xiǎn)B、申購贖回?zé)o費(fèi)用C、收益免稅D、流動(dòng)性強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：貨幣市場(chǎng)的基金具有風(fēng)險(xiǎn)低的特點(diǎn)，但并不是無風(fēng)險(xiǎn)的。16、姜先生家庭在留存家庭備用現(xiàn)金3萬元后，仍剩下7萬元的空閑資金。理財(cái)規(guī)劃師建議姜先生可將閑錢投資于開放式基金，增加配置平衡型基金和債券型基金。下列關(guān)于開放式基金的說法正確的是()。A、基金的發(fā)起人在設(shè)立基金時(shí)，限定了基金單位的發(fā)行總額，籌足總額后，基金即宣告成立，并進(jìn)行封閉，在一定時(shí)期內(nèi)不再接受新的投資B、投資者只可以在指定網(wǎng)點(diǎn)申購與贖回基金份額C、基金規(guī)模在發(fā)行前已確定、在發(fā)行完畢后的規(guī)定期限內(nèi)固定不變并在證券市場(chǎng)上交易D、基金規(guī)模不是固定不變的，而是可以隨時(shí)根據(jù)市場(chǎng)供求情況發(fā)行新份額或被投資人贖回的投資基金標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：對(duì)于A項(xiàng)，封閉式基金的發(fā)起人在設(shè)立基金時(shí)，限定了基金單位的發(fā)行總額，籌足總額后，基金即宣告成立，并進(jìn)行封閉，在一定時(shí)期內(nèi)不再接受新的投資。對(duì)于B項(xiàng)，開放式基金的投資者既可以在指定網(wǎng)點(diǎn)申購與贖回基金份額，也可以在交易所買賣該基金。對(duì)于C項(xiàng)，封閉式基金的規(guī)模在發(fā)行前已確定、在發(fā)行完畢后的規(guī)定期限內(nèi)固定不變并在證券市場(chǎng)上交易。17、開放式基金與封閉式基金的主要區(qū)別不包括()。A、基金規(guī)模的可變性不同B、基金單位的買賣方式不同C、基金的投資回報(bào)不同D、基金的投資策略不同標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析18、理財(cái)規(guī)劃師建議，在進(jìn)行基金投資時(shí)應(yīng)依據(jù)一定的原則。其中不包括()。A、應(yīng)當(dāng)購買同一類型的基金產(chǎn)品B、應(yīng)當(dāng)考慮組合持有不同類型的基金產(chǎn)品，分散風(fēng)險(xiǎn)C、應(yīng)當(dāng)根據(jù)家庭的實(shí)際情況選擇合適的基金投資公司D、應(yīng)當(dāng)根據(jù)家庭風(fēng)險(xiǎn)承受能力和偏好適當(dāng)進(jìn)行調(diào)整，制訂合理的基金投資組合比例標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析19、子女教育金將是姜先生未來規(guī)劃中的重要部分，下列最適合作為子女教育金儲(chǔ)備的是()。A、定期存款B、活期存款C、平衡型基金D、成長型股票標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析20、關(guān)于姜先生是否應(yīng)該提前償還貸款的問題，理財(cái)師的下列建議不合理的是()。A、姜先生沒有必要提前還款，目前的月供償還額支出并沒有使姜先生的生活質(zhì)量下降B、姜先生沒有必要提前還款，活期存款相對(duì)于其他貸款來說，房屋按揭貸款的利率最低，姜先生可以利用這一優(yōu)勢(shì)適時(shí)投資C、姜先生應(yīng)該提前還貸以減輕家庭以后的負(fù)擔(dān)，因?yàn)樽优逃枰罅抠Y金D、姜先生通過合理有效的資產(chǎn)配置，可以實(shí)現(xiàn)長期投資收益率超過房屋貸款利率標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷第5套一、單選題組題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)假設(shè)劉明與王麗是你的新客戶，目前正面臨生涯與家庭上的轉(zhuǎn)變，需要金融理財(cái)師協(xié)助規(guī)劃。經(jīng)過初步溝通面談后，你獲得了以下家庭、職業(yè)與財(cái)務(wù)信息：一、案例成員二、收支情況1．收入情況：劉明每月收入4000元，年終獎(jiǎng)為3個(gè)月工資，預(yù)計(jì)未來每年調(diào)薪200元；王麗每月收入3000元，年終獎(jiǎng)為2個(gè)月工資，預(yù)計(jì)未來每年調(diào)薪100元。2．支出情況：婚前劉明每月支出2500元，王麗每月支出2000元?；楹髢扇藳Q定將月支出控制在3500元。每月房租支出1000元，故每月總開銷仍為4500元；每年計(jì)劃國內(nèi)旅游一次，預(yù)算支出為4000元。三、保險(xiǎn)及資產(chǎn)狀況兩人準(zhǔn)備下個(gè)月結(jié)婚。目前兩人都沒有保險(xiǎn)，原有的積蓄預(yù)計(jì)在支付結(jié)婚相關(guān)費(fèi)用后所剩不多。但兩人目前沒有負(fù)債，往后的各項(xiàng)目標(biāo)規(guī)劃皆要以雙方的儲(chǔ)蓄來準(zhǔn)備。四、理財(cái)目標(biāo)1．教育金規(guī)劃：計(jì)劃5年后生一個(gè)小孩，出生后每月養(yǎng)育費(fèi)用現(xiàn)值1000元，并扶養(yǎng)到22歲，另18歲時(shí)需準(zhǔn)備大學(xué)費(fèi)用現(xiàn)值100000元；2．購房規(guī)劃：打算10年后購房，總價(jià)以現(xiàn)值計(jì)為50萬元；3．理財(cái)規(guī)劃：打算購買在2007年1月1日平價(jià)發(fā)行的債券，每張面值1000元，票面利率10%，5年到期，每年12月31日付息；4．購車規(guī)劃：打算最近貸款購買一輛價(jià)值10萬元左右的汽車；5．退休規(guī)劃：30年后兩人同時(shí)退休，退休時(shí)希望每個(gè)月有現(xiàn)值4000元可以用。五、假設(shè)條件假設(shè)儲(chǔ)蓄的投資報(bào)酬率為6%，每年生活費(fèi)用成長率為2%，每年學(xué)費(fèi)成長率為4%，房價(jià)成長率為2%，退休后生活費(fèi)用成長率為2%，并預(yù)計(jì)退休后生活為20年。1、劉明婚后家庭的每年儲(chǔ)蓄額為()萬元。A、4.4B、4.8C、5.4D、5.8標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：年收入=40013×15+3000×14=102000(元)；年支出=(3500+1000)×12+4000=58000(元)；年儲(chǔ)蓄=102000-58000=44000(元)。2、假若只考慮子女高等教育金規(guī)劃，每年的儲(chǔ)蓄額約為()元。A、4100B、5245C、6600D、7235標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：-10PV，4i，23n，F(xiàn)V=24.6472；24.6472FV，6i，23n，PMT=-0.5245；應(yīng)儲(chǔ)蓄5245元準(zhǔn)備高等教育金規(guī)劃。3、王麗從理財(cái)師那里得到，制定孩子的教育培養(yǎng)的目標(biāo)時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮的有()。Ⅰ．從孩子自身的興趣、愛好、能力特點(diǎn)、性格特征等角度來考慮規(guī)劃Ⅱ．別人的孩子學(xué)了鋼琴，不管自己的孩子是否需要或喜歡也一定要孩子練鋼琴Ⅲ．讓孩子來實(shí)現(xiàn)自己未實(shí)現(xiàn)的理想和抱負(fù)Ⅳ．考慮到10年、20年以后的職業(yè)前景來引導(dǎo)孩子今后職業(yè)發(fā)展的方向A、Ⅰ、ⅡB、Ⅱ、ⅢC、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅳ標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：對(duì)于孩子教育培養(yǎng)方向：第一個(gè)方面是孩子自身的興趣特長，第二個(gè)方面要符合家庭的經(jīng)濟(jì)條件，第三個(gè)方面應(yīng)當(dāng)是符合所處的社會(huì)和職場(chǎng)發(fā)展的未來趨勢(shì)。4、假若只考慮購房規(guī)劃，貸款為房屋總價(jià)的70%，為了支付首付款，每年的儲(chǔ)蓄額約為()萬元。A、1.57B、1.46C、1.39D、1.28標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：-50PV，2i，10n，0PMT，F(xiàn)V=60.95，60.95×30%=18.2849，18.285FV，6i，10n，0PV，PMT=-1.3872，所以每年應(yīng)儲(chǔ)蓄約為1.39萬元。5、劉明與王麗夫妻打算在北京購買一套三居室的房子，理財(cái)規(guī)劃師在為他們制定購房投資規(guī)劃時(shí)，需要了解的信息不包括()。A、商業(yè)貸款條件B、預(yù)計(jì)商業(yè)貸款利率C、子女的收入水平D、預(yù)計(jì)購房地點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：理財(cái)規(guī)劃師為客戶制定具體的購房投資規(guī)劃時(shí)，需要了解的信息有：客戶預(yù)計(jì)購房距今年數(shù)、預(yù)計(jì)購房面積、預(yù)計(jì)購房地點(diǎn)、預(yù)計(jì)房價(jià)水平、住房公積金額度、商業(yè)貸款條件、預(yù)計(jì)商業(yè)貸款利率。6、假若只考慮退休規(guī)劃，退休費(fèi)用增加時(shí)以實(shí)質(zhì)報(bào)酬率作折現(xiàn)率，每年的儲(chǔ)蓄額應(yīng)為()元。A、13682B、14215C、15278D、16807標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：退休時(shí)每月生活費(fèi)用：-4000FV，2i，30n，F(xiàn)V=7245；折現(xiàn)率=(1+6%)/(1+2%)-1=3.92%；-7245PMT，3.92gi，20gn，gBEG，PV=1207875；1207875FV，6i，30n，gEND，PMT=-15278。7、假設(shè)房貸利率為4%，年限20年，加上當(dāng)時(shí)撫養(yǎng)子女的支出，購房時(shí)每年的儲(chǔ)蓄額為()萬元。A、1.67B、3.14C、4.39D、8.6標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：①2i，10n，0PMT，-50PV，F(xiàn)V=60.9497，10年后房屋總價(jià)的終值是60.9497萬元，60.9497×70%=42.6648，42.6648PV，4i，20n，PMT=-3.13935；②2i，10n，0PMT，-58000PV，F(xiàn)V=70701.7；每年的生活費(fèi)用為70701.7元；③屆時(shí)收入=(4000+200×10)×15+(3000+100×10)×14=146000(元)；④每年的儲(chǔ)蓄額為：146000-70701.7-31393.5=43905.8(元)。8、若劉明夫妻在蜜月期間旅行購物超過預(yù)算，信用卡賬單高達(dá)10000元。假設(shè)不考慮年終獎(jiǎng)金，寬限期以一個(gè)月計(jì)算，依照劉明夫妻的收支情況，可以還完卡債的時(shí)間為______個(gè)月，以利率20%計(jì)算共需付利息______元。()A、4；238B、5；260C、4；260D、5；238標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：結(jié)婚時(shí)資產(chǎn)為0。10000元的刷卡金額，依照小陳夫妻每月7000元的收入，4500元的花費(fèi)，每月最高還款額2500元。所以：第一個(gè)月：還2500元，其他7500元列入循環(huán)信用；第二個(gè)月：還2500元，其中利息=7500×20%/12=125(元)，剩余本金=7500-2500+125=5125(元)；第三個(gè)月：還2500元，其中利息=5125×20%/12=85.4(元)，剩余本金=5125-2500+85.4=2710.4(元)；第四個(gè)月：還2500元，其中利息=2710.4×20%/12=45.2(元)，剩余本金=2710.4-2500+45.2=255.6(元)；第五個(gè)月：還255.6+4.3=259.9元，其中利息=255.6×20%/12=4.3(元)，本利全部還清，利息合計(jì)=125+85.4+45.2+4.3=259.9(元)。9、劉明打算購買一輛私家車，可從甲、乙、丙三家銀行貸款。已知貸款每期的本利攤還額，5年期信用