支出和審批管理制度

支出和審批管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)本制度的目的是為了規(guī)范企業(yè)的支出和審批管理，確保公司資金的合理使用和風(fēng)險(xiǎn)掌控，提高企業(yè)的管理效率。本制度依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部管理要求訂立。第二條適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部全部部門、崗位和員工。第三條定義支出：指公司為營運(yùn)、生產(chǎn)、維護(hù)等目的進(jìn)行的資金支出，包含但不限于購買設(shè)備、原材料子、辦公用品、員工薪酬、福利待遇等。審批：指對(duì)支出申請(qǐng)進(jìn)行審查、核準(zhǔn)和記錄的過程。第二章支出管理第四條支出分類公司的支出重要分為以下幾類：采購支出：涉及設(shè)備、原材料子等采購方面的支出。勞務(wù)支出：涉及員工薪酬、福利待遇等方面的支出。業(yè)務(wù)支出：涉及關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)、營銷推廣、宣傳費(fèi)用等方面的支出。其他支出：涉及差旅費(fèi)、交通費(fèi)、辦公用品費(fèi)等方面的支出。第五條支出申請(qǐng)任何部門、崗位需要進(jìn)行支出的，應(yīng)依照公司規(guī)定的流程填寫支出申請(qǐng)單，并附上相關(guān)的支失事由、金額、采購方案等資料。第六條支出審批支出申請(qǐng)應(yīng)由申請(qǐng)人提交給上級(jí)主管，上級(jí)主管對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行初步審批并填寫審批看法。經(jīng)過上級(jí)主管初步審批后，支出申請(qǐng)將提交給財(cái)務(wù)部門進(jìn)行資金和預(yù)算審核。財(cái)務(wù)部門依據(jù)公司的財(cái)務(wù)情形和預(yù)算情況做出審批決策，并填寫審批看法。經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核通過后，支出申請(qǐng)將交由總經(jīng)理最終審批?？偨?jīng)理將依據(jù)公司的戰(zhàn)略發(fā)展、資金情況和風(fēng)險(xiǎn)掌控等因素做出決策，并填寫審批看法。經(jīng)總經(jīng)理審批通過后，支出申請(qǐng)將回到申請(qǐng)人手中，申請(qǐng)人將依據(jù)審批看法進(jìn)行執(zhí)行。第七條支出掌控支出金額超出部門預(yù)算的，需要提前征得財(cái)務(wù)部門和總經(jīng)理的批準(zhǔn)。對(duì)于連續(xù)3個(gè)月賬單超支的部門，財(cái)務(wù)部門將對(duì)其資金使用情況進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查，并提出整改措施。財(cái)務(wù)部門將定期對(duì)各部門的支出情況進(jìn)行核對(duì)和檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)進(jìn)行矯正。第三章審批管理第八條審批權(quán)限不同崗位的員工擁有不同的審批權(quán)限，具體權(quán)限由招聘時(shí)確定并在員工入職后進(jìn)行說明和培訓(xùn)。第九條審批流程審批流程的設(shè)定應(yīng)基于公司的組織結(jié)構(gòu)和管理需求，確保信息流通的順暢和權(quán)責(zé)的明確。審批流程中的環(huán)節(jié)應(yīng)明確相關(guān)的審批人員和時(shí)間要求，避開因?qū)徟R導(dǎo)致業(yè)務(wù)無法順利進(jìn)行。第十條審批記錄審批流程中的每個(gè)環(huán)節(jié)應(yīng)有明確的審批記錄，包含審批人、審批時(shí)間和審批看法等。審批記錄應(yīng)保管在公司的統(tǒng)一管理系統(tǒng)中，避開丟失和竄改。第四章其他第十一條違規(guī)處理對(duì)于違反本制度的行為，將依據(jù)公司的紀(jì)律處分條例進(jìn)行處理，包含但不限于口頭警告、書面警告、罰款、降職、解聘等。第十二條修訂和解釋本制度的修訂和解釋權(quán)歸公司總經(jīng)理辦公室全部，并應(yīng)通過公司內(nèi)部公告、通知等方式進(jìn)行公示和解釋。第十三條生效日期本制度自公示之日起生效，并對(duì)公司內(nèi)部全部部門、崗位和員工具有管束力。結(jié)束語支出和審批管理制度的實(shí)施將有助于規(guī)范公司的支出行為和審批流程