公司報銷與費(fèi)用核銷管理制度

公司報銷與費(fèi)用核銷管理制度第一章總則為規(guī)范公司員工的報銷與費(fèi)用核銷行為，提高財務(wù)管理的效率和準(zhǔn)確性，特訂立本公司報銷與費(fèi)用核銷管理制度。本制度適用于公司全體員工，在公司報銷及費(fèi)用核銷過程中必需遵守。第二章報銷管理第一節(jié)報銷范圍公司設(shè)定的正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)發(fā)生的費(fèi)用，在合理、必需、與業(yè)務(wù)相關(guān)的情況下可作為報銷事項。報銷范圍包含但不限于差旅費(fèi)、交通費(fèi)、接待費(fèi)、辦公費(fèi)、通訊費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、業(yè)務(wù)接待費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用。第二節(jié)報銷申請員工在發(fā)生費(fèi)用時，需填寫認(rèn)真的報銷申請表，包含費(fèi)用明細(xì)、事由、日期、金額以及相關(guān)憑證。報銷申請表需由報銷人員和直接主管簽字確認(rèn)后提交給財務(wù)部門。財務(wù)部門在收到報銷申請后將進(jìn)行初步審核，如發(fā)現(xiàn)問題將及時與報銷人員聯(lián)系。第三節(jié)報銷審批財務(wù)部門將核對報銷申請表上的費(fèi)用明細(xì)、相關(guān)憑證、金額等是否符合規(guī)定。財務(wù)部門審核通過后，將報銷申請表提交給報銷人員所屬部門的主管進(jìn)行審批。主管審批通過后，報銷人員所屬部門的經(jīng)理將對報銷申請進(jìn)行最終審批。財務(wù)部門收到最終審批通過的報銷申請后，將及時進(jìn)行財務(wù)核銷，并進(jìn)行相應(yīng)記錄。第四節(jié)報銷支出財務(wù)部門在完成財務(wù)核銷后，將依據(jù)公司財務(wù)支出流程和要求將報銷金額及時支出給報銷人員。報銷支出方式為銀行轉(zhuǎn)賬，請報銷人員確保供應(yīng)正確的銀行賬戶信息。第五節(jié)報銷記錄和歸檔管理財務(wù)部門將對公司報銷申請表及相應(yīng)憑證進(jìn)行記錄，并依照規(guī)定的期限進(jìn)行歸檔管理。歸檔管理包含電子歸檔和實物歸檔，確保報銷記錄的安全可靠。第三章費(fèi)用核銷管理第一節(jié)費(fèi)用核銷范圍公司正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)發(fā)生的費(fèi)用，在符合公司相關(guān)政策和規(guī)定的情況下可作為費(fèi)用核銷事項。費(fèi)用核銷范圍包含但不限于采購費(fèi)用、設(shè)備維護(hù)和修理費(fèi)用、物料費(fèi)用、業(yè)務(wù)咨詢費(fèi)用等相關(guān)費(fèi)用。第二節(jié)費(fèi)用核銷流程費(fèi)用核銷需要由費(fèi)用承當(dāng)部門負(fù)責(zé)人提出申請，提交費(fèi)用核銷申請表及相關(guān)憑證給財務(wù)部門。財務(wù)部門在收到費(fèi)用核銷申請后，將進(jìn)行初步審核，如發(fā)現(xiàn)問題將及時與費(fèi)用承當(dāng)部門負(fù)責(zé)人聯(lián)系。財務(wù)部門審核通過后，將費(fèi)用核銷申請表提交給相關(guān)部門的主管進(jìn)行審批。主管審批通過后，相關(guān)部門的經(jīng)理將對費(fèi)用核銷申請進(jìn)行最終審批。財務(wù)部門收到最終審批通過的費(fèi)用核銷申請后，將及時進(jìn)行財務(wù)核銷，并進(jìn)行相應(yīng)記錄。第三節(jié)費(fèi)用核銷支出財務(wù)部門在完成財務(wù)核銷后，將依據(jù)公司財務(wù)支出流程和要求將費(fèi)用核銷金額及時支出給費(fèi)用承當(dāng)部門。費(fèi)用核銷支出方式為銀行轉(zhuǎn)賬，請費(fèi)用承當(dāng)部門確保供應(yīng)正確的銀行賬戶信息。第四節(jié)費(fèi)用核銷記錄和歸檔管理財務(wù)部門將對公司費(fèi)用核銷申請表及相關(guān)憑證進(jìn)行記錄，并依照規(guī)定的期限進(jìn)行歸檔管理。歸檔管理包含電子歸檔和實物歸檔，確保費(fèi)用核銷記錄的安全可靠。第四章監(jiān)督與違規(guī)處理第一節(jié)監(jiān)督機(jī)制財務(wù)部門將定期對報銷和費(fèi)用核銷的相關(guān)流程、記錄進(jìn)行抽查，并隨機(jī)抽查部分報銷和費(fèi)用核銷憑證。各部門主管和財務(wù)部門有權(quán)對報銷和費(fèi)用核銷的流程和憑證進(jìn)行監(jiān)督。第二節(jié)違規(guī)處理如發(fā)現(xiàn)員工在報銷和費(fèi)用核銷過程中存在違規(guī)行為，財務(wù)部門將依據(jù)公司相關(guān)制度進(jìn)行相應(yīng)處理，包含但不限于警