中級銀行從業(yè)資格《（公司信貸）實務(wù)》近年考試真題題庫（200題）

PAGEPAGE1中級銀行從業(yè)資格《公司信貸》近年考試真題題庫匯總（200題）一、單選題1.銀行通過分析項目的生產(chǎn)規(guī)模，可了解項目是否實現(xiàn)了()，進而了解項目的經(jīng)濟效益狀況，為貸款決策提供依據(jù)。A、規(guī)模經(jīng)濟B、市場主導地位C、批量化生產(chǎn)D、壟斷優(yōu)勢答案：A解析：項目的生產(chǎn)規(guī)模分析是指對擬建項目生產(chǎn)規(guī)模的大小所做的審查、評價和分析。銀行通過分析項目的生產(chǎn)規(guī)模，可了解項目是否實現(xiàn)了規(guī)模經(jīng)濟，進而了解該項目的經(jīng)濟效益狀況，為項目貸款決策提供依據(jù)。2.主營業(yè)務(wù)指標通常指主營業(yè)務(wù)收入占（）總額的比重。[2010年5月真題]A、銷售費用B、資產(chǎn)C、銷售收入D、負債答案：C解析：主營業(yè)務(wù)指標通常指主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重，比重較大說明客戶主營業(yè)務(wù)突出，經(jīng)營方向明確；反之，則說明客戶主營業(yè)務(wù)不夠突出，經(jīng)營方向不夠明確。3.某企業(yè)于2014年初從A銀行取得中長期借款6000萬元，用于一個為期3年的項目投資，截止2015年底，項目已完工60％，銀行已按照借款合同付款1200萬元，銀行依據(jù)的貸款發(fā)放原則是（）。A、計劃、比例放款原則B、進度放款原則C、及時性原則D、資本金足額原則答案：B解析：在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進行付款，這是進度放款原則。4.——是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后三個月內(nèi)，債務(wù)人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會議就——草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產(chǎn)程序的制度。（）A、破產(chǎn)重整；破產(chǎn)重整協(xié)議B、破產(chǎn)清算；破產(chǎn)清算協(xié)議C、和解；和解協(xié)議D、以資抵債；以資抵債協(xié)議答案：C解析：和解是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后三個月內(nèi)，債務(wù)人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會議就和解協(xié)議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產(chǎn)程序的過程。各國破產(chǎn)法雖都有和解制度，但把和解與整頓結(jié)合起來，則為我國破產(chǎn)法的獨創(chuàng)。5.凡采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當展期，但每次展期最長不超過（）。[2014年11月真題]A、2年B、4年C、1年D、3年答案：A解析：凡采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當展期，但每次展期最長不超過2年，且展期后國內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和累計還本付息額不得低于同期國外貸款協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和累計還本付息額；展期后的貸款最終到期日不得遲于國外貸款協(xié)議規(guī)定的最終到期日。6.在銀團貸款中，單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的_______，分銷給其他銀團成員的份額原則上不低于_______。()A、50％；20％B、10％；50％C、20％；50％D、50％；10％答案：C解析：根據(jù)《銀團貸款業(yè)務(wù)指引》第九條的規(guī)定，單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的20％；分銷給其他銀團貸款成員的份額原則上不低于50％。7.某公司第一年的銷售收入為250萬元，經(jīng)營成本比率為25％，第二年的銷售收入為400萬元，經(jīng)營成本比率為35％，則經(jīng)營成本比率的增加消耗掉（）萬元的現(xiàn)金。A、20B、40C、60D、80答案：B解析：如果第二年保持第一年的經(jīng)營成本比率25％，那么經(jīng)營成本應(yīng)當是400×25％=100(萬元)，但經(jīng)營成本比率的增加使得實際經(jīng)營成本達到了400×35％=140(萬元)。因此，經(jīng)營成本比率增加消耗掉40萬元的現(xiàn)金。8.流動資金分年使用計劃應(yīng)根據(jù)（）來安排。A、建設(shè)進度B、資金來源渠道C、資金到位情況D、項目達產(chǎn)率答案：D解析：確定項目建設(shè)資金和流動資金分年使用計劃時，應(yīng)根據(jù)項目的達產(chǎn)率安排流動資金分年使用計劃。根據(jù)項目的建設(shè)進度、資金來源渠道和資金到位情況安排全部建設(shè)資金分年使用計劃和建設(shè)資金中各種渠道的資金的分年使用計劃。9.以下關(guān)于貸款利率的說法錯誤的一項是（）。A、根據(jù)貸款幣種的不同將利率分為本幣貸款利率和外幣貸款利率B、法定利率是由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率C、行業(yè)公定利率是由非政府部門的民間金融組織確定的利率，對會員銀行不具有約束力D、市場利率是指隨市場供求關(guān)系的變化而自由變動的利率答案：C解析：行業(yè)公定利率對會員銀行具有約束力。10.授信額度是指銀行在客戶授信限額內(nèi)，根據(jù)和最終決定給予客戶的授信總額。()A、客戶的還款能力；客戶的信用狀況B、客戶的規(guī)模狀況；銀行的客戶政策C、客戶的還款能力；銀行的客戶政策D、客戶的信用狀況；銀行的客戶政策答案：C11.長期貸款是指貸款期限在（）年以上的貸款。A、3B、5C、7D、10答案：B解析：短期貸款是1年以內(nèi)，中期貸款是1年到5年之間，長期貸款是5年以上。12.下列關(guān)于質(zhì)押和抵押的區(qū)別，說法不正確的是（）。A、質(zhì)權(quán)的標的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利，動產(chǎn)質(zhì)押形成的質(zhì)權(quán)為典型質(zhì)權(quán)B、抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標的物的占有。這是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別C、抵押權(quán)的設(shè)立不交付抵押物的占有，因而抵押權(quán)人沒有保管標的物的義務(wù)，而在質(zhì)押的場合，質(zhì)權(quán)人對質(zhì)物則有善良管理人的義務(wù)D、在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權(quán)的余額部分，不可以再次抵押答案：D解析：在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就一項財產(chǎn)向兩個以上的債權(quán)人進行抵押。也就是說，法律允許抵押權(quán)重復設(shè)置。而在質(zhì)押擔保中，由于質(zhì)押合同是從質(zhì)物移交給質(zhì)權(quán)人占有之日起生效，因此在實際中不可能存在同一物質(zhì)上重復設(shè)置質(zhì)權(quán)的現(xiàn)象。13.下列各項不屬于常用固定資產(chǎn)折舊方法的是（）。A、平均年限法B、固定年數(shù)法C、綜合折舊法D、快速折舊法答案：B解析：在項目評估中，固定資產(chǎn)折舊可用綜合折舊法計算，也可以用分類折舊法計算。由于目前企業(yè)固定資產(chǎn)實行分類折舊，因此評估中一般先對固定資產(chǎn)進行分類，根據(jù)財政部公布的折舊年限和殘值率，采用平均年限法計算折舊，對于某些行業(yè)和企業(yè)，財政部允許實行快速折舊法。14.以下關(guān)于貸前調(diào)查的方法的說法中錯誤的是（）。A、包括現(xiàn)場調(diào)研和非現(xiàn)場調(diào)查B、現(xiàn)場調(diào)研通常包括現(xiàn)場會談和實地考察兩種C、非現(xiàn)場調(diào)查是貸前調(diào)查中最常用、最重要的方法D、委托調(diào)查可通過中介機構(gòu)或銀行自身網(wǎng)絡(luò)開展調(diào)查答案：C解析：現(xiàn)場調(diào)查是貸前調(diào)查中最常用、最重要的方法。15.呆賬核銷后進行的檢查，應(yīng)將重點放在（）上。A、檢查呆賬申請材料是否完備B、檢查呆賬申請材料是否真實C、檢查整個核銷過程中有無紕漏D、核實債務(wù)人與擔保人的財務(wù)狀況答案：B解析：呆賬核銷后進行的檢查，應(yīng)將重點放在檢查呆賬申請材料是否真實上。一旦發(fā)現(xiàn)弄虛作假現(xiàn)象，應(yīng)立即采取補救措施，并且對直接責任人和負有領(lǐng)導責任的人進行處理和制裁。觸犯法律的，應(yīng)移交司法機關(guān)追究法律責任。16.進行現(xiàn)場調(diào)研過程中，業(yè)務(wù)人員在實地考察時必須（）。A、視察客戶存貨B、查閱客戶財務(wù)資料C、親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營場所D、參觀客戶辦公條件答案：C解析：實地考察時，業(yè)務(wù)人員必須親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營場所，親眼目測公司的廠房、庫存、用水量、用電量、設(shè)備或生產(chǎn)流水線。17.某項目的凈現(xiàn)金流量如下表(單位為萬元)。貼現(xiàn)率為15％，則其財務(wù)凈現(xiàn)值是()萬元(精確到個位)。已知折現(xiàn)率為l5％的第一至第三年的折現(xiàn)系數(shù)分別為0．87，0．756，0．658。A、130B、71C、81D、61答案：D解析：18.某公司目前正與一家風險投資公司談判并購事宜，并以其法人股權(quán)為質(zhì)押向銀行申請質(zhì)押貸款，下面是按不同形式確定的法人股權(quán)價值，則銀行應(yīng)確定質(zhì)押品的公允價值為（）。A、公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告中標明法人股權(quán)的價值為600萬元B、以公司最近一年的財務(wù)報表為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流得到的質(zhì)押品現(xiàn)值為520萬元C、公司與并購方談判質(zhì)押品價格為550萬元D、公司向銀行提交的價格580萬元答案：B解析：對于沒有明確市場價格的質(zhì)押品，應(yīng)當在以下價格中選擇較低者為質(zhì)押品的公允價值：公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告中標明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格；以公司最近的財務(wù)報表為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流得到的質(zhì)押品現(xiàn)值；如果公司正處于重組、并購期，可以交易雙方最新的談判價格作為參考。19.銀行對項目所選設(shè)備的可靠性分析，是指設(shè)備在規(guī)定時間內(nèi)和規(guī)定條件下，完成規(guī)定功能的能力，一般用（）來衡量。A、使用壽命B、經(jīng)濟性C、配套性D、可靠度答案：D解析：設(shè)備可靠性是指設(shè)備在規(guī)定時間內(nèi)和規(guī)定條件下，完成規(guī)定功能的能力，一般用可靠度來衡量。選擇有較高可靠度的設(shè)備，可以滿足生產(chǎn)工藝要求，連續(xù)不斷生產(chǎn)出高質(zhì)量的產(chǎn)品，避免設(shè)備故障可能帶來的重大經(jīng)濟損失和人身事故。20.商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是（）。A、借款人財務(wù)信息的質(zhì)量B、借款人的家庭背景C、借款人的商業(yè)經(jīng)驗D、借款人的現(xiàn)在和未來的償債能力答案：D解析：商業(yè)銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能夠按照規(guī)定的期限歸還貸款并支付利息，否則，不僅不能從這種資金借貸關(guān)系中獲得收益，反而會遭受損失。所以，商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的償債能力。21.商業(yè)銀行負責審核貸款審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化情況的部門是（）。[2014年6月真題]A、授信審批部門B、信貸營銷部門C、風險管理部門D、放款執(zhí)行部門答案：D解析：放款執(zhí)行部門的主要審核內(nèi)容包括：①審核合規(guī)性要求的落實情況；②審核限制性條款的落實情況；③核實擔保的落實情況；④審核審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化情況；⑤審核資本金同比例到位的落實情況；⑥審核申請?zhí)峥罱痤~是否與項目進度相匹配；⑦審核提款申請是否與貸款約定用途一致。22.不是商業(yè)銀行押品管理應(yīng)遵循的原則的是（）A、合理性原則B、有效性原則C、審慎性原則D、從屬性原則答案：A解析：商業(yè)銀行押品管理應(yīng)遵循以下原則：（一）合法性原則。押品管理應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定。（二）有效性原則。抵質(zhì)押擔保手續(xù)完備，押品估值合理并易于處置變現(xiàn)，具有較好的債權(quán)保障作用。（三）審慎性原則。充分考慮押品本身可能存在的風險因素，審慎制定押品管理政策，動態(tài)評估押品價值及風險緩釋作用。（四）從屬性原則。商業(yè)銀行使用押品緩釋信用風險應(yīng)以全面評估債務(wù)人的償債能力為前提。23.決定貸款能否償還的最主要因素是()。A、貸款人的信用等級B、貸款人的現(xiàn)金流情況正常C、貸款人的還款能力D、擔保人資金實力答案：C解析：銀行最關(guān)心的是借款企業(yè)的財務(wù)狀況和項目的效益情況，并把貸款項目的還款能力作為評估重點。24.企業(yè)甲的銀行未償還貸款本金余額為1000萬元，利息總計為201.16萬元，企業(yè)乙為擔保人，企業(yè)乙的信用風險額度為3000萬元，乙對銀行的負債為500萬元，其中或有負債為100萬元，則保證率為（）。A、38.46％B、40％C、48.05％D、46.20％答案：C解析：保證人限額，是指根據(jù)客戶信用評級辦法測算出的保證人信用限額減去保證人對商業(yè)銀行的負債（包括或有負債）得出的數(shù)值；保證人保證限額=3000萬元-500萬元=2500萬元；保證率=申請保證貸款本息/可接受保證限額×100%=（1000萬元+201.16萬元）/（2500萬元）×100%=48.05%。25.在風險預警機制中，商業(yè)銀行收集到的內(nèi)外部信用信息要通過（）儲存。A、風險管理部門B、貸款審批部門C、貸款調(diào)查部門D、商業(yè)銀行信用風險信息系統(tǒng)答案：D解析：在商業(yè)銀行風險預警程序中，收集到的與銀行有關(guān)的內(nèi)外部信息，包括信貸人員提供的信息和外部渠道得到的信息，都通過商業(yè)銀行信用風險信息系統(tǒng)解析儲存。26.下列關(guān)于單筆貸款授信額度的說法，不正確的是（）。A、主要是指用于每個單獨批準在一定貸款條件下的貸款授信額度B、經(jīng)過借貸和還款后，可重復借貸C、被批準于短期貸款，長期循環(huán)貸款和其他類型的授信貸款的最高的本金風險敞口額度D、單筆貸款的貸款條件包括收入的使用、最終到期日、還款時間安排、定價、擔保等答案：B解析：單筆貸款授信額度主要指用于每個單獨批準在一定貸款條件(收人的使用、最終到期日、還款時間安排、定價、擔保等)下的貸款授信額度。根據(jù)貸款結(jié)構(gòu)，單筆貸款授信額度適用于：①被指定發(fā)放的貸款本金額度，一旦經(jīng)過借貸和還款后，就不能再被重復借貸；②被批準于短期貸款、長期循環(huán)貸款和其他類型的授信貸款的最高的本金風險敞口額度。27.投資估算與資金籌措安排情況不包括（）。A、申請固定資產(chǎn)貸款金額B、投資進度C、項目資本金的落實情況D、借款人同銀行的關(guān)系答案：D解析：投資估算與資金籌措安排情況主要包括銀行對項目總投資、投資構(gòu)成及來源的評估結(jié)果;項目資本金的來源和落實情況，資本金是否符合規(guī)定的比例;申請固定資產(chǎn)貸款金額、幣別、用途、期限、利率;申請其他銀行固定資產(chǎn)貸款金額、幣別、用途、期限、利率;流動資金落實情況;投資進度;銀行貸款的用款計劃等內(nèi)容。28.下列關(guān)于貸款的質(zhì)押與抵押的區(qū)別，錯誤的是（）。[2014年6月真題]A、標的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同：抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押物的標的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標的物的占有。因而對標的物的保管義務(wù)不同B、對標的物孳息的收取權(quán)不同：在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孳息和法定孳息，而抵押權(quán)人無權(quán)收取C、標的物的范圍不同：質(zhì)權(quán)的標的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)，抵押權(quán)的標的物一般是動產(chǎn)和不動產(chǎn)，以不動產(chǎn)最常見D、受償順序不同：抵押權(quán)無受償順序，而質(zhì)押權(quán)有答案：D解析：D項，在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物只能設(shè)立一個質(zhì)押權(quán)，因而沒有受償?shù)捻樞騿栴}。而一物可設(shè)數(shù)個抵押權(quán)，當數(shù)個抵押權(quán)并存時，有受償?shù)南群箜樞蛑帧?9.對于高經(jīng)營杠桿的成熟行業(yè)來說，保證盈利能力的關(guān)鍵因素是（）。A、維持市場占有率B、降價促銷C、加大廣告宣傳力度D、成本控制答案：A解析：對于高經(jīng)營杠桿的成熟行業(yè)來說，維持市場占有率是保證盈利能力的關(guān)鍵因素。30.為應(yīng)對經(jīng)營風險，企業(yè)應(yīng)（）。A、使流動資產(chǎn)在整個資金來源中占有足夠比重，至少能應(yīng)付資產(chǎn)變現(xiàn)需求B、使應(yīng)收賬款在整個資產(chǎn)中只占很小比重，最多僅限于所有者權(quán)益數(shù)額C、使自有資金在整個資金來源中占有足夠比重，至少能彌補資產(chǎn)變現(xiàn)時的損失D、使長期資產(chǎn)在整個資金來源中占有足夠比重，至少能彌補資產(chǎn)變現(xiàn)時的損失答案：C解析：如果借款人的所有者權(quán)益在整個資金來源中所占比重過小，不能完全彌補其資產(chǎn)損失，債權(quán)人所投入的資金就會受到損害。因此，借款人的資金來源中，所有者權(quán)益的數(shù)額至少應(yīng)能彌補其資產(chǎn)變現(xiàn)時可能發(fā)生的損失。31.某項目的凈現(xiàn)金流經(jīng)測算，當折現(xiàn)率為20％時，凈現(xiàn)值為-4．78：當折現(xiàn)率為15％時，凈現(xiàn)值為5．51。用線性插值法計算的投資內(nèi)部收益率為（）。A、17．68％B、16．78％C、18．76％D、17．58％答案：A解析：內(nèi)部收益率=15％+(20％015％)X15．511/(15．51+1-4．781)=17．68％。32.甲企業(yè)與A單位共有一處房屋，經(jīng)評估，房屋價格為600萬人民幣，該企業(yè)擁有50％所有權(quán)。經(jīng)與A單位協(xié)商，A單位同意甲企業(yè)將此房屋作為抵押物向銀行申請抵押貸款，貸款抵押率為60％，銀行對企業(yè)放款金額最多不超過()萬元。A、360B、180C、220D、328答案：B解析：共有財產(chǎn)是指兩人以上對同一財產(chǎn)享有所有權(quán)。對以共有財產(chǎn)抵押的，按照共有財產(chǎn)共同處分的原則，應(yīng)該經(jīng)得各共有人的同意才能設(shè)立，否則抵押無效。用共有財產(chǎn)作抵押時，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。抵押率的計算公式為：抵押率=擔保債權(quán)本息總額／抵押物評估價值額×100％，故銀行對企業(yè)放款的最大金額為：600×60％X50％=180(萬元)。33.以下幾個指標，專門針對商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的是（）。A、5Cs系統(tǒng)B、5Ps系統(tǒng)C、AMEL系統(tǒng)D、“6C”標準原則答案：C解析：駱駝(CAME1)分析系統(tǒng)是金融監(jiān)管機構(gòu)通過對金融機構(gòu)的資本充足程度、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利水平和流動性五項指標進行評級打分，進而評價金融監(jiān)管機構(gòu)風險管理質(zhì)量和經(jīng)營管理質(zhì)量的一個體系，它是專門針對商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的。34.貸款合規(guī)性調(diào)查中，被審查人除借款人外，還可能有（）。A、關(guān)聯(lián)方B、債權(quán)人C、債務(wù)人D、擔保人答案：D解析：貸款的合規(guī)性調(diào)查主要指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進行調(diào)查、認定。35.（）是指由于一國或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或拒絕償付銀行業(yè)金融機構(gòu)債務(wù)的風險。A、信用風險B、市場風險C、國別風險D、財務(wù)風險答案：C解析：國別風險是指由于一國或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或拒絕償付銀行業(yè)金融機構(gòu)債務(wù)的風險。36.預警處置是一個()的過程。A、借助預警操作工具對銀行貸款全過程進行監(jiān)控考核B、接收風險信號、評估、衡量風險C、在前期預警基礎(chǔ)上提出有無風險、風險大小、風險危害程度D、在接收風險信號、評估、衡量風險基礎(chǔ)上提出有無風險、風險大小、風險危害程度及風險處置、化解方案答案：D解析：預警處置是借助預警操作工具對銀行經(jīng)營運作全過程進行全方位實時監(jiān)控考核，在接收風險信號、評估、衡量風險基礎(chǔ)上提出有無風險、風險大小、風險危害程度及風險處置、化解方案的過程。37.商業(yè)銀行負責審核貸款審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化情況的部門是()。A、授信審批部門B、信貸營銷部門C、風險管理部門D、放款執(zhí)行部門答案：D解析：放款執(zhí)行部門的主要審核內(nèi)容包括：①審核合規(guī)性要求的落實情況；②審核限制性條款的落實情況；③核實擔保的落實情況；④審核審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化情況；⑤審核資本金同比例到位的落實情況；⑥審核申請?zhí)峥罱痤~是否與項目進度相匹配；⑦審核提款申請是否與貸款約定用途一致。38.投資者、決策機構(gòu)和金融機構(gòu)實施項目、決策項目和提供貸款的主要依據(jù)是()。A、項目可行性研究報告B、項目評估C、項目財務(wù)評估D、項目效益答案：B解析：項目評估是投資決策的重要手段，投資者、決策機構(gòu)和金融機構(gòu)以項目評估的結(jié)論作為實施項目、決策項目和提供貸款的主要依據(jù)。39.將各個方案的經(jīng)濟效益或成本進行比較，選取經(jīng)濟效益最高或成本最低的方案，這種—項目規(guī)模評估方法稱為()。A、決策樹分析法B、多因素評比法C、數(shù)學規(guī)劃法D、效益成本評比法答案：D解析：效益成本評比法主要是將各方案的經(jīng)濟效益或成本進行比較，選取經(jīng)濟效益最高或成本最低的方案。這類評比的具體方法有：盈虧平衡點比較法、凈現(xiàn)值比較法和最低成本分析法。40.某企業(yè)2013年12月30日購入一臺不需安裝的設(shè)備，已交付生產(chǎn)使用，原價50000元，預計使用5年，預計凈殘值2000元，若按年數(shù)總和法計提折舊，則第三年的折舊額為（）。A、9600B、10000C、12800D、6400答案：A解析：按年數(shù)總和法計提折舊，年折舊率=(折舊年限-已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]=(5-2)÷[5×(1+5)÷2]=3／15；年折舊額=(固定資產(chǎn)原值-預計凈殘值)×年折舊率=(50000-2000)×(3／15)=9600(元)。41.可持續(xù)增長率的假設(shè)條件不包括（）。A、公司的資產(chǎn)使用效率將維持當前水平B、公司的財務(wù)杠桿增大C、公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策D、公司未增發(fā)股票，增加負債是其唯一的外部融資來源答案：B解析：可持續(xù)增長率的假設(shè)條件如下：①公司的資產(chǎn)使用效率將維持當前水平；②公司的銷售凈利率將維持當前水平，并且可以涵蓋負債的利息；③公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策；④公司的財務(wù)杠桿不變；⑤公司未增發(fā)股票，增加負債是其唯一的外部融資來源。42.商業(yè)銀行選擇的國別風險的計量方法應(yīng)當滿足的要求不包括（）。A、能夠覆蓋所有重大風險暴露和不同類型的風險B、能夠覆蓋大部分重大風險暴露和不同類型的風險C、能夠在單一和并表層面按國別計量風險D、能夠根據(jù)有風險轉(zhuǎn)移及無風險轉(zhuǎn)移情況分別計量國別風險答案：B解析：商業(yè)銀行選擇的國別風險的計量方法應(yīng)當至少滿足以下要求：①能夠覆蓋所有重大風險暴露和不同類型的風險；②能夠在單一和并表層面按國別計量風險；能夠根據(jù)有風險轉(zhuǎn)移及無風險轉(zhuǎn)移情況分別計量國別風險。43.項目生產(chǎn)條件分析不包括（）。[2016年6月真題]A、人力資源流動分析B、資源條件分析C、燃料及動力供應(yīng)條件分析D、原材料供應(yīng)條件分析答案：A解析：項目生產(chǎn)條件分析主要是指項目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物資條件和供應(yīng)條件進行的分析，主要包括：①資源條件分析；②原材料供應(yīng)條件分析；③燃料及動力供應(yīng)條件分析。44.對于長期銷售增長的企業(yè)，（）對于銷售收入增長顯得非常重要。A、科學技術(shù)B、資產(chǎn)效率C、資產(chǎn)增加D、季節(jié)因素答案：C解析：如果資產(chǎn)沒有增加，那么只有資產(chǎn)效率持續(xù)上升，銷售收入才有可能持續(xù)、穩(wěn)定增長。但是通常來講，資產(chǎn)效率很難實現(xiàn)長期持續(xù)的增長，因此資產(chǎn)的增加對于銷售收入的增長就顯得非常重要。45.（）是指貸款人在確認借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。[2015年1O月真題]A、實貸實付B、受托支付C、自主支付D、其他支付答案：B解析：貸款人受托支付是指貸款人在確認借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。貸款人受托支付是實貸實付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實貸實付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。46.項目貸款的貸后管理不包括以下哪一方面（）A、項目建設(shè)期貸后管理B、項目探索期貸后管理C、項目試生產(chǎn)期貸后管理D、項目經(jīng)營期貸后管理答案：B解析：在實踐中，項目貸款的貸后管理主要包括以下三個方面：1、項目建設(shè)期貸后管理；2、項目試生產(chǎn)期貸后管理；3、項目經(jīng)營期貸后管理47.實務(wù)操作中，判斷貸款申請是否受理時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將（）放在第一位。A、維持客戶B、客戶信用C、貸款收益D、貸款安全性答案：D解析：作為風險防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹慎態(tài)度。48.和解是指人民法院受理（）提出的破產(chǎn)申請后（）個月內(nèi)，債務(wù)人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會議就和解協(xié)議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產(chǎn)程序的制度。A、債務(wù)人；5B、債權(quán)人；5C、債務(wù)人；3D、債權(quán)人；3答案：D解析：和解是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后3個月內(nèi)，債務(wù)人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會議就和解協(xié)議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產(chǎn)程序的制度。49.下列單位可以作為銀行貸款的保證人的是（）。A、地方政府的財政部門B、紅十字協(xié)會或紅新月協(xié)會C、私立學?；蛩搅⑨t(yī)院D、有企業(yè)法人書面授權(quán)的分支機構(gòu)答案：D解析：國家機關(guān)不得作保證人，選項A不符合題意。醫(yī)院、學校等是以公共利益為目的的事業(yè)單位和社會團體，不得作保證人，選項B、C不符合題意。50.下列關(guān)于檔案管理，說法錯誤的是（）。A、信貸檔案實行集中統(tǒng)一管理的原則B、抵押品資料的管理應(yīng)當按一級文件的管理要求進行C、中長期貸款檔案的管理，在結(jié)清后原則上需再保管10年D、信貸檔案采取分段管理，專人負責，按時交接，定期檢查的管理模式答案：C解析：貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)后的第2年起計算。其中：①5年期，一般適用于短期貸款，結(jié)清后原則上再保管5年；②20年期，一般適用于中、長期貸款，結(jié)清后原則上再保管20年；③永久，經(jīng)風險管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認定有特殊保存價值的項目可列為永久保存。51.將各類方案的各種因素進行綜合考慮比較，從中選擇大部分(或主要)因素比較好的方案，這種項目規(guī)模評估方法稱為（）。[2014年11月真題]A、效益成本評比法B、多因素評比法C、最低成本分析法D、盈虧平衡點比較法答案：B解析：項目規(guī)模評估的主要方法有兩類：①效益成本評比法，主要是將各方案的經(jīng)濟效益或成本進行比較，選取經(jīng)濟效益最高或成本最低的方案，這類評比的具體方法有盈虧平衡點比較法、凈現(xiàn)值比較法和最低成本分析法；②多因素評比法，主要是將各類方案的各種因素進行綜合考慮比較，從中選擇大部分(或主要)因素比較好的方案。此外，還可以采用決策樹分析法、數(shù)學規(guī)劃等方法來進行不同生產(chǎn)規(guī)模的多方案評選。52.依法收貸的對象是（）。A、展期貸款B、到期貸款C、正常貸款D、違約貸款答案：D解析：狹義的依法收貸是指按照法律、法規(guī)的規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動。依法收貸的對象是違約貸款。53.負責項目方案的準備、挑選、報請上級機關(guān)審批，以及項目的建設(shè)過程(包括設(shè)計、施工、設(shè)備購置安裝等)的機構(gòu)為項目的()。A、實施機構(gòu)B、經(jīng)營機構(gòu)C、協(xié)作機構(gòu)D、宣傳機構(gòu)答案：A解析：項目方案的準備、挑選、報請上級機關(guān)審批，以及項目的建設(shè)過程(包括設(shè)計、施工、設(shè)備購置安裝等)一般由項目的實施機構(gòu)(我國稱為項目建設(shè)單位)負責。建設(shè)單位不一定具體承擔建設(shè)工作，但對整個建設(shè)過程負責。54.下列題目中，不計入資產(chǎn)負債表的是（）。A、投資收入B、貨幣資金C、股本溢價D、股權(quán)投資答案：A解析：資產(chǎn)負債表反映的是企業(yè)某一時點資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益的狀況，貨幣資金、股權(quán)投資屬于資產(chǎn)項目，股本溢價屬于所有者權(quán)益項目。投資收入屬于利潤表申的項目。55.在項目融資的項目環(huán)境條件分析中。相關(guān)項目分析最重要的問題是（）。A、項目建設(shè)方案是否同步B、相關(guān)項目綜合效益C、相關(guān)項目成本D、相關(guān)項目與主項目關(guān)聯(lián)性答案：A解析：相關(guān)項目分析最重要的問題就是分析項目建設(shè)方案是否同步。56.“酸性測驗比率”是指()。A、營運資金比率B、速動比率C、現(xiàn)金比率D、流動比率答案：B解析：速動比率，又稱“酸性測驗比率”，是指速動資產(chǎn)對流動負債的比率。它用于衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負債的能力。57.20世紀90年代以來，在銀行業(yè)得到高度重視和快速發(fā)展的定量分析模型是（）。A、5CsB、5PsC、AMEL模型D、信用風險量化模型答案：D解析：20世紀90年代以來，信用風險量化模型在銀行業(yè)得到了高度重視和快速發(fā)展，涌現(xiàn)了一批能夠直接計算違約概率的模型，其中具有代表性的有穆迪的Risk—Calc和CreditMonitor、KPMG的風險中性定價模型和死亡概率模型，在銀行業(yè)引起了很大反響。58.按照年經(jīng)營成本或年銷售收入的一定比例計算流動資金需用量的方法為()。A、比例系數(shù)法B、資產(chǎn)負債表法C、趨勢分析法D、分項詳細估算法答案：A解析：比例系數(shù)法是參照同類企業(yè)(新建、改擴建時)或本企業(yè)(改擴建時)的情況，結(jié)合項目特點，按年經(jīng)營成本或年銷售收入的一定比例計算流動資金需用量的一種方法。59.某人存款10000元，月息二厘五毫，則年末可獲得利息（）元。A、3000B、300C、30D、3答案：B解析：按照我國傳統(tǒng)計息方法，月息幾厘用本金的千分比表示，每十毫為一厘，年利率÷12=月利率；月息二厘五毫即月利率為2．5‰，則10000元的年利息=10000×2．5‰×12=300(元)。60.（）是廠商將產(chǎn)品通過中間渠道銷售給終端客戶，其好處是無需自找客源，資金投入少，但應(yīng)收賬款較多。A、間接銷售B、直接銷售C、電話銷售D、上門銷售答案：A解析：間接銷售是廠商將產(chǎn)品通過中間渠道銷售給終端客戶。61.?借款人因購買商品或服務(wù)獲得的商業(yè)信用減少而導致的借款需求，屬于（）。[2014年6月真題]A、負債變化引起的需求B、銷售變化引起的需求C、其他變化引起的需求D、資產(chǎn)變化引起的需求答案：A解析：借款需求的主要影響因素中，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導致流動負債的減少；固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資可能導致長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導致資本凈值的減少；一次性或非預期的支出、利潤率的下降都可能對企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進而影響到企業(yè)的借款需求。62.銀行通過分析項目的生產(chǎn)規(guī)模，可了解項目是否實現(xiàn)了（），進而了解項目的經(jīng)濟效益狀況，為貸款決策提供依據(jù)。A、規(guī)模經(jīng)濟B、市場主導地位C、批量化生產(chǎn)D、壟斷優(yōu)勢答案：A解析：銀行對項目的生產(chǎn)規(guī)模進行分析，可以了解項目是否實現(xiàn)了規(guī)模經(jīng)濟，進而了解項目的經(jīng)濟效益狀況，為貸款決策提供依據(jù)。63.某公司以上市公司法人股權(quán)質(zhì)押作為貸款擔保，則應(yīng)該以下列哪種價格作為質(zhì)押品的公允價格?（）[2010年5月真題]A、公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告中所寫明的上市公司法人股權(quán)的凈資產(chǎn)價格2500萬元B、以公司最近的財務(wù)報告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流入的現(xiàn)值，所估算的上市公司法人股權(quán)的價值3000萬元C、公司正處于重組過程中，交易雙方關(guān)于上市公司法人股權(quán)最新的談判價格為2800萬元D、貸款日該上市公司法人股權(quán)市值2600萬元答案：A解析：對于沒有明確市場價格的質(zhì)押品，如上市公司法人股權(quán)等，則應(yīng)當在以下價格中選擇較低者為質(zhì)押品的公允價值：①公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告或稅務(wù)機關(guān)認可的財務(wù)報告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格；②以公司最近的財務(wù)報告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的質(zhì)押品的價值；③如果公司正處于重組、并購等股權(quán)變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質(zhì)押品公允價值的參考。64.下列各項中，可用來考察借款人與銀行關(guān)系的項目是（）。[2009年6月真題]A、借款人財務(wù)狀況B、借款人經(jīng)濟效益C、不良貸款比率D、借款人規(guī)模答案：C解析：借款人與銀行的關(guān)系可通過以下項目考察：①借款人在銀行開戶情況；②在銀行長短期貸款余額、以往借款的還款付息情況(不良貸款比率和收息率)、信用等級、授信限額及額度占用情況；③在銀行日平均存款余額、結(jié)算業(yè)務(wù)量、綜合收益；④新增貸款后銀行新增存款、結(jié)算量及各項收益預測；⑤借款人的或有負債情況；⑥借款人已經(jīng)提供的抵(質(zhì))押擔保情況；⑦借款人與其他的銀行的關(guān)系、在其他銀行的開戶與借款情況；⑧人民銀行征信反映的貸款情況、擔保情況及信用記錄情況。65.下列關(guān)于公司信貸的基本要素，說法錯誤的是（）。A、信貸產(chǎn)品主要包括貸款、擔保、承兌、保函、信用證和承諾等B、按計算利息的周期，計息方式分為按日計息、按月計息、按季計息、按年計息C、在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期D、利率一般有年利率、季利率、月利率、日利率四種形式答案：D解析：D項，利率一般有年利率、月利率、日利率三種形式。年利率也稱年息率，以年為計息期，一般按本金的百分之幾表示；月利率也稱月息率，以月為計息期，一般按本金的千分之幾表示；日利率也稱日息率，以日為計息期，一般按本金的萬分之幾表示。66.以下不屬于客戶經(jīng)營業(yè)績分析指標的是（）。[2015年5月真題]A、與行業(yè)比較的銷售增長率B、主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額比重C、市場占有率指標D、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標答案：D解析：經(jīng)營業(yè)績分析指標包括：①經(jīng)營業(yè)績指標，通常指與行業(yè)比較的銷售增長率，高于行業(yè)平均的增長率說明客戶經(jīng)營業(yè)績較好；②市場占有率指標，通常指客戶產(chǎn)品的市場份額，所占市場份額較大說明客戶在行業(yè)中的地位較高，其價格策略的調(diào)整對行業(yè)整體銷售狀況能產(chǎn)生影響；③主營業(yè)務(wù)指標，通常指主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重，比重較大說明客戶主營業(yè)務(wù)突出，經(jīng)營方向明確。67.進行內(nèi)部因素分析時，常用的內(nèi)部指標不含（）。A、風險性B、安全性C、盈利性D、流動性答案：A解析：進行內(nèi)部因素分析時，常用的內(nèi)部指標不含風險性。68.如果當期應(yīng)收賬款減少，即收回上一期的應(yīng)收賬款__________本期產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，銷售所得現(xiàn)金就會__________銷售收入。（）[2014年6月真題]A、大于；小于B、小于；大于C、大于；大于D、小于；小于答案：C解析：當期應(yīng)收賬款增加，銷售所得現(xiàn)金就會小于銷售收入。如果當期應(yīng)收賬款減少，即收回上一期的應(yīng)收賬款大于本期產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，銷售所得現(xiàn)金就會大于銷售收入。69.關(guān)于借款人的營運能力，下列表述錯誤的是（）。A、借款人資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，經(jīng)營能力越強B、資產(chǎn)運用效率越高，盈利能力越強C、營運能力是指借款人的資產(chǎn)運用效率D、只反映借款人的資產(chǎn)管理水平能力答案：D解析：借款人的營運能力是指通過借款人經(jīng)營中各項資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所1反映出來的借款人資產(chǎn)運用效率，它不僅能反映借款人的資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，而且也影響著借款人的償債能力和盈利能力。70.在估計可持續(xù)增長率時，通常假設(shè)內(nèi)部融資資金的主要來源是（）。A、凈資本B、留存收益C、增發(fā)股票D、增發(fā)債券答案：B解析：內(nèi)部融資的資金來源主要是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下，企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計可持續(xù)增長率時通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來源主要是留存收益。71.一般而言，保證貸款的訴訟時效為（）。A、6個月B、1年C、2年D、3年答案：D解析：保證貸款的訴訟時效期間為3年，就一筆保證貸款而言，如果逾期時間超過3年，3年期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時效中斷，當該筆貸款訴訟時效期間超過時，將喪失勝訴權(quán)。72.下面哪一項不屬于商業(yè)銀行一級信貸檔案的范疇（）A、銀行開出的本外幣存單、銀行本票和銀行承兌匯票B、保險批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或其他權(quán)益證書C、貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件D、上市公司股票、政府債券和公司債券答案：C解析：一級信貸檔案主要是指信貸抵(質(zhì))押契證和有價證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書。其中押品主要包括：銀行開出的本外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票、上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或他項權(quán)益證書及抵(質(zhì))押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。73.商業(yè)銀行在不良貸款清收中，委托第三方清收屬于（）。[2015年5月真題]A、依法清收B、以資抵債C、常規(guī)清收D、現(xiàn)金清收答案：C解析：常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方式。74.（）是指國務(wù)院批準并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補救措施后責成銀行發(fā)放的貸款。A、自營貸款B、委托貸款C、特定貸款D、銀團貸款答案：C解析：特定貸款是指國務(wù)院批準并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補救措施后責成銀行發(fā)放的貸款。75.在貸款項目評估中，效益成本評比法不包括()。A、決策樹分析法B、盈虧平衡點比較法C、最低成本分析法D、凈現(xiàn)值比較法答案：A解析：效益成本評比法主要是將各方案的經(jīng)濟效益或成本進行比較，選取經(jīng)濟效益最高或成本最低的方案。這類評比的具體方法有：盈虧平衡點比較法、凈現(xiàn)值比較法和最低成本分析法。76.貸款項目建設(shè)的必要性評估不包括（）。[2015年10月真題]A、項目所屬行業(yè)當前整體狀況分析，國內(nèi)外情況對比，發(fā)展趨勢預測，項目所生產(chǎn)產(chǎn)品的生命周期分析B、項目產(chǎn)品市場情況分析和項目產(chǎn)品的競爭力分析C、貸款項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策，是否符合國家總體布局和地區(qū)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的需要D、資源條件能否滿足項目需要，原輔材料、燃料供應(yīng)是否有保障，是否經(jīng)濟合理答案：D解析：D項屬于項目建設(shè)配套條件評估需要考慮的內(nèi)容。77.以下屬于變動成本的是（）。A、固定資產(chǎn)折舊B、廣告及推廣的費用C、企業(yè)日常開支(水、電等)D、租賃費用答案：B解析：變動成本隨著生產(chǎn)和銷售水平的變化而變化，它一般包括原材料、生產(chǎn)過程中的費用、廣告及推廣的費用、銷售費用、人工成本(生產(chǎn)過程產(chǎn)生的)等。其他選項均屬于固定成本。78.設(shè)定質(zhì)押的股票必須是()。A、有價值的B、價格穩(wěn)定的C、可流通的D、有管理權(quán)的答案：C解析：根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，用于質(zhì)押的質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利必須合法，其中對以股票設(shè)定質(zhì)押的，必須是依法可流通的股票。79.下列（）不屬于授信額度的決定因素。A、對借款原因進行分析，確定客戶合理信貸需求B、貸款組合管理的限制C、客戶對銀行綜合收益貢獻度D、借款人的行業(yè)特征答案：D解析：授信額度的決定因素通常包括客戶對銀行的綜合收益貢獻度、借款人的行業(yè)特征、對借款原因進行分析以確定合理的信貸需求以及貸款組合管理的限制等因素。因此，選項ABC都是屬于授信額度的決定因素，而選項D是無關(guān)的選項。因此，答案為D。80.歷史成本法堅持（），即要把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會計期間，從而無法反映特殊情況下資產(chǎn)負債的變化。A、匹配原則B、審慎原則C、及時原則D、真實原則答案：A解析：歷史成本法的重要依據(jù)是匹配原則，即把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會計期間，從而無法反映特殊情況下資產(chǎn)負債的變化。這與審慎的會計準則相抵觸，使歷史成本法在貸款分類應(yīng)用中存在很大缺陷。多選題1.對于流動資產(chǎn)貸款，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)（），合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準。[2014年6月真題]A、貸款利率水平B、借款人的行業(yè)特征C、借款人的管理水平D、借款人的經(jīng)營規(guī)模E、借款人的信用狀況答案：BCDE解析：《流動資金貸款管理暫行辦法》要求貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準。2.在市場需求預測分析中，估計潛在的市場需求總量時，與其有關(guān)的直接因素包括（）。A、單位產(chǎn)品的價格B、市場所在區(qū)域的面積C、購買者的平均購買量D、市場所在區(qū)域基礎(chǔ)設(shè)施情況E、給定的條件下特定產(chǎn)品或市場中的購買者的數(shù)量答案：ACE解析：潛在的市場需求量是指在一定時期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大營銷量之和?？偸袌鰸摿靠杀硎緸椋篞=npq。3.分析項目的還款能力時，（）。A、可以采用綜合還貸的方式計算貸款償還期B、可以應(yīng)用最大能力法來計算貸款償還期C、可以通過計算貸款償還期來分析項目能否在銀行要求的時間內(nèi)歸還貸款D、不需要分析還款資金的來源E、應(yīng)分析用于還款的項目利潤是否已按規(guī)定提取了公積金答案：ABCE解析：分析項目的還款能力時，除了進行還款指標計算外，還必須把項目的還款資金來源分析作為評估的重點，主要分析項目各種還款的來源及其可能性如何，項目本身的利潤是否已按規(guī)定提取了公積金后再拿來還款，所以選項D說法錯誤。4.客戶變更主營業(yè)務(wù)的主要情形有（）。A、行業(yè)轉(zhuǎn)換B、產(chǎn)品轉(zhuǎn)換C、技術(shù)轉(zhuǎn)換D、股權(quán)變更E、業(yè)務(wù)停頓答案：ABCDE解析：客戶主營業(yè)務(wù)的演變主要有以下幾種情形：①行業(yè)轉(zhuǎn)換型，如由原來側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)；②產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型，如由原來側(cè)重生產(chǎn)某種產(chǎn)品轉(zhuǎn)向生產(chǎn)另一種產(chǎn)品；③技術(shù)轉(zhuǎn)換型，如由原來技術(shù)含量較低的行業(yè)或產(chǎn)品轉(zhuǎn)向技術(shù)含量較高的行業(yè)或產(chǎn)品；④股權(quán)變更型，如由于股權(quán)變更，新股東注入新的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)，原客戶的主營業(yè)務(wù)隨之改變；⑤業(yè)務(wù)停頓型，如原客戶經(jīng)營業(yè)務(wù)不善，因擁有物業(yè)便放棄具體經(jīng)營而改為出租物業(yè)等。5.下列選項中，反映客戶短期償債能力的比率有（）。A、流動比率B、速動比率C、資產(chǎn)負債率D、現(xiàn)金比率E、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率答案：ABD解析：反映客戶短期償債能力的指標有流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率、營運資金、現(xiàn)金債務(wù)總額比；資產(chǎn)負債率反映的是長期償債能力。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率屬于營運能力分析的指標。6.銀行抵債資產(chǎn)處理的考核指標包括（）。A、抵債資產(chǎn)年處置率B、抵債資產(chǎn)損失年掛賬率C、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率D、抵債資產(chǎn)完好率E、抵債資產(chǎn)損失率答案：AC解析：銀行抵債資產(chǎn)處理的考核指標包括抵債資產(chǎn)年處置率、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率。7.客戶的長期資金主要由（）構(gòu)成。A、銀行存款B、長期負債C、長期投資D、流動負債E、所有者權(quán)益答案：BE解析：客戶的長期資金是由所有者權(quán)益和長期負債構(gòu)成的。客戶在籌資決策中，必須按照《公司法》等法律法規(guī)籌集一定的權(quán)益資本，但是否要籌集長期債務(wù)及籌集多少長期債務(wù)，應(yīng)根據(jù)企業(yè)需要采用不同的策略，做到負債適度，保持最佳長期債務(wù)和權(quán)益資本的結(jié)構(gòu)。8.下列屬于商業(yè)銀行防范貸款虛假質(zhì)押風險的措施有()。A、對調(diào)查不清、認定不準所有權(quán)及使用權(quán)的財產(chǎn)或權(quán)利，不能盲目接受其質(zhì)押B、銀行查證質(zhì)押票證時，有密押的應(yīng)通過聯(lián)行核對C、銀行要將質(zhì)押證件作為重要有價單證歸類保管，一般不應(yīng)出借D、銀行要認真審查質(zhì)押貸款當事人行為的合法性E、要切實核查質(zhì)押動產(chǎn)在品種、數(shù)量、質(zhì)量等方面是否與質(zhì)押權(quán)證相符答案：ABDE解析：C項是商業(yè)銀行防范質(zhì)押操作風險的措施。9.根據(jù)貸款五級分類制度，以下貸款可劃入關(guān)注類的有（）。A、借款人經(jīng)營管理存在重大問題或未按約定用途使用貸款B、違反行業(yè)信貸管理規(guī)定或監(jiān)管部門監(jiān)管規(guī)章發(fā)放的貸款C、借款人在其他金融機構(gòu)的貸款被劃為次級類D、借新還舊貸款，企業(yè)運轉(zhuǎn)正常且能按約還本復息E、借款人采用隱瞞事實等不正當手段取得貸款答案：ABCD解析：《貸款風險分類指引》對于一些特殊形態(tài)的貸款，從審慎監(jiān)管角度出發(fā)，提出了強制性的分類要求，下列貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類:①本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)的嫌疑。②借新還舊，或者需通過其他融資方式償還。③改變貸款用途。④本金或者利息逾期。⑤同一借款人對本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良。⑥違反國家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款。根據(jù)五級分類制度，E項應(yīng)歸入次級類貸款。10.商業(yè)銀行在貸款分類中應(yīng)該建立有效的信貸組織管理體制，形成相互監(jiān)督制約的內(nèi)部控制機制，保證貸款分類的（）。A、獨立B、連續(xù)C、公平D、可靠E、審慎答案：ABD解析：商業(yè)銀行在貸款分類中應(yīng)該建立有效的信貸組織管理體制，形成相互監(jiān)督制約的內(nèi)部控制機制，保證貸款分類的獨立、連續(xù)、可靠。11.商業(yè)銀行應(yīng)當在半年度、年度財務(wù)報告中披露貸款損失準備相關(guān)信息，包括但不限于以下內(nèi)容（）。A、本期及上年同期貸款撥備率和撥備覆蓋率B、撥備覆蓋率期初余額C、本期及上年同期貸款損失準備余額D、貸款撥備率期初余額E、本期計提、轉(zhuǎn)回、核銷數(shù)額答案：ACE解析：《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》第十六條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當在半年度、年度財務(wù)報告中披露貸款損失準備相關(guān)信息，包括但不限于：①本期及上年同期貸款撥備率和撥備覆蓋率；②本期及上年同期貸款損失準備余額；③本期計提、轉(zhuǎn)回、核銷數(shù)額。12.關(guān)于償還能力，下列說法正確的有（）。[2016年6月真題]A、企業(yè)營運資金為正，說明其是用長期資金支持部分流動資產(chǎn)B、企業(yè)營運能力越強，說明其資產(chǎn)利用效率越高，銀行信貸資金沉淀為無效資產(chǎn)就越少C、企業(yè)營運能力越強，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，取得收入和利潤越多，可用于償還短期債務(wù)的能力越強D、企業(yè)營運能力越強，說明其資產(chǎn)變現(xiàn)速度越快，可用于償付流動負債的能力越強E、企業(yè)營運資金為正，說明其是用流動負債支持部分長期資產(chǎn)答案：ABD解析：C項，企業(yè)營運能力越強，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就快，就能取得更多的收入和利潤，盈利能力就強，就會有足夠的資金還本付息，那么其長期償債能力就強；E項，企業(yè)營運資金為負值時，說明其是用流動負債支持部分長期資產(chǎn)。13.下列說法中正確的有()。A、通過分析銷售收入／凈固定資產(chǎn)比率，可判斷公司的固定資產(chǎn)擴張需求B、杠桿收購就是并購融資C、長期投資風險較大，只能由股權(quán)性融資來滿足D、在我國，銀行可以有選擇地為公司并購提供債務(wù)融資E、結(jié)合固定資產(chǎn)使用率，銀行可以對剩余的固定資產(chǎn)壽命作出一個粗略的估計答案：AE解析：B項，并購融資大多是與杠桿收購相關(guān)的高杠桿交易；C項，長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大，因此，最適當?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資；D項，在發(fā)達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權(quán)收購等提供債務(wù)融資。14.債項評級的結(jié)果可以有多種用途，主要包括（）。A、應(yīng)用于客戶準入B、應(yīng)用于授信審批C、應(yīng)用于貸款定價D、應(yīng)用于資本和撥備計提E、應(yīng)用于風險監(jiān)測和績效考核答案：ABCDE解析：債項評級的結(jié)果可以有多種用途，主要包括以下八點:第一，應(yīng)用于客戶準入。第二，應(yīng)用于授信審批及授權(quán)。第三，應(yīng)用于撥備計提。第四，應(yīng)用于貸款定價。第五，應(yīng)用于資本計量。第六，應(yīng)用于績效考核。第七，應(yīng)用于風險監(jiān)測。第八，應(yīng)用于不良資產(chǎn)處置與回收。15.商業(yè)銀行公司信貸管理的原則包括（）。[2013年6月真題]A、全流程管理原則B、實貸實付原則C、協(xié)議承諾原則D、貸放分控原則E、誠信申貸原則答案：ABCDE解析：公司信貸管理的原則包括：①全流程管理原則；②誠信申貸原則；③協(xié)議承諾原則；④貸放分控原則；⑤實貸實付原則；⑥貸后管理原則。16.貸前債項評級工作包括（）。A、調(diào)查B、初評C、審核D、審定E、審查答案：ABDE解析：貸前債項評級工作包括調(diào)查、初評、審查和審定。17.客戶品質(zhì)基礎(chǔ)分析中，在對客戶經(jīng)營范圍進行分析時，信貸人員要特別引起警覺的情況是（）。A、客戶是基于人力資源動機成立的B、超范圍經(jīng)營的C、頻繁改變主營業(yè)務(wù)的D、經(jīng)營行業(yè)分散、主營業(yè)務(wù)不突出的E、頻繁改變名稱的答案：BCD解析：在對客戶經(jīng)營范圍進行分析時，信貸人員對超范圍經(jīng)營的、頻繁改變主營業(yè)務(wù)的、經(jīng)營行業(yè)分散、主營業(yè)務(wù)不突出的客戶要格外警覺，因為有這些行為的客戶經(jīng)營異于常態(tài)，可能隱含巨大的風險，如法律風險、誠信風險等。18.下列融資需求中，銀行受理時需要格外慎重決定貸款期的為（）。A、利潤率下降B、支付分紅C、已額外或非預期性支出D、持續(xù)銷售增長E、債務(wù)重構(gòu)答案：AB解析：利潤率和分紅影響企業(yè)的可持續(xù)增長率，銀行受理時需要格外慎重決定貸款期。19.以下關(guān)于面談訪問的說法中正確的是（）。A、初次面談前，面談人員應(yīng)準備好面談工作提綱，包括客戶總體狀況、客戶信貸需求、擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品等B、面談過程中一般運用6C原則對客戶信息進行了解C、面談后應(yīng)向主管匯報了解到的客戶信息D、面談結(jié)束后，如果客戶的貸款申請可以考慮，應(yīng)當及時做出貸款承諾，以免流失客戶E、面談后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時撰寫會談紀要答案：ABCE解析：面談結(jié)束后，如果客戶的貸款申請可以考慮，可以繼續(xù)收集材料，但不可越權(quán)作出承諾，選項D錯誤。其他選項均正確。20.對房屋建筑的估價應(yīng)考慮其（）。A、用途B、可能繼續(xù)使用的年限C、原來的造價D、現(xiàn)在的造價E、經(jīng)濟效益答案：ABCDE解析：對于房屋建筑的估價，主要考慮房屋和建筑物的用途及經(jīng)濟效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來的造價和現(xiàn)在的造價等因素21.當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，銀行應(yīng)與借款人約定對賬戶（）的最低要求。A、擔保資金B(yǎng)、平均存量C、最低存量D、資金進出E、余額答案：BDE解析：當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風險的考慮，銀行應(yīng)要求其開立專門的還款準備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等的最低要求。22.1949年，赫伯特·V．普羅克諾提出的預期收人理論所帶來的問題不包括（）。A、銀行的資金局限于短期貸款，不利于經(jīng)濟的發(fā)展B、自償性貸款隨經(jīng)濟周期而決定信用量，從而加大經(jīng)濟的波動C、銀行危機一旦爆發(fā)，其規(guī)模和影響范圍將會越來越大D、缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件E、由于收入預測與經(jīng)濟周期有密切關(guān)系，因此可能會增加銀行的信貸風險答案：ABD解析：AB兩項是真實票據(jù)理論帶來的問題；D項是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論帶來的問題。23.訂立保證合同時，最高貸款限額包括()。A、最高貸款累計額B、最高貸款額C、貸款余額D、法定的數(shù)額E、單筆貸款限額答案：AC解析：訂立保證合同時，最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，在簽訂保證合同時需加以明確，以免因理解不同發(fā)生糾紛。24.具有()情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式。A、單筆金額只有超過500萬元人民幣B、遵守貸款與資本金同比例到位的基本要求C、借款人已做出正式承諾D、與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般E、支付對象明確且單筆支付金額較大答案：DE解析：具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：①與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；②支付對象明確且單筆支付金額較大；③貸款人認定的其他情形。25.客戶申請或擬申請信貸業(yè)務(wù)時，要結(jié)合債項對應(yīng)的（），按照風險調(diào)整后的資本收益率法(RAROC)對債項進行合理定價。A、資金成本B、營業(yè)成本C、稅務(wù)成本D、風險成本E、經(jīng)濟資本答案：ABCDE解析：客戶申請或擬申請信貸業(yè)務(wù)時，要結(jié)合債項對應(yīng)的資金成本、營業(yè)成本、稅務(wù)成本、風險成本、經(jīng)濟資本以及銀行要求的最低資本回報率，按照風險調(diào)整后的資本收益率法(RAROC)對債項進行合理定價，該定價要作為銀行客戶營銷和風險管理的重要參考依據(jù)之一。26.下列關(guān)于擔保方式的說法，正確的是（）。A、擔保方式應(yīng)滿足合法合規(guī)性要求B、擔保應(yīng)具備足值性C、所采用的擔保應(yīng)具備可控性D、擔保須具備可執(zhí)行性E、擔保應(yīng)具備易變現(xiàn)性答案：ABCDE解析：考核擔保方式的內(nèi)容。擔保方式應(yīng)滿足合法合規(guī)性要求；擔保應(yīng)具備足值性；所采用的擔保應(yīng)具備可控性；擔保須具備可執(zhí)行性及易變現(xiàn)性。27.以下屬于次級類貸款的特征有（）。A、借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)B、借款人采取隱瞞事實等不正當手段套取貸款C、借款人內(nèi)部管理問題未解決，妨礙債務(wù)的及時足額清償D、借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以按市場條件獲得新的資金E、固定資產(chǎn)貸款項目停止時間很長，復工無望答案：ABCD解析：選項E屬于損失類貸款的特征。28.下列關(guān)于5Cs系統(tǒng)的說法，錯誤的有（）。A、品德僅指借款企業(yè)負責人的品德B、資本是指借款人的財務(wù)杠桿狀況及資本金情況，財務(wù)杠桿越低，意味著債務(wù)負擔和違約概率越低C、還款能力主要從借款人未來現(xiàn)金流量的變動趨勢方面衡量D、抵押貸款中，商業(yè)銀行對抵押品的要求權(quán)級別越高，抵押品市場價值越小，貸款風險越低E、經(jīng)營環(huán)境主要包括商業(yè)周期所處階段、借款人所在行業(yè)狀況、利率水平等因素答案：ACD解析：A項，品德是對借款人聲譽的衡量，主要指企業(yè)負責人的品德、經(jīng)營管理水平、資金運用狀況、經(jīng)營穩(wěn)健性以及償還愿望等；C項，還款能力即對借款人未來現(xiàn)金流量的變動趨勢及波動性、借款人管理水平的衡量；D項，商業(yè)銀行對抵押品的要求權(quán)級別越高，抵押品的市場價值越大，變現(xiàn)能力越強，則貸款的風險越低。29.下列情形中，可以借閱一級信貸檔案的有（）。A、貸款展期辦理抵押物續(xù)期登記B、變更質(zhì)押物品C、審計部門查閱D、提交法院進行債權(quán)債務(wù)重組E、補辦房產(chǎn)證答案：ABCDE解析：一級信貸檔案存檔后，原則上不允許借閱。如在下列特殊情況下，確需借閱一級檔案的，必須提交申請書，經(jīng)部門負責人簽批同意后，方可辦理借閱手續(xù)。如：貸款展期辦理抵押物續(xù)期登記的；變更抵押物權(quán)證、變更質(zhì)押物品的；提供給審計、稽核部門或相關(guān)單位查閱的：提交法院進行法律訴訟、債權(quán)債務(wù)重組或呆賬核銷的；須補辦房產(chǎn)證、他項權(quán)益證書或備案登記的。30.商業(yè)銀行信貸批復文件中可附帶的限制性條款包括()。A、償債優(yōu)先權(quán)的要求B、資本性支出的限制C、配合貸后管理的要求D、對外擔保的限制E、股東分紅的限制答案：ABCDE解析：除ABCDE五項外，商業(yè)銀行信貸批復文件中可附帶的限制性條款還包括：①辦理具體貸款業(yè)務(wù)品種、額度、期限及保證金比例的要求；②貸款擔保方面的要求；③對資產(chǎn)負債率等核心償債能力、流動性、盈利性等財務(wù)指標的要求；④貸款支付金額、支付對象的要求；⑤資本出售的限制；⑥兼并收購的限制；⑦交叉違約的限制；⑧確定借款人的交易對手名單、交易商品，必要時限定交易商品價格波動區(qū)間和應(yīng)收賬款賬齡；⑨鎖定借款人貸款對應(yīng)的特定還款來源，提出明確還款來源、監(jiān)督客戶物流與現(xiàn)金流的具體措施，并落實貸款的貸后管理責任人；⑩其他限制性條件。31.國際通行的信用“6C”標準原則包括（）。A、品德(Character)B、競爭(petition)C、資本(Capital)D、環(huán)境(Condition)E、控制(Control)答案：ACDE解析：國際通行的信用“6C”標準原則包括品德(Character)、能力(Capacity)、資本(Capital)、擔保(Collateral)、環(huán)境(Condition)和控制(Control)。考點面談訪問32.在商業(yè)銀行貸款重組過程中，以下表述正確的有（）。A、“借新還舊”、“還舊借新”都屬于貸款重組B、當債權(quán)人內(nèi)部發(fā)生無法調(diào)和的爭議，或者債權(quán)人無法與債務(wù)人達成一致意見時，法院會根據(jù)自己的判斷作出裁決C、法院裁定債務(wù)人進入破產(chǎn)重整程序以后，其他強制執(zhí)行程序仍然有效D、在破產(chǎn)重整程序中，債權(quán)人組成債權(quán)人會議，與債務(wù)人共同協(xié)商債務(wù)償還安排E、根據(jù)債權(quán)性質(zhì)(例如有無擔保)，債權(quán)人依法被劃分成不同的債權(quán)人組別答案：BDE解析：A項，“借新還舊”和“還舊借新”，從嚴格意義上說，均不屬于貸款重組，只不過在某種程度上達到了重組貸款的目的；C項，法院裁定債務(wù)人進入破產(chǎn)重整程序以后，其他強制執(zhí)行程序，包括對擔保物權(quán)的強制執(zhí)行程序，都應(yīng)立即停止。33.銀行對于取得的抵債資產(chǎn)可以采取以（）方式保管。A、信托保管B、就地保管C、以租代管D、上收保管E、委托保管答案：BDE解析：銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別(包括不動產(chǎn)、動產(chǎn)和權(quán)利等)、特點等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。34.關(guān)于財務(wù)凈現(xiàn)值，下列說法正確的有（）。A、財務(wù)凈現(xiàn)值是反映項目在計算期內(nèi)獲利能力的動態(tài)評價指標B、財務(wù)凈現(xiàn)值可通過現(xiàn)金流量表中凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值求得C、財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，表明項目的獲利能力超過基準收益率或設(shè)定收益率D、一個項目的凈現(xiàn)值是指項目按照基準收益率或根據(jù)項目的實際情況設(shè)定的折現(xiàn)率，將各年的凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)起點的現(xiàn)值之和E、一般來說，F(xiàn)NPV>0的項目是可以接受的答案：ABCDE解析：財務(wù)凈現(xiàn)值是反映項目在計算期內(nèi)獲利能力的動態(tài)評價指標。一個項目的凈現(xiàn)值是指項目按照基準收益率或根據(jù)項目的實際情況設(shè)定的折現(xiàn)率，將各年的凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)起點(建設(shè)期初)的現(xiàn)值之和。財務(wù)凈現(xiàn)值可通過現(xiàn)金流量表中凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值求得，其結(jié)果不外乎凈現(xiàn)值大于、等于或小于零三種情況。一般來說，大于0的項目是可以接受的。35.“審貸分離”的意義包括（）。A、獨立判斷風險，提高審批的獨立性和科學性B、相對固定的審查人員，有利于提高水平，減少失誤C、有利于促進銀行的信貸管理機制改革、提高信貸管理水平以及提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量D、是推動銀行提高工作效率的必然要求E、能提高審批速度答案：ABC解析：審貸分離未必能提高審批速度，故不是推動銀行提高工作效率的必然要求。36.抵押合同的內(nèi)容需包括()。A、債務(wù)人履行債務(wù)的期限B、被擔保的主債權(quán)種類、數(shù)額C、抵押率的確定D、抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況等等E、抵押擔保的范圍答案：ABDE解析：商業(yè)銀行主要對抵押合同的內(nèi)容進行審查，從而決定是否貸款給申請人。抵押合同應(yīng)當包括以下內(nèi)容：①被擔保的主債權(quán)種類、數(shù)額；②債務(wù)人履行債務(wù)的期限；③抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；④抵押擔保的范圍。37.下列關(guān)于貸款意向階段業(yè)務(wù)人員的做法，正確的有（）。A、以書面形式告知客戶貸款正式受理B、根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書C、要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料D、擬定下階段公司目標計劃E、將儲備項目納入貸款項目庫答案：ABCE解析：如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，客戶經(jīng)理應(yīng)做到：及時以合理的方式(如通過口頭、電話或書面方式)告知客戶貸款正式受理，或者根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書；要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料；將儲備項目納入貸款項目庫。38.財務(wù)預測的審查包括（）。A、成本、利潤的審查B、銷售收入審查C、稅金的審查D、項目總投資的審查E、無形資產(chǎn)攤銷辦法的審查答案：ABCDE解析：財務(wù)預測的審查包括：①固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)原值確定的審查及其折舊和攤銷辦法的審查；②銷售收入審查；③成本的審查；④項目的總投資、建設(shè)投資、流動資金估算的審查；⑤稅金的審查；⑥利潤的審查。所以選項ABCDE均符合題意。39.信貸管理流程包括（）。A、貸款申請B、受理與調(diào)查C、審查及風險評價D、貸款審批E、合同簽訂答案：ABCDE解析：信貸管理流程包括貸款申請、受理與調(diào)查、審查及風險評價、貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理、貸款回收與處置。40.商業(yè)銀行在進行項目產(chǎn)品的市場需求預測分析時，考慮的主要因素包括（）。[2015年5月真題]A、消費條件B、產(chǎn)品特征C、產(chǎn)品價格水平D、生產(chǎn)技術(shù)水平E、社會購買力答案：ABCE解析：市場需求預測分析是指在市場調(diào)查和供求預測的基礎(chǔ)上，根據(jù)項目產(chǎn)品的競爭能力、市場環(huán)境和競爭者等要素，分析和判斷項目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題。市場需求預測的主要相關(guān)因素包括：①產(chǎn)品特征和消費條件；②社會購買力與產(chǎn)品價格水平。41.商業(yè)銀行擬接受的押品應(yīng)符合的基本條件有（）A、押品真實存在B、押品權(quán)屬關(guān)系清晰C、抵押（出質(zhì)）人對押品具有處分權(quán)D、押品符合法律法規(guī)規(guī)定或國家政策要求E、押品具有良好的變現(xiàn)能力答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行擬接受的押品應(yīng)符合的基本條件：（1）押品真實存在；（2）押品權(quán)屬關(guān)系清晰，抵押（出質(zhì)）人對押品具有處分權(quán)；（3）押品符合法律法規(guī)規(guī)定或國家政策要求；（4）押品具有良好的變現(xiàn)能力。42.合同復核人員審核合同的內(nèi)容包括（）。A、文本書寫是否規(guī)范B、內(nèi)容是否與審批意見一致C、合同條款填寫是否齊全、準確D、文字表達是否清晰E、主從合同及附件是否齊全答案：ABCDE解析：合同復核人員復核合同的內(nèi)容包括：文本書寫是否規(guī)范；內(nèi)容是否與審批意見一致；合同條款填寫是否齊全、準確；文字表達是否清晰；主從合同及附件是否齊全等?？键c貸款合同簽訂43.商業(yè)銀行的信貸產(chǎn)品包括（）等。A、保函B、貸款C、擔保D、承兌E、承諾答案：ABCD解析：信貸產(chǎn)品包括貸款、擔保、承兌、保函、信用證。44.關(guān)于抵押的效力，下列說法正確的有()。A、若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔保，其抵押物未減少的部分，不能作為債權(quán)的擔保，B、抵押權(quán)與其擔保的債權(quán)同時存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失C、抵押權(quán)可以與其擔保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔保D、抵押擔保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用E、抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已抵押的情況，未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效答案：BE解析：A項，若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔保，其抵押物未減少的部分，仍作為債權(quán)的擔保；C項，抵押權(quán)不得與其擔保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔保；D項，抵押擔保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)抵押權(quán)的費用。45.供應(yīng)階段信貸人員應(yīng)重點分析的有（）。A、貨品質(zhì)量B、貨品價格C、進貨渠道D、技術(shù)水平E、付款條件答案：ABCE解析：供應(yīng)階段的核心是進貨，信貸人員應(yīng)重點分析以下方面:(1)貨品質(zhì)量；(2)貨品價格；(3)供貨穩(wěn)定性；(4)進貨渠道；(5)付款條件技術(shù)水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應(yīng)重點調(diào)查的方面。46.下列關(guān)于依法收貸的說法，正確的有（）。A、應(yīng)先向人民法院申請強制執(zhí)行，若債務(wù)人拒絕執(zhí)行，則再向人民法院提起訴訟B、若債務(wù)人自動償還債款的，則無須申請強制執(zhí)行C、為了防止債務(wù)人轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)，債權(quán)銀行可以向人民法院申請財產(chǎn)保全D、對于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行可以不經(jīng)起訴而直接向人民銀行申請支付令E、對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請其破產(chǎn)答案：BCE解析：依法收貸的步驟是：向人民法院提起訴訟或者向仲裁機關(guān)申請仲裁)，勝訴后向人民法院申請強制執(zhí)行，故選項A說法不正確。勝訴后債務(wù)人自動履行的，則無需申請強制執(zhí)行，故選項B說法正確。在起訴前或者起訴后，為了防止債務(wù)人轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)，債權(quán)銀行可以向人民法院申請財產(chǎn)保全。故選項C說法正確。對于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行也可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院(而非人民銀行)申請支付令。故選項D說法不正確。對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請其破產(chǎn)。故選項E說法正確。47.關(guān)于貸款抵押風險，下列說法不正確的有()。A、法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押審查驗證，否則合同就無效B、貸款合同附條件生效，但生效條件不具備，貸款主合同無效，導致抵押關(guān)系無效C、未經(jīng)所有權(quán)人同意就擅自抵押的，抵押關(guān)系無效，但不構(gòu)成侵權(quán)D、對抵押物的價值進行準確評估是保證抵押物足值的關(guān)鍵E、重復質(zhì)押行為會給銀行貸款帶來風險答案：ACE解析：A項，法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無效。C項，未經(jīng)所有權(quán)人同意就擅自抵押的，不但抵押關(guān)系無效，而且構(gòu)成侵權(quán)。E項，重復抵押行為給銀行貸款帶來風險；而在質(zhì)押擔保中，由于質(zhì)押合同是從質(zhì)物移交給質(zhì)權(quán)人占有之日起生效，因此在實際中不可能存在重復質(zhì)押行為。48.以下導致企業(yè)流動負債減少的因素包括（）。A、季節(jié)性銷售增長B、商業(yè)信用的減少及改變C、資產(chǎn)效率下降D、債務(wù)重構(gòu)E、長期銷售增長答案：BD解析：從資產(chǎn)負債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導致流動資產(chǎn)增加。49.企業(yè)在工商管理部門登記的注冊資金稱為（）。A、股本B、資本金C、實收資本D、資本公積金E、凈資產(chǎn)答案：ABC解析：企業(yè)在工商行政管理部門登記的注冊資金稱為資本金，資本金在不同類型的企業(yè)中表現(xiàn)形式不同：股份有限公司的資本金稱為股本；股份有限公司以外的一般企業(yè)的資本金被稱為實收資本。50.商業(yè)銀行對貸款進行分類，應(yīng)主要考慮（）。A、貸款項目的盈利能力B、貸款的擔保C、借款人的還款能力D、借款人的還款記錄E、借款人的還款意愿答案：ABCDE解析：除ABCDE五項外，商業(yè)銀行對貸款進行分類，還應(yīng)考慮以下因素：①貸款償還的法律責任；②銀行的信貸管理狀況。51.根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，固定資產(chǎn)貸款人應(yīng)具備的條件有（）。A、借款人依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準登記B、借款人信用狀況良好，無重大不良記錄C、借款人為新設(shè)項目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄D、國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求E、借款用途及還款來源明確、合法答案：ABCDE解析：《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，固定資產(chǎn)貸款借款人應(yīng)具備的條件為：借款人依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準登記；借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；借款人為新設(shè)項目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求；借款用途及還款來源明確、合法；項目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序；符合國家有關(guān)投資項目資本金制度的規(guī)定；貸款人要求的其他條件。52.下列屬于判斷投資理由是否充分的內(nèi)容有()。A、能否更充分地利用資源B、能否增加加工產(chǎn)品的附加值C、能否增加進口或可替代進口D、能否擴大生產(chǎn)規(guī)模E、能否填補本地區(qū)的空白答案：ABDE解析：除ABDE四項外，判斷投資理由是否充分還包括：①能否降低能源消耗、提高產(chǎn)品競爭力；②能否增加出El滿足市場需要或是可替代出口；③能否擴大就業(yè)并利用社會協(xié)作條件、優(yōu)惠政策和現(xiàn)有的基礎(chǔ)設(shè)施等。53.預控性處置可由（）完成。A、信貸審批部門B、信貸發(fā)放部門C、風險預警部門D、風險決策部門E、預控對策系統(tǒng)答案：CD解析：預控性處置是在風險預警報告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應(yīng)措施之前，由風險預警部門或決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風險提前采取控制措施，避免風險繼續(xù)擴大對商業(yè)銀行造成不利影響。54.開展現(xiàn)場調(diào)研工作通常包括（）。A、重點調(diào)查B、實地考察C、突擊檢查D、搜尋調(diào)查E、現(xiàn)場會談答案：BE解析：開展現(xiàn)場調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場會談和實地考察。55.銀行防范虛假質(zhì)押風險的措施有（）。A、對調(diào)查不清，認定不準所有權(quán)及使用權(quán)的財產(chǎn)或權(quán)利，不能盲目接受其質(zhì)押B、動產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門辦理登記，將出質(zhì)人手中的全部有效憑證質(zhì)押在銀行保管C、接受共有財產(chǎn)質(zhì)押，必須經(jīng)所有共有人書面同意D、選擇價值穩(wěn)定的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物E、確認一個對銀行有利的質(zhì)押率答案：ABC解析：選項D、E屬于銀行防范質(zhì)物的價值風險的措施。56.公司信貸管理的原則包括（）。A、全流程管理原則B、誠信申貸原則C、協(xié)議承諾原則D、貸放分控原則E、實付實貸原則答案：ABCDE解析：公司信貸管理原則包括全流程管理原則，誠信申貸原則，協(xié)議承諾原則，貸放分控原則．實貸實付原則，貸后管理原則。57.核準放款前，主要審核的內(nèi)容包括（）。A、審核合規(guī)性要求的落實情況B、審核資本金同比例到位的落實情況C、核實擔保的落實情況D、審核申請?zhí)峥罱痤~是否與項目進度相匹配E、審核提款申請是否與貸款約定用途一致答案：ABCDE解析：核準放款前，主要審核的內(nèi)容包括：1.審核合規(guī)性要求的落實情況2.審核限制性條款的落實情況3.核實擔保的落實情況4.審核審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化情況5.審核資本金同比例到位的落實情況6.審核申請?zhí)峥罱痤~是否與項目進度相匹配7.審核提款申請是否與貸款約定用途一致考點貸放分控58.《擔保法》規(guī)定，擔保活動應(yīng)當遵循（）的原則。A、平等B、自愿C、公平D、公正E、誠實信用答案：ABCE解析：《擔保法》規(guī)定，擔?；顒討?yīng)當遵循平等、自愿、公平、誠實信用的原則。59.按照階段劃分，風險處置可以分為（）。A、全面性處置B、預控性處置C、局部處置D、重點處置E、事后處置答案：AB解析：按照階段