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第頁(yè)編者按《E審?fù)ㄉ鐣?huì)審計(jì)協(xié)同作業(yè)系統(tǒng)》是一套凝聚著社會(huì)審計(jì)從業(yè)精英多年管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的軟件,是一套適應(yīng)新準(zhǔn)則理論并和實(shí)踐最佳結(jié)合的軟件,也是一套總結(jié)各大事務(wù)所使用經(jīng)驗(yàn),為事務(wù)所審計(jì)作業(yè)量身定做的應(yīng)用軟件。該系統(tǒng)適應(yīng)了最新的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則》的要求,并配套了中注協(xié)最新的底稿模板。該系統(tǒng)在研制過(guò)程中得到了一批在會(huì)計(jì)、稅務(wù)研究領(lǐng)域享有盛譽(yù)的學(xué)者及管理精英的指導(dǎo)和協(xié)助,他們對(duì)本軟件的開(kāi)發(fā)給予了總體的理論指導(dǎo)和設(shè)計(jì)規(guī)劃,使得本產(chǎn)品能夠更切合社會(huì)審計(jì)的實(shí)際需要。希望通過(guò)本軟件的應(yīng)用能夠給我國(guó)審計(jì)行業(yè)信息化事業(yè)建設(shè)帶來(lái)幫助,持續(xù)推動(dòng)廣大事務(wù)所管理方式的變革,切實(shí)達(dá)到協(xié)助事務(wù)所提高審計(jì)效率、降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、節(jié)約審計(jì)成本的作用!廣州銘太信息科技有限公司2019年5于廣州目錄1 軟件技術(shù)參數(shù) 72 系統(tǒng)安裝及運(yùn)行 82.1 本機(jī)作為服務(wù)器模式 92.2 本機(jī)作為工作站模式 92.3 E審?fù)ǚ?wù)器控制臺(tái) 112.4 系統(tǒng)登錄 152.5 系統(tǒng)通用操作說(shuō)明 152.6 通用操作 182.7 全所項(xiàng)目維護(hù) 202.7.1 審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)度管理 202.7.2 審計(jì)項(xiàng)目維護(hù) 213 審前階段 243.1 采數(shù)軟件獲取 243.2 數(shù)據(jù)導(dǎo)入 263.3 項(xiàng)目初始化 283.3.1 總賬輔助帳披露設(shè)置 283.3.2 多科目掛賬設(shè)置 313.3.3 關(guān)聯(lián)單位設(shè)置 333.3.4 往來(lái)科目設(shè)置 343.3.5 批量設(shè)置結(jié)轉(zhuǎn)憑證 353.4 數(shù)據(jù)查詢(xún) 363.5 數(shù)據(jù)校驗(yàn) 363.5.1 憑證準(zhǔn)確性校驗(yàn) 363.5.2 總帳輔助帳平衡性校驗(yàn) 373.5.3 科目平衡性校驗(yàn) 383.5.4 損益結(jié)轉(zhuǎn)校驗(yàn) 393.6 建立審計(jì)項(xiàng)目 393.7 建立集團(tuán)審計(jì)項(xiàng)目 404 準(zhǔn)備階段 414.1 審計(jì)計(jì)劃 414.2 未審報(bào)表 414.3 科目絕對(duì)數(shù)分析 424.4 重要性水平設(shè)置 444.5 結(jié)構(gòu)趨勢(shì)分析 455 實(shí)施階段 475.1 結(jié)構(gòu)趨勢(shì)分析 475.2 控制測(cè)試 475.3 賬務(wù)查詢(xún) 485.3.1 總賬 485.3.2 明細(xì)賬 485.3.3 余額表 525.3.4 憑證查詢(xún) 555.3.5 對(duì)應(yīng)憑證分析 575.3.6 集團(tuán)余額表查詢(xún) 605.3.7 多年余額表查詢(xún) 605.4 存貨查詢(xún) 615.4.1 存貨余額表 615.4.2 存貨流水賬 625.4.3 存貨明細(xì)賬 625.5 賬務(wù)分析 635.5.1 賬齡分析 635.5.2 摘要匯總分析 655.5.3 科目絕對(duì)數(shù)分析 665.6 超級(jí)搜索 665.7 審計(jì)程序及底稿 675.7.1 底稿編制 675.7.2 底稿批量操作 765.7.3 審計(jì)目標(biāo)程序?qū)徟?785.8 調(diào)整事項(xiàng) 795.8.1 調(diào)整分錄錄入 795.8.2 負(fù)值重分類(lèi) 805.8.3 調(diào)整分錄查詢(xún) 825.9 憑證抽樣 825.9.1 隨機(jī)抽憑 825.9.2 批量抽憑 865.9.3 抽憑統(tǒng)計(jì) 865.9.4 抽憑結(jié)果查詢(xún) 875.10 截止性測(cè)試 885.11 函證 895.11.1 往來(lái)函證 895.11.2 銀行函證 915.11.3 替代程序 925.11.4 函證回復(fù)管理 935.12 現(xiàn)金流量 945.12.1 輔標(biāo)核算分析 945.12.2 現(xiàn)金流量憑證分析 945.12.3 現(xiàn)金流量表生成 955.13 關(guān)注事項(xiàng) 965.13.1 新增 965.13.2 查詢(xún) 965.13.3 匯總 975.14 法律法規(guī) 975.14.1 法律法規(guī)查閱 975.14.2 法律法規(guī)搜索 1006 完成階段 1026.1 重要性水平統(tǒng)計(jì) 1026.2 底稿復(fù)核意見(jiàn)統(tǒng)計(jì) 1026.3 試算平衡表 1036.4 已審報(bào)表 1036.5 會(huì)計(jì)附注 1037 系統(tǒng)菜單 1047.1 系統(tǒng)菜單管理 1047.2 審計(jì)類(lèi)型管理 1047.3 客戶(hù)管理 1057.4 事務(wù)所管理 1087.4.1 個(gè)人信息維護(hù) 1087.4.2 機(jī)構(gòu)信息維護(hù) 1087.4.3 部門(mén)管理 1097.4.4 人員管理 1107.4.5 角色管理 1137.5 數(shù)據(jù)管理 1147.5.1 備份中心 1147.5.2 恢復(fù)中心 1177.6 業(yè)務(wù)設(shè)置 1187.6.1 項(xiàng)目自定義字段管理 1187.6.2 科目對(duì)照設(shè)置 1187.6.3 標(biāo)準(zhǔn)科目設(shè)置 1197.6.4 會(huì)計(jì)制度維護(hù) 1207.6.5 審計(jì)術(shù)語(yǔ) 1217.6.6 環(huán)境設(shè)置 1217.7 自定義管理 1277.8 在線(xiàn)管理 1287.8.1 在線(xiàn)用戶(hù) 1287.8.2 日志管理 1288 附件一數(shù)據(jù)采集詳細(xì)說(shuō)明 1298.1 數(shù)據(jù)采集程序總體描述: 1298.1.1 采集流程圖 1298.1.2 程序界面說(shuō)明: 1308.1.3 采集流程分步圖示: 1308.2 接口數(shù)據(jù)庫(kù)連接設(shè)置(按類(lèi)型分): 1418.2.1 【MicroSoftFoxPro】 1418.2.2 【Paradox(*.DB)】 1428.2.3 【Access】 1428.2.4 【Interbase】 1438.2.5 【SYBASESystem】 1438.2.6 【SqlAnywhere】 1448.2.7 【SQLServer】 1448.2.8 【Oracle】 1458.3 財(cái)務(wù)備份數(shù)據(jù)的獲得 1458.3.1 桌面型數(shù)據(jù)庫(kù)備份數(shù)據(jù)的獲得: 1458.3.2 網(wǎng)絡(luò)型數(shù)據(jù)庫(kù)備份數(shù)據(jù)的獲得 1468.3.3 ORACLE備份數(shù)據(jù)的獲得 1538.3.4 針對(duì)目前已經(jīng)開(kāi)發(fā)好的部分接口的備份數(shù)據(jù)的獲得 1548.4 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)導(dǎo)成EXCEL指南 1658.4.1 財(cái)務(wù)軟件中導(dǎo)出EXCEL主要有兩種方法: 1658.4.2 Excel采集設(shè)置 1858.5 采集輔助工具使用說(shuō)明: 1948.5.1 財(cái)務(wù)軟件備份恢復(fù)工具: 1948.5.2 數(shù)據(jù)庫(kù)備份恢復(fù)工具: 1988.6 接口常見(jiàn)問(wèn)題說(shuō)明: 2018.6.1 ACCESS數(shù)據(jù)庫(kù): 2018.6.2 SQLSERVER數(shù)據(jù)庫(kù): 2028.6.3 ORACLE數(shù)據(jù)庫(kù): 2028.6.4 SQLAnyWhere數(shù)據(jù)庫(kù): 2028.6.5 FoxPro數(shù)據(jù)庫(kù) 203問(wèn)題一:沒(méi)有安裝驅(qū)動(dòng)(如圖) 203問(wèn)題二:選擇數(shù)據(jù)庫(kù)路徑錯(cuò)誤(如圖) 2038.6.6 金蝶系列問(wèn)題匯總 2048.6.7 用友系列問(wèn)題匯總 2048.6.8 速達(dá)系列問(wèn)題匯總 2048.6.9 小蜜蜂財(cái)務(wù)系列問(wèn)題匯總 2058.7 針對(duì)目前已經(jīng)開(kāi)發(fā)好的各個(gè)接口進(jìn)行說(shuō)明 2058.7.1 用友系列 2068.7.2 金蝶系列 2078.7.3 速達(dá)系列 2088.7.4 安易系列 2118.7.5 靈狐系列 2128.7.6 遠(yuǎn)方系列 2128.7.7 遠(yuǎn)光系列 2138.7.8 管家婆系列 2148.7.9 新中大系列 2148.7.10 浪潮系列 2158.7.11 南北系列 2178.7.12 貝佳系列 2178.7.13 小財(cái)神系列 2188.7.14 鐵路系列 2188.7.15 久久財(cái)務(wù)軟件AC990 2198.7.16 中財(cái)信財(cái)財(cái)務(wù)軟件 2198.7.17 金貿(mào)ERP 2198.7.18 千里馬軟件 2208.7.19 金算盤(pán)系列 2208.7.20 高校財(cái)務(wù) 2208.7.21 久其系列 2218.7.22 新逸財(cái)務(wù) 2228.7.23 智通財(cái)務(wù) 2228.7.24 金財(cái)財(cái)務(wù) 2228.7.25 博科B8 2238.7.26 華通財(cái)務(wù)軟件 2238.7.27 華興財(cái)務(wù)軟件 2238.7.28 龍祥財(cái)務(wù)軟件 2248.7.29 潤(rùn)嘉財(cái)務(wù)軟件 2248.7.30 神犬財(cái)務(wù)軟件 2248.7.31 施易財(cái)務(wù)軟件 2258.7.32 天算財(cái)務(wù)軟件 2258.7.33 通用財(cái)務(wù)軟件 2258.7.34 小蜜蜂系列管理軟件 2268.7.35 神州數(shù)碼ERP 2268.7.36 潤(rùn)衡財(cái)務(wù)軟件 2278.7.37 宏橋財(cái)務(wù)軟件 2278.7.38 臺(tái)灣天心ERP 2278.7.39 金沙財(cái)務(wù)軟件 2288.7.40 縱橫財(cái)務(wù)軟件 2288.7.41 鵬程財(cái)務(wù)軟件 2289 附件二常見(jiàn)問(wèn)題解答 229軟件技術(shù)參數(shù)開(kāi)發(fā)工具:JAVA數(shù)據(jù)庫(kù):MYSQL5.0及多種數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器:P3以上,內(nèi)存在512M以上,8G以上硬盤(pán)空間工作站:P2以上,內(nèi)存在256M以上,4G以上硬盤(pán)空間操作系統(tǒng):Windows系列配套軟件:OFFICE97及以上版本網(wǎng)絡(luò):10/100M/bps系統(tǒng)運(yùn)行模式:J2EE架構(gòu)B/S模式系統(tǒng)安裝及運(yùn)行本軟件不需要安裝,直接解壓后,就可以直接運(yùn)行;不改寫(xiě)注冊(cè)表,直接刪除不需要卸載,是真正的綠色軟件。運(yùn)行步驟如下:1.從網(wǎng)站上下載或者從存儲(chǔ)設(shè)備(硬盤(pán)、U盤(pán)、光盤(pán)或者移動(dòng)硬盤(pán))上拷貝,然后執(zhí)行解壓命令,或者雙擊此時(shí)會(huì)顯示如圖2.1.1和2.1.2的界面,按安裝后在指定的解壓路徑上生成一個(gè)E審?fù)ǖ哪夸?;圖2.1.1圖2.1.22.系統(tǒng)安裝成功后,會(huì)自動(dòng)運(yùn)行系統(tǒng);您也可以進(jìn)入E審?fù)ò惭b目錄下,直接點(diǎn)擊“EAuditSystem.exe”,圖標(biāo)就是,即可運(yùn)行本系統(tǒng);3.系統(tǒng)的工作環(huán)境分為單機(jī)運(yùn)行和聯(lián)機(jī)運(yùn)行。系統(tǒng)運(yùn)行成功后可以看到如圖所示的界面,圖2.1.3點(diǎn)擊登錄界面左上角的系統(tǒng)設(shè)置如圖2.1.3所示可以選擇運(yùn)行環(huán)境。選擇本機(jī)作為服務(wù)器進(jìn)入,系統(tǒng)即進(jìn)入單機(jī)版或服務(wù)器運(yùn)行狀態(tài);如果選擇登錄到其他E審?fù)ǚ?wù)器,則本機(jī)基本不運(yùn)行任何程序,所有的數(shù)據(jù)都將保存到該服務(wù)器中。本機(jī)作為服務(wù)器模式本模式為E審?fù)ㄟ\(yùn)行的缺省模式,請(qǐng)選擇上圖2.1.3的選項(xiàng)一[本機(jī)作為服務(wù)器]。此種模式適合單機(jī)運(yùn)行(或做為服務(wù)器主機(jī))。在這種模式下,系統(tǒng)所有的數(shù)據(jù)將保存到本地?cái)?shù)據(jù)庫(kù)中。請(qǐng)注意,此種模式下由于服務(wù)和數(shù)據(jù)都運(yùn)行在本機(jī),所以對(duì)本機(jī)的資源占用較大。一般單機(jī)使用下推薦采用256M內(nèi)存;本機(jī)作為服務(wù)器情況下多人接入,推薦采用512M以上內(nèi)存。本機(jī)作為工作站模式如果您是希望在項(xiàng)目組內(nèi)部采用組網(wǎng)聯(lián)機(jī)審計(jì)作業(yè),可以在組內(nèi)一臺(tái)配置較高的筆記本上運(yùn)行2.1的服務(wù)器模式;其他組員則可以采用[2.2本機(jī)作為工作站模式]接入到服務(wù)器,即可完成聯(lián)機(jī)組網(wǎng)協(xié)作審計(jì)功能。其他組員在啟動(dòng)E審?fù)?,出現(xiàn)的登錄選項(xiàng)畫(huà)面上,選擇登錄到其他E審?fù)ǚ?wù)器,并在地址處填入對(duì)方服務(wù)器的IP地址或者機(jī)器域名;點(diǎn)擊確定,即可完成登錄。圖2.2.1如果您不知道如何獲取服務(wù)器IP地址或機(jī)器域名,也可以點(diǎn)擊查找功能:查找按鈕,系統(tǒng)自動(dòng)搜索局域網(wǎng)內(nèi)所有聯(lián)網(wǎng)的計(jì)算機(jī),并且將IP地址以及計(jì)算機(jī)名稱(chēng)等信息顯示出來(lái),如果這些計(jì)算機(jī)啟動(dòng)了E審?fù)?,那么“E審?fù)顟B(tài)”就會(huì)顯示“啟動(dòng)”,否則就顯示“未啟動(dòng)”。如圖2.2.2圖2.2.2選中需要連接的電腦。如果這臺(tái)電腦的網(wǎng)絡(luò)連接正常,則顯示“可以連接對(duì)方機(jī)器,網(wǎng)絡(luò)可用”;如果網(wǎng)絡(luò)連接不了,則會(huì)顯示“無(wú)法連接對(duì)方機(jī)器,網(wǎng)絡(luò)不可用或者被對(duì)方防火墻禁止,請(qǐng)讓對(duì)方臨時(shí)禁用全部網(wǎng)絡(luò)防火墻再測(cè)試一遍”。如果E審?fù)梢哉TL(fǎng)問(wèn),則顯示“對(duì)方E審?fù)梢哉TL(fǎng)問(wèn)”;如果不能正常訪(fǎng)問(wèn)而網(wǎng)絡(luò)連接是正常的,則顯示“對(duì)方機(jī)器未運(yùn)行E審?fù)ɑ虮粚?duì)方防火墻禁止,請(qǐng)讓對(duì)方臨時(shí)禁用全部網(wǎng)絡(luò)防火墻再測(cè)試一遍”,如果不能正常訪(fǎng)問(wèn)是因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)連接不正常,則會(huì)顯示“對(duì)方機(jī)器網(wǎng)絡(luò)不可用或者被對(duì)方防火墻禁止,請(qǐng)讓對(duì)方臨時(shí)禁用全部網(wǎng)絡(luò)防火墻再測(cè)試一遍”。連接成功如圖2.2.3,失敗如2.2.4圖2.2.3圖2.2.4點(diǎn)擊啟動(dòng)了E審?fù)ǖ碾娔X以后,下面將會(huì)顯示該電腦的E審?fù)ǖ卿浀刂?,點(diǎn)擊該地址或者點(diǎn)擊“登錄E審?fù)ā卑粹o就可以直接打開(kāi)登錄界面進(jìn)行登錄。請(qǐng)注意:由于系統(tǒng)采用B/S模式,工作站連接E審?fù)ǚ?wù)器,也可以直接在IE窗口里輸入:http://服務(wù)器IP地址:5199/AuditSystem/(注意:A和S要大寫(xiě))您可以把點(diǎn)擊IE的收藏夾,將當(dāng)前網(wǎng)頁(yè)地址保存,以后即可完成;本模式需要網(wǎng)絡(luò)物理聯(lián)通,如何組網(wǎng),詳見(jiàn)后面的技術(shù)相關(guān)章節(jié);本模式下,由于所有操作都在服務(wù)器上運(yùn)行,因此作為服務(wù)器的那臺(tái)電腦或筆記本的配置高低對(duì)于軟件在聯(lián)網(wǎng)作業(yè)的性能表現(xiàn)尤為重要,推薦512M內(nèi)存以上。E審?fù)ǚ?wù)器控制臺(tái)啟動(dòng)E審?fù)ǚ?wù)器后,在WINDOWS的右下角任務(wù)欄里會(huì)出現(xiàn)E審?fù)ǚ?wù)器控制臺(tái)的圖標(biāo);鼠標(biāo)點(diǎn)擊后會(huì)出現(xiàn):控制臺(tái)、停止E審?fù)?、啟?dòng)E審?fù)ā⑼顺鲞@幾個(gè)功能菜單;功能菜單作用控制臺(tái)可以啟動(dòng)服務(wù)器控制界面,對(duì)系統(tǒng)后臺(tái)做一些微調(diào)設(shè)置停止E審?fù)ㄗ鳛槿龑泳W(wǎng)絡(luò)版本的軟件,都有一個(gè)服務(wù)器后臺(tái),本模塊將停止服務(wù)器;停止后所有連接到本服務(wù)器的E審?fù)蛻?hù)端IE都將無(wú)法正常顯示數(shù)據(jù);停止后本控制臺(tái)不會(huì)關(guān)閉,本菜單切換成了[啟動(dòng)E審?fù)╙;您還可以點(diǎn)擊本菜單重新啟動(dòng)服務(wù)登錄E審?fù)梢噪S時(shí)點(diǎn)擊本功能菜單,將自動(dòng)新開(kāi)一個(gè)瀏覽器窗口,顯示E審?fù)ǖ卿浗缑嫱顺鲞x擇本功能后,系統(tǒng)將關(guān)閉所有服務(wù),釋放所有資源,并關(guān)閉控制臺(tái) 選擇控制臺(tái),可以進(jìn)入控制臺(tái)管理功能;如圖2-4-1所示:圖2-4-1常規(guī)選項(xiàng)提供了登錄或停止E審?fù)ǖ囊恍┗驹O(shè)置。在線(xiàn)用戶(hù)選項(xiàng)可以查看目前在線(xiàn)的所有用戶(hù)。刷新可以查看目前最新的在線(xiàn)人員情況。選擇對(duì)某一用戶(hù)點(diǎn)擊‘注銷(xiāo)用戶(hù)’進(jìn)行注銷(xiāo)和,點(diǎn)擊‘發(fā)送消息’對(duì)其發(fā)送信息。如圖2-4-2:圖2-4-2數(shù)據(jù)備份選項(xiàng)用來(lái)對(duì)E審?fù)ㄖ械臄?shù)據(jù)庫(kù)數(shù)據(jù)加以備份,以保證數(shù)據(jù)的安全??刂婆_(tái)的數(shù)據(jù)備份屬于全庫(kù)備份,需要進(jìn)行數(shù)據(jù)恢復(fù)的時(shí)候可以進(jìn)入系統(tǒng)菜單的恢復(fù)中心進(jìn)行恢復(fù)。圖2-4-3備份文件路徑可以自由選擇,系統(tǒng)默認(rèn)在E審?fù)ò惭b目錄的databakup中。可以選擇自動(dòng)備份和手動(dòng)備份。自動(dòng)備份可以選擇每天或特定的一天,如圖:圖2-4-4手動(dòng)備份可以立即進(jìn)行備份,也可以在退出系統(tǒng)是提示是否備份。自動(dòng)更新選項(xiàng)提供了對(duì)E審?fù)ǖ脑诰€(xiàn)升級(jí)功能,保證軟件的隨時(shí)更新,如圖2-4-5:圖2-4-5自動(dòng)更新地址系統(tǒng)默認(rèn)為E審?fù)▽?zhuān)屬升級(jí)地址,如有變動(dòng)可以隨時(shí)修改。自動(dòng)更新可以選擇每天或特定的一天的任何時(shí)點(diǎn)。如圖2-4-6:圖2-4-6手動(dòng)更新可以選擇立即更新,勾選‘升級(jí)前與服務(wù)器比較版本’可以升級(jí)前與服務(wù)器版本比較,如果本機(jī)版本高于服務(wù)器,則不進(jìn)行升級(jí)。更新日志顯示本次更新的日志。如圖2-4-7圖2-4-7為本所單機(jī)版升級(jí)本所緩存在線(xiàn)升級(jí)信息所提供的功能是,當(dāng)本機(jī)進(jìn)行在線(xiàn)升級(jí)時(shí),會(huì)將所有可供升級(jí)的文件下載并存在指定目錄。這樣當(dāng)本機(jī)作為主機(jī)服務(wù)器時(shí),其他連接到本機(jī)的E審?fù)梢岳帽緳C(jī)文件進(jìn)行升級(jí)。使用代理指的是當(dāng)局域網(wǎng)的用戶(hù)是使用代理上網(wǎng)時(shí),需要提供代理的服務(wù)器地址。文件版本選項(xiàng)可以查看E審?fù)ㄎ募陌姹救掌?,明確軟件的新舊情況。運(yùn)行日志選項(xiàng)提供了對(duì)操作系統(tǒng)的路徑的保存,便于查看操作日志。設(shè)置選項(xiàng)提供了對(duì)E審?fù)〝?shù)據(jù)庫(kù)的啟動(dòng)方式的基本設(shè)置。系統(tǒng)登錄初次登錄系統(tǒng),直接用鼠標(biāo)點(diǎn)擊登錄窗口,會(huì)出現(xiàn)下拉列表;選擇登錄名是admin,登錄口令輸入1。如果將密碼下的記住用戶(hù)名勾上,下次登錄時(shí)登錄名就會(huì)默認(rèn)顯示上次登錄的用戶(hù)名。如圖2.4圖2.4系統(tǒng)通用操作說(shuō)明登錄后可以看到如圖所示的界面:點(diǎn)擊審計(jì)作業(yè)中心模塊進(jìn)入作業(yè)系統(tǒng)如下圖所示:系統(tǒng)按照布局可以劃分為4個(gè)區(qū)域。區(qū)域一:提供了選擇項(xiàng)目、底稿編制、在線(xiàn)客服和退出系統(tǒng)等常用功能導(dǎo)航快捷按鈕:選擇項(xiàng)目:進(jìn)入項(xiàng)目列表進(jìn)行項(xiàng)目的登陸或者切換;底稿編制:進(jìn)入底稿列表進(jìn)行底稿的相關(guān)操作;在線(xiàn)客服:點(diǎn)擊后可以直接啟動(dòng)您本機(jī)上的QQ軟件,并導(dǎo)航到銘太科技公司的在線(xiàn)QQ客服上;退出系統(tǒng):點(diǎn)擊后即可結(jié)束本次登錄,重新出現(xiàn)系統(tǒng)登錄界面。區(qū)域二:提供了系統(tǒng)在審計(jì)作業(yè)中心內(nèi)的所有相關(guān)功能的導(dǎo)航;該功能完全按照審計(jì)作業(yè)的流程順序,劃分為:審前階段、準(zhǔn)備階段、實(shí)施階段、完成階段;最后還提供一個(gè)系統(tǒng)菜單供用戶(hù)做一些全局性的設(shè)置使用。相關(guān)功能菜單的詳細(xì)說(shuō)明,參見(jiàn)后面相關(guān)章節(jié)。由于系統(tǒng)采用了嚴(yán)格的權(quán)限劃分機(jī)制,在網(wǎng)絡(luò)版本上,不同的人登錄后可以看到的菜單不盡相同;如果您登錄后看到的界面是如圖所示,說(shuō)明系統(tǒng)自動(dòng)隱藏了功能菜單,您可以隨時(shí)點(diǎn)擊如圖所示的圖標(biāo)完成導(dǎo)航菜單的隱現(xiàn)切換。區(qū)域三:提供了本人參與的項(xiàng)目列表,列表自動(dòng)按照非集團(tuán)項(xiàng)目和集團(tuán)項(xiàng)目進(jìn)行樹(shù)狀組織;樹(shù)狀組織的順序是:集團(tuán)/集團(tuán)項(xiàng)目->客戶(hù)名稱(chēng)->客戶(hù)下所有項(xiàng)目。該區(qū)域只列出所有您參與或有權(quán)審核的項(xiàng)目;您未參與或無(wú)權(quán)審核的項(xiàng)目,您是看不到任何項(xiàng)目的相關(guān)信息的;在啟用項(xiàng)目檔案管理后,所有歸檔項(xiàng)目,也將自動(dòng)從當(dāng)前登錄界面消失;需要進(jìn)入項(xiàng)目檔案管理走借閱流程方可訪(fǎng)問(wèn);如果您參與的項(xiàng)目很多,也已隨時(shí)在上面的輸入框輸入項(xiàng)目名稱(chēng),即可完成匹配;本搜索支持模糊匹配。區(qū)域四:提供了基礎(chǔ)流程的導(dǎo)航;本流程將項(xiàng)目過(guò)程按步驟劃分,鼠標(biāo)移動(dòng)可以看到說(shuō)明;點(diǎn)擊即可啟動(dòng)相關(guān)模塊的功能。每個(gè)步驟的詳細(xì)說(shuō)明,參見(jiàn)下文相關(guān)章節(jié)。通用操作1、輸入框:確認(rèn)完成項(xiàng)目信息填寫(xiě)完善項(xiàng)目信息軟件中所有黃色底紋的框?yàn)橹恢С窒吕x擇以*確認(rèn)完成項(xiàng)目信息填寫(xiě)完善項(xiàng)目信息軟件中所有黃色底紋的框?yàn)橹恢С窒吕x擇以*標(biāo)識(shí)輸入框?yàn)楸靥铐?xiàng)圖3.12-12、項(xiàng)目基本情況、版本情況狀態(tài)條:軟件最下方的信息條可以查看登錄人、項(xiàng)目信息等軟件最下方的信息條可以查看登錄人、項(xiàng)目信息等如果插入了加密鎖,還是未注冊(cè)版時(shí),點(diǎn)擊軟件右下角的如果插入了加密鎖,還是未注冊(cè)版時(shí),點(diǎn)擊軟件右下角的“檢查狗”圖3.12-23、穿透顯示:當(dāng)鼠標(biāo)由箭頭變?yōu)橐恢弧笆帧保硎倦p擊可以穿透。5、計(jì)算器的使用:連續(xù)相加、相減、選中金額相加點(diǎn)擊‘顯示計(jì)算器’按鈕,在界面的最上方將出現(xiàn)下面的界面,選中選中金額可以相加。圖3.12-46、查詢(xún)結(jié)果打印或者另存為底稿:點(diǎn)擊打印按鈕,將顯示的內(nèi)容保存到EXCEL表中,可以直接打印,另存為底稿,也可以另存為本地計(jì)算機(jī)中。另存為底稿兩種模式:一種是新增一個(gè)EXCEL,一種是在原有的EXCEL上增加一張表頁(yè)另存為底稿兩種模式:一種是新增一個(gè)EXCEL,一種是在原有的EXCEL上增加一張表頁(yè)圖3.12-57、查詢(xún)結(jié)果排序:點(diǎn)擊表頭,按升序排列;再點(diǎn)擊按降序排列;隱藏列:將不需要的列隱藏;過(guò)濾金額:填入金額查找過(guò)濾;圖3.12-6全所項(xiàng)目維護(hù)審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)度管理按模版類(lèi)型分類(lèi)管理每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目,以達(dá)到項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度的整理查看及管理。其中包括底稿的完成進(jìn)度,花費(fèi)時(shí)間,以及底搞分工人員的工作完成情況。如圖5.1.1圖5.1.1審計(jì)類(lèi)型列表審計(jì)類(lèi)型列表分為幾層結(jié)構(gòu):類(lèi)型、年份。類(lèi)型:指審計(jì)模板類(lèi)型,模版類(lèi)型可在系統(tǒng)管理->底稿模版管理中查找。年份:是以同一底稿模版中項(xiàng)目的立項(xiàng)日期中的年份來(lái)分類(lèi)的。同一年立項(xiàng)的項(xiàng)目會(huì)顯示在一個(gè)年份分類(lèi)下。項(xiàng)目進(jìn)度管理顯示界面:顯示點(diǎn)擊相應(yīng)的項(xiàng)目時(shí)對(duì)該項(xiàng)目的底稿統(tǒng)計(jì)、底稿用時(shí)的統(tǒng)計(jì)、個(gè)人統(tǒng)計(jì)。底稿統(tǒng)計(jì):記錄了每一張底稿的責(zé)任人、編制人、時(shí)間、用時(shí)、二級(jí)復(fù)核、時(shí)間、用時(shí)、三級(jí)復(fù)核、時(shí)間、用時(shí)等信息,來(lái)幫助項(xiàng)目負(fù)責(zé)人來(lái)管理審計(jì)項(xiàng)目。底稿用時(shí)統(tǒng)計(jì):顯示底稿編制、二級(jí)復(fù)核、三級(jí)復(fù)核分別在最長(zhǎng)用時(shí)、最短用時(shí)、平均用時(shí)等三種用時(shí)的統(tǒng)計(jì)。任務(wù)統(tǒng)計(jì):顯示該項(xiàng)目組所有成員在該項(xiàng)目中的責(zé)任任務(wù)數(shù)、編制完成數(shù)、二級(jí)審核完成數(shù)、三級(jí)審核完成數(shù)等信息。審計(jì)項(xiàng)目維護(hù)對(duì)每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目的信息進(jìn)行管理和維護(hù)。在軟件中,可以通過(guò)項(xiàng)目信息的增、刪、改,達(dá)到項(xiàng)目維護(hù)的目的。如圖5.1.2-1圖5.1.2-1修改:修改選中項(xiàng)目的信息。如圖5.1.2-2圖5.1.2-2操作同新建審計(jì)項(xiàng)目。可以一直修改審計(jì)項(xiàng)目人員分配、審計(jì)項(xiàng)目底稿分配。刪除:刪除選中的項(xiàng)目。如圖5.1.2-3圖5.1.2-3 為了避免誤操作進(jìn)入刪除界面后有三種選擇確定刪除:直接刪除項(xiàng)目。進(jìn)行備份:跳轉(zhuǎn)到備份中心將該項(xiàng)目先進(jìn)行備份。放棄:放棄刪除操作,退出本界面返回到上一級(jí)界面。打印:進(jìn)入打印界面,可以將經(jīng)過(guò)條件搜索顯示出來(lái)的所有項(xiàng)目信息直接打印。項(xiàng)目分工:直接跳轉(zhuǎn)到審計(jì)項(xiàng)目人員分工界面。如圖5.1.2-4圖5.1.2-4操作同新建審計(jì)項(xiàng)目??梢孕薷膶徲?jì)項(xiàng)目底稿分配。程序與目標(biāo)模式:在進(jìn)行分工時(shí),由項(xiàng)目經(jīng)理選擇實(shí)質(zhì)性測(cè)試中,需要做的審計(jì)程序,指定某個(gè)審計(jì)人員完成(不需要指定到底稿);審計(jì)程序可以增加或者刪除;也可以不對(duì)每個(gè)審計(jì)程序指定審計(jì)人員,在上級(jí)目錄中對(duì)某一類(lèi)測(cè)試項(xiàng)目統(tǒng)一指定審計(jì)人員;分工給某個(gè)審計(jì)人員的審計(jì)程序,在這個(gè)人員登錄到項(xiàng)目時(shí),會(huì)出現(xiàn)在項(xiàng)目工作臺(tái)的我的分工上面,提示審計(jì)人員必須完成;審計(jì)人員為了證明自己做了這個(gè)審計(jì)程序,必須在編制底稿功能中,用相關(guān)底稿鏈接相應(yīng)的審計(jì)程序才證明;對(duì)于普通底稿模式,就直接對(duì)底稿進(jìn)行分工了;項(xiàng)目經(jīng)理可以將某類(lèi)底稿或者某張底稿直接指定給某個(gè)審計(jì)人員;導(dǎo)出底稿:點(diǎn)擊后進(jìn)入導(dǎo)出底稿選擇界面。如圖5.1.2-7圖5.1.2-7列出的是該項(xiàng)目所有的底稿可以單選也可以多選,選好后點(diǎn)確定后就可以將要導(dǎo)出的底稿打包成以.Zip為后綴名的壓縮文件。注意:只有具備操作權(quán)限的人員才能使用導(dǎo)出底稿功能,操作權(quán)限在人員管理中可以設(shè)置。項(xiàng)目歸檔:選擇項(xiàng)目(自己必須是該項(xiàng)目組成員),點(diǎn)擊進(jìn)入操作界面,項(xiàng)目歸檔后將從項(xiàng)目切換選擇列表中消失,而且以后缺省情況下只有原項(xiàng)目組成員可以繼續(xù)瀏覽;項(xiàng)目底稿再打開(kāi)的時(shí)候,都處于只讀狀態(tài),且審核流轉(zhuǎn)也將被禁止;調(diào)整、抽憑、置疑、查詢(xún)另存為底稿等都將被禁止使用。如圖5.1.2-8圖5.1.2-8查看歸檔:查看歸檔內(nèi)容。撤消歸檔:將已經(jīng)歸檔的項(xiàng)目撤消,使其重新成為在審計(jì)期間項(xiàng)目。關(guān)閉項(xiàng)目:關(guān)閉選中的項(xiàng)目。下面我們按照E審?fù)ú藛谓M織結(jié)構(gòu)順序,逐模塊分章節(jié)進(jìn)行講解。審前階段按照審計(jì)準(zhǔn)則的要求,計(jì)劃階段所要完成的工作包括:總體審計(jì)策略、項(xiàng)目組內(nèi)部討論、與被審計(jì)單位溝通、了解被審計(jì)單位情況、了解被審計(jì)單位內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等環(huán)節(jié)。相關(guān)功能中注協(xié)及各事務(wù)所都已經(jīng)提供了相關(guān)底稿模板予以規(guī)范,本操作手冊(cè)對(duì)此不作說(shuō)明。由于E審?fù)▽徲?jì)軟件是以計(jì)算機(jī)技術(shù)來(lái)輔助完成審計(jì)作業(yè),并將大部分的手工操作轉(zhuǎn)為計(jì)算機(jī)自動(dòng)進(jìn)行,因此作為審計(jì)的源頭,必須提供客戶(hù)總帳及輔助帳的電子數(shù)據(jù)。本模塊則主要是完成對(duì)客戶(hù)原始帳務(wù)數(shù)據(jù)的采集、導(dǎo)入和正確校驗(yàn)以及一些輔助性的設(shè)置。一般情況下只有將客戶(hù)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入到軟件系統(tǒng)中,后面的計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)功能才能運(yùn)行。E審?fù)ǔ浞挚紤]了實(shí)際應(yīng)用的各種情況盡可能的予以支持,詳細(xì)說(shuō)明如下:如果客戶(hù)是電子帳,E審?fù)梢灾苯釉诜?wù)器或者財(cái)務(wù)軟件的客戶(hù)端完成數(shù)據(jù)采集;如果客戶(hù)是電子帳,但不允許訪(fǎng)問(wèn)財(cái)務(wù)軟件/ERP系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)或不提供數(shù)據(jù)庫(kù)連接密碼;E審?fù)ㄒ部梢詫⒖蛻?hù)提供的財(cái)務(wù)軟件備份文件進(jìn)行解析還原,再基于備份文件完成數(shù)據(jù)采集;如果客戶(hù)是手工帳,在提供電子帳簿的EXCEL表格的情況下,可以使用EXCEL采集工具(詳見(jiàn)數(shù)據(jù)采集章節(jié))完成采集。如果客戶(hù)是手工帳,且不能提供任何電子帳簿,您也可以按照E審?fù)ㄌ峁┑墓潭ǜ袷降腅XCEL余額表完成客戶(hù)手工帳的錄入后,再通過(guò)[手工帳采集]功能模塊完成采集。無(wú)論哪種采集方式,E審?fù)ú杉绦蚨疾粫?huì)改動(dòng)財(cái)務(wù)軟件的數(shù)據(jù)庫(kù)連接環(huán)境,或者對(duì)財(cái)務(wù)軟件數(shù)據(jù)庫(kù)寫(xiě)入任何數(shù)據(jù)。采數(shù)軟件獲取數(shù)據(jù)采集是本系統(tǒng)特別關(guān)鍵的一部分,是實(shí)施計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)工作的前提,主要用于收集客戶(hù)單位的科目體系、原始憑證、輔助核算等賬務(wù)數(shù)據(jù),將財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)從客戶(hù)那里轉(zhuǎn)移到審計(jì)人員指定的設(shè)備上(如U盤(pán)、移動(dòng)硬盤(pán)等)。采集完成的數(shù)據(jù)文件,可以通過(guò)E審?fù)ǖ臄?shù)據(jù)導(dǎo)入功能,轉(zhuǎn)換到審計(jì)系統(tǒng)中;供后面的查證分析相關(guān)功能使用。獲得采集軟件:點(diǎn)擊采集軟件獲取菜單進(jìn)入采數(shù)軟件的正式名稱(chēng)為DataGather,是一個(gè)單獨(dú)運(yùn)行的軟件工具,用于從各種財(cái)務(wù)軟件中提取財(cái)務(wù)及相關(guān)數(shù)據(jù)。點(diǎn)擊[采數(shù)軟件],您將會(huì)得到一個(gè)DataGather.ZIP文件。把DataGather.ZIP解壓縮到一個(gè)U盤(pán)(或其它可移動(dòng)的存儲(chǔ)介質(zhì))上的任意一個(gè)目錄下即可。數(shù)據(jù)采集的方式:現(xiàn)場(chǎng)采集數(shù)據(jù)把U盤(pán)連接到企業(yè)財(cái)務(wù)計(jì)算機(jī)上,運(yùn)行其中的DataGather.exe,按畫(huà)面的內(nèi)容提示進(jìn)行操作,程序會(huì)自動(dòng)將審計(jì)所需的企業(yè)數(shù)據(jù)采集到U盤(pán)中,生成一個(gè)后綴名為.MT3_的文件。將U盤(pán)連接到審計(jì)軟件安裝的機(jī)器,進(jìn)入審計(jì)軟件后,點(diǎn)擊菜單項(xiàng):項(xiàng)目管理->數(shù)據(jù)導(dǎo)入,按照畫(huà)面提示即可完成數(shù)據(jù)導(dǎo)入工作;導(dǎo)入前如果審計(jì)客戶(hù)信息不存在,可以在系統(tǒng)管理->客戶(hù)管理中先建立客戶(hù)檔案,或者在客戶(hù)選擇下拉框中直接選擇新建客戶(hù)。非現(xiàn)場(chǎng)采集數(shù)據(jù)備份采集:本系統(tǒng)支持對(duì)于非現(xiàn)場(chǎng)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)采集,即由用戶(hù)提供財(cái)務(wù)軟件的備份數(shù)據(jù)給審計(jì)人員,審計(jì)人員利用本采集軟件,從財(cái)務(wù)備份數(shù)據(jù)(一般為數(shù)據(jù)庫(kù)備份)中進(jìn)行采集。Excel表采集:如果客戶(hù)上述條件都不允許,或您自己無(wú)法建立數(shù)據(jù)庫(kù)備份恢復(fù)環(huán)境,您可以沿用以前手工審計(jì)的方式,向客戶(hù)要求提供EXCEL格式的科目余額表和憑證分錄表(或科目明細(xì)賬);E審?fù)ㄖС謱⑸鲜鯡XCEL文件轉(zhuǎn)換成E審?fù)ǜ袷降呢?cái)務(wù)數(shù)據(jù)文件。如果客戶(hù)是手工帳,且不能提供任何電子帳簿,您也可以按照E審?fù)ㄌ峁┑墓潭ǜ袷降腅XCEL余額表完成客戶(hù)手工帳的錄入后,再通過(guò)[手工帳采集]功能模塊完成采集。數(shù)據(jù)采集的具體操作方法請(qǐng)參考附件一。另外E審?fù)ㄍ暾姹炯般懱俜骄W(wǎng)站(MATECH)也提供了采集教學(xué)視頻供您下載學(xué)習(xí);數(shù)據(jù)導(dǎo)入將采集得到的【單位名_采集會(huì)計(jì)年度_采集日期.MT3_】文件導(dǎo)入到系統(tǒng)中。導(dǎo)入界面如圖所示。圖3.2.1數(shù)據(jù)采集先選擇要導(dǎo)入的客戶(hù),再選擇之前在[采集數(shù)據(jù)]階段生成的采集結(jié)果文件,點(diǎn)擊左上角的確定,即可完成采集的設(shè)定,這也是最快速導(dǎo)入一套采集帳套結(jié)果文件的辦法。點(diǎn)擊委托客戶(hù),可以出現(xiàn)客戶(hù)的列表下拉,您可以選擇新建客戶(hù),也可以直接選擇已有客戶(hù)。在初次承接業(yè)務(wù)或者第一次使用E審?fù)ǔ薪颖究蛻?hù)業(yè)務(wù)的時(shí)候,請(qǐng)選擇[新建客戶(hù)];在重復(fù)承接該客戶(hù)業(yè)務(wù),或者一次性導(dǎo)入一個(gè)客戶(hù)的多年帳套的時(shí)候,請(qǐng)選擇[已有客戶(hù)名稱(chēng)]。如果選擇了新建客戶(hù),點(diǎn)擊確定后系統(tǒng)缺省會(huì)彈出新建客戶(hù)的客戶(hù)名稱(chēng),您可以修改該名稱(chēng)。截至日期的作用,是在預(yù)審或者外資跨年審計(jì)(每年7月到次年6月)或者專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)的時(shí)候,這個(gè)時(shí)候采集進(jìn)來(lái)的帳套一般包含了一些無(wú)需審計(jì)的日期的憑證,可以通過(guò)設(shè)定具體日期,系統(tǒng)在裝載時(shí)自動(dòng)將超過(guò)截止日期的憑證刪除,避免其金額影響未審發(fā)生數(shù)和未審余額。一般無(wú)需改動(dòng)此設(shè)置,請(qǐng)保留本選項(xiàng)默認(rèn)為12月31日。采集密碼的作用是在采集時(shí)設(shè)置了密碼,在裝載時(shí)就需要輸入對(duì)應(yīng)密碼;只有正確的密碼才可以完成裝載,此項(xiàng)可以保護(hù)一些敏感客戶(hù)的數(shù)據(jù)被其他擁有軟件的人直接裝載。裝載完成后,客戶(hù)有可能又改動(dòng)或追加了帳套的憑證,或者預(yù)審結(jié)束后的正式審計(jì),都需要對(duì)已裝載帳套的重新采集和重新裝載。E審?fù)ㄔ诖说奶幚砗推胀ㄑb載無(wú)異,只要在[委托客戶(hù)]選項(xiàng)選擇對(duì)應(yīng)的客戶(hù),選擇文件,點(diǎn)擊確定即可完成已有數(shù)據(jù)的重復(fù)裝載。新數(shù)據(jù)會(huì)完整覆蓋原有數(shù)據(jù),為了保證裝載無(wú)誤,系統(tǒng)會(huì)顯示如下確認(rèn)信息:點(diǎn)擊確認(rèn)即可繼續(xù)。查看采集結(jié)果點(diǎn)擊查看采集結(jié)果,即可切換到賬套管理界面,本界面的作用是提供對(duì)所有導(dǎo)入賬套的操作和管理。如下圖所示:圖3.2.2采集電子帳:直接切換回?cái)?shù)據(jù)導(dǎo)入的界面;刪除:刪除選中的賬套內(nèi)容。為了避免誤刪除項(xiàng)目相關(guān)帳套,如果該帳套已有相關(guān)的項(xiàng)目,則刪除時(shí)會(huì)提醒,無(wú)法直接刪除;必須先刪除項(xiàng)目后才可以刪除帳套;導(dǎo)出MT包:可以將裝載后的帳套重新反方向生成MT文件,供其他機(jī)器的人裝載;但是本按鈕受到權(quán)限的控制,只有在[角色權(quán)限]中設(shè)定了有權(quán)導(dǎo)出的角色,才能看到該按鈕;勾選的帳套導(dǎo)出到本地計(jì)算機(jī)的C盤(pán)中。項(xiàng)目初始化本模塊主要是對(duì)帳套的一些屬性進(jìn)行輔助性設(shè)置,本設(shè)置將影響到查詢(xún)和底稿刷新的結(jié)果。總賬輔助帳披露設(shè)置此功能主要用于設(shè)置底稿中披露核算明細(xì)的類(lèi)型,被指定的輔助核算類(lèi)型將在底稿刷新取數(shù)中作為對(duì)應(yīng)科目下級(jí)披露。操作界面如圖3.3.1圖3.3.1選擇單位和帳套編號(hào)后進(jìn)入操作界面如圖3.3.2圖3.3.2按鈕說(shuō)明:?jiǎn)挝痪幪?hào):選擇要設(shè)置往來(lái)科目的單位;賬套編號(hào):選擇該單位要設(shè)置往來(lái)科目的賬套;確定:選擇號(hào)單位編號(hào)和帳套編號(hào)后點(diǎn)擊列示這套帳中掛有核算的科目?!兜暮怂恪兄杏芯G色底紋的復(fù)選框,可以下拉選擇或者手動(dòng)輸入對(duì)應(yīng)科目底稿中要披露的核算類(lèi)型,如圖3.3.2圖3.3.2保存:上圖中我們?cè)谄渌麘?yīng)收款科目的對(duì)應(yīng)框中選中了‘個(gè)人往來(lái)’核算類(lèi)型,然后點(diǎn)擊,則在其他應(yīng)收款的工作底稿中將刷出‘個(gè)人往來(lái)’這個(gè)核算下的明細(xì)信息。具體操作舉例:目前底稿披露往來(lái)類(lèi)科目(默認(rèn)6大往來(lái):應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款)默認(rèn)是刷出輔助核算類(lèi)型中有:客戶(hù)、供應(yīng)商、往來(lái)字樣的核算;如果輔助核算類(lèi)型不是上述字樣,就不會(huì)刷出,需要在這個(gè)功能里設(shè)置;其他帶核算的科目,默認(rèn)是不刷輔助的,如果需要,也要在這個(gè)功能里設(shè)置。例1:某單位其他應(yīng)收款下掛了客戶(hù)、個(gè)人往來(lái)兩個(gè)核算,底稿中默認(rèn)披露客戶(hù)這個(gè)輔助核算明細(xì),如果想在底稿中披露個(gè)人往來(lái)這個(gè)輔助核算,則可以做如下的操作:步驟一:在總賬輔助賬披露設(shè)置設(shè)置界面中,點(diǎn)擊其他應(yīng)收款對(duì)應(yīng)的‘披露的核算’處,將列示其他應(yīng)收款下掛的所有核算類(lèi)型,勾選個(gè)人往來(lái),點(diǎn)擊空白處,然后點(diǎn)擊按鈕,如圖3.3.3所示圖3.3.3步驟二:打開(kāi)其他應(yīng)收款底稿(一般是明細(xì)表)點(diǎn)擊單表刷新或者全表刷新,底稿中將披露個(gè)人往來(lái)核算的明細(xì)情況。例2:某單位管理費(fèi)用科目下掛了一個(gè)部門(mén)的核算,底稿中默認(rèn)不會(huì)披露這個(gè)科目下的核算信息,如果想在底稿中披露部門(mén)核算,可以做如下的操作:步驟一:在科目輔助核算披露設(shè)置界面中,點(diǎn)擊管理費(fèi)用對(duì)應(yīng)的‘披露的核算’處,將列示管理費(fèi)用下掛的所有核算類(lèi)型,勾選部門(mén),點(diǎn)擊空白處,然后點(diǎn)擊按鈕,如圖3.3.4所示圖3.3.4步驟二:打開(kāi)管理費(fèi)用底稿(一般是明細(xì)表)點(diǎn)擊單表刷新或者全表刷新,底稿中將披露部門(mén)核算的明細(xì)情況。多科目掛賬設(shè)置多科目掛賬是指同一個(gè)科目名稱(chēng)或者核算名稱(chēng)在兩個(gè)或兩個(gè)以上的科目里出現(xiàn),但反映的其實(shí)是同一個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體的業(yè)務(wù)的情況。系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)地把名稱(chēng)相同的科目或者核算找出來(lái),方便用戶(hù)進(jìn)行負(fù)值重分類(lèi)和函證。系統(tǒng)提供“自動(dòng)對(duì)照”和“手工對(duì)照”兩種方法:點(diǎn)擊多科目掛賬菜單可以見(jiàn)到此頁(yè)面上端顯示所有菜單按鈕:自動(dòng)對(duì)照:點(diǎn)擊自動(dòng)對(duì)照會(huì)列出所有名稱(chēng)相同的科目或核算,請(qǐng)注意這里的對(duì)照是按名稱(chēng)完全相同去匹配的,不是模糊匹配;如圖3.3.5:圖3.3.5確認(rèn)對(duì)照:①指定發(fā)函的科目;②同一對(duì)象(科目、核算)同一級(jí)科目的金額合并后為負(fù)值的才在負(fù)值重分類(lèi)中出現(xiàn);批量對(duì)照:一次性設(shè)置每一對(duì)象(科目、核算)的發(fā)函科目,系統(tǒng)默認(rèn)以每組的第一個(gè)科目為發(fā)函科目;返回:返回多科目掛賬界面,可查看所有已設(shè)置的科目或者核算,圖3.3.6圖3.3.6修改:點(diǎn)擊“修改”按鈕,出現(xiàn)圖3.3.7的頁(yè)面:圖3.3.7在左上方的多科目對(duì)照框中,在綠色下拉框中選中某一科目,若該科目存在多科目掛賬,會(huì)在多科目對(duì)照框中列示,選中某一科目(如上圖的”應(yīng)付賬款/應(yīng)付帳款/中華控股”)會(huì)在下面的對(duì)照科目欄列出該科目的明細(xì);如果想追加某個(gè)科目或核算進(jìn)入該組,在右上方的“搜索科目名稱(chēng)”中輸入關(guān)鍵字(如“中華”二字),系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)查找有此關(guān)鍵字的科目或核算,選中某一科目(如:預(yù)付賬款,核算為供應(yīng)商/粵西南/中華利明)會(huì)在下面的“追加對(duì)照名”欄下添加。把要?dú)w類(lèi)到同一組的科目設(shè)置完后,點(diǎn)“確認(rèn)對(duì)照”確認(rèn)。刪除:刪除已經(jīng)確認(rèn)的設(shè)置。手工對(duì)照:允許用戶(hù)通過(guò)輸入關(guān)鍵字把名稱(chēng)不盡相同但實(shí)質(zhì)是同一經(jīng)濟(jì)實(shí)體的歸到同一組進(jìn)行分析。點(diǎn)擊“手工對(duì)照”按鈕出現(xiàn)圖3.3.8的界面:圖3.3.8在左邊的科目編號(hào)框里選擇具體科目,會(huì)列示該科目的所有明細(xì)科目和核算,選中某一科目會(huì)在下面的對(duì)照科目里顯示該科目自動(dòng)對(duì)照的結(jié)果(自動(dòng)對(duì)照的科目或核算名稱(chēng)一致),如若想手工選擇具體的往來(lái)明細(xì)歸類(lèi)到這組,可以在右邊的搜索科目名稱(chēng)里輸入關(guān)鍵字,然后選擇你認(rèn)為是同一經(jīng)濟(jì)實(shí)體的科目或核算,選中的科目或核算會(huì)在“追加對(duì)照名”欄下面列示。如圖3.3.9圖3.3.9關(guān)聯(lián)單位設(shè)置點(diǎn)擊關(guān)聯(lián)單位設(shè)置進(jìn)入選擇界面如圖3.3.10可通過(guò)往來(lái)類(lèi)科目或者輔助核算來(lái)設(shè)置關(guān)聯(lián)單位。如圖3.3.101圖3.3.101選擇相應(yīng)的單位編號(hào)與賬套編號(hào)以后,點(diǎn)擊搜索按鈕即可顯示該賬套里面所有的往來(lái)科目或者往來(lái)核算,如果想設(shè)某一單位為往來(lái)單位,則在此單位前面的小方框打上勾,打完勾就會(huì)顯示“是關(guān)聯(lián)客戶(hù)”,否則則不打勾。往來(lái)科目設(shè)置外來(lái)科目設(shè)置的主要作用是為多科目掛賬設(shè)置和負(fù)值重分類(lèi)做鋪墊,系統(tǒng)默認(rèn)列示六類(lèi)往來(lái)科目(應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款),客戶(hù)可根據(jù)需要自行添加其他科目為往來(lái)科目,也可以把已有的往來(lái)科目刪除。如圖3.3.11圖3.3.11單位編號(hào):選擇要設(shè)置往來(lái)科目的單位;賬套編號(hào):選擇該單位要設(shè)置往來(lái)科目的賬套;搜索:選擇號(hào)單位編號(hào)和帳套編號(hào)后點(diǎn)擊顯示這套帳中的六大往來(lái)科目。往來(lái)科目:選擇要添加的往來(lái)科目,選擇完點(diǎn)擊右邊的“設(shè)置往來(lái)科目”確認(rèn);刪除往來(lái)科目設(shè)置:勾選某些設(shè)置好的往來(lái)科目,點(diǎn)擊將已經(jīng)設(shè)置的往來(lái)科目刪除;當(dāng)刪除所有往來(lái)科目時(shí),按鈕將變成點(diǎn)擊這個(gè)按鈕將還原六個(gè)往來(lái)科目。批量設(shè)置結(jié)轉(zhuǎn)憑證系統(tǒng)默認(rèn)會(huì)按照損益類(lèi)科目的結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則設(shè)置損益類(lèi)科目的結(jié)轉(zhuǎn)憑證,憑證上的金額進(jìn)行匯總之后將過(guò)渡到相應(yīng)的損益類(lèi)科目底稿,換句話(huà)說(shuō),損益類(lèi)科目底稿上取的數(shù)是損益類(lèi)科目的結(jié)轉(zhuǎn)數(shù),而不是借貸方的發(fā)生數(shù),這些結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)的來(lái)源就是該功能里列示出來(lái)的結(jié)轉(zhuǎn)憑證。設(shè)為結(jié)轉(zhuǎn)憑證:如果有某些憑證沒(méi)有被設(shè)為結(jié)轉(zhuǎn)憑證,則在此憑證前面的方框打勾,然后點(diǎn)擊此按鈕將其設(shè)為結(jié)轉(zhuǎn)憑證;設(shè)為非結(jié)轉(zhuǎn)憑證:取消已經(jīng)被設(shè)置為結(jié)轉(zhuǎn)憑證的憑證。數(shù)據(jù)查詢(xún)明細(xì)賬和余額參見(jiàn)[實(shí)施階段]->[賬務(wù)查詢(xún)]的相關(guān)章節(jié)。本模塊主要供您直接查詢(xún)、瀏覽采集帳套。操作方法和處理邏輯完全等同于財(cái)務(wù)軟件的余額表和明細(xì)賬。明細(xì)帳界面:余額表界面:數(shù)據(jù)校驗(yàn)本模塊主要對(duì)導(dǎo)入數(shù)據(jù)的綜合校驗(yàn)??梢栽谶x擇審計(jì)項(xiàng)目的情況下執(zhí)行,也可在不選擇審計(jì)項(xiàng)目的情況下執(zhí)行,若選擇了審計(jì)項(xiàng)目則進(jìn)入子功能模塊時(shí)默認(rèn)校驗(yàn)已選審計(jì)項(xiàng)目的數(shù)據(jù);若沒(méi)有選擇審計(jì)項(xiàng)目則進(jìn)入子功能模塊時(shí)需要選擇被審單位以及賬套進(jìn)行校驗(yàn)。憑證準(zhǔn)確性校驗(yàn)主要是以憑證借貸是否平衡、是否存在同借同貸的憑證、是否存在制單人和審核人為同一人三種方式來(lái)對(duì)憑證進(jìn)行準(zhǔn)確性校驗(yàn)??梢詥芜x進(jìn)行一種方式的單獨(dú)校驗(yàn)也可以多選同步進(jìn)行三種方式的校驗(yàn)。如圖3.5.1圖3.5.1單位編號(hào):可以錄入也可通過(guò)下拉框選擇。賬套編號(hào):可以錄入也可通過(guò)下拉框選擇。借貸是否平衡:主要掃描所選賬套內(nèi)的所有憑證是否存在借貸不平衡的情況,如果有就列出不平的分錄信息,如果沒(méi)有顯示沒(méi)有數(shù)據(jù)。是否存在同借同貸的憑證:主要掃描所選賬套內(nèi)的所有憑證是否存在同借同貸的情況,如果有就列出分錄信息,如果沒(méi)有顯示沒(méi)有數(shù)據(jù)。是否存在制單人和審核人為同一人:主要掃描所選賬套內(nèi)的所有憑證是否存在制單人和審核人為同一人的情況,如果有就列出分錄信息,如果沒(méi)有顯示沒(méi)有數(shù)據(jù)??値ぽo助帳平衡性校驗(yàn)進(jìn)入界面點(diǎn)擊左上角查詢(xún)按鈕選擇查詢(xún)條件如圖:主要是以科目為單位按全年或分12個(gè)月分別與輔助核算項(xiàng)目進(jìn)行比較,看是否存在總帳和輔助帳(部門(mén)帳、往來(lái)帳、項(xiàng)目核算帳)的發(fā)生額、期初/期末余額不相等的情況。如圖3.5.3圖3.5.3單位編號(hào):可以錄入也可通過(guò)下拉框選擇。賬套編號(hào):可以錄入也可通過(guò)下拉框選擇??颇烤幪?hào):可以通過(guò)選擇科目設(shè)置篩選條件查詢(xún)方式:有‘顯示所有’、‘只顯示不平’另種查詢(xún)方式可供選擇。確定:設(shè)置上面的條件后點(diǎn)擊顯示帳戶(hù)輔助核算平衡列表。打印:進(jìn)入打印界面,可以將經(jīng)過(guò)條件搜索顯示出來(lái)的結(jié)果直接打印。關(guān)閉:關(guān)閉顯示界面??颇科胶庑孕r?yàn)主要是以科目為單位針對(duì)資產(chǎn)+成本=負(fù)債+所有者權(quán)益+損益進(jìn)行比較,看是否存在不平衡的情況。如圖3.5.4圖3.5.4單位編號(hào):可以錄入也可通過(guò)下拉框選擇??梢灾匦逻x擇校驗(yàn)的單位。檢驗(yàn)?zāi)辏罕靥铐?xiàng),選擇針對(duì)校驗(yàn)的年份。檢驗(yàn)月:可選項(xiàng),選擇針對(duì)校驗(yàn)的月份。如圖3.5.5圖3.5.5損益結(jié)轉(zhuǎn)校驗(yàn)校驗(yàn)賬套中的損益類(lèi)、成本類(lèi)科目每月月末期末余額是否結(jié)轉(zhuǎn)。如果沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)將沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)科目以列表的方式列出。如圖3.5.6:圖3.5.6 E審?fù)ú捎昧私Y(jié)轉(zhuǎn)憑證的智能判斷技術(shù),無(wú)論用戶(hù)是否完成損益結(jié)轉(zhuǎn),都可以自動(dòng)完成結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)的計(jì)算。建立審計(jì)項(xiàng)目建立一個(gè)新的審計(jì)項(xiàng)目,首先完善相關(guān)的基礎(chǔ)信息、客戶(hù)信息,如下圖所示:然后在項(xiàng)目成員進(jìn)行人員的分配,在左邊的人員列表選中項(xiàng)目成員,選中的人員將過(guò)度到右邊的區(qū)域,如下圖所示:最后設(shè)置完其他信息點(diǎn)擊右下角的“完成”完成項(xiàng)目的建立。建立集團(tuán)審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行集團(tuán)的建項(xiàng),步驟與建立審計(jì)項(xiàng)目一樣,完善相關(guān)的信息最后點(diǎn)擊“完成”按鈕進(jìn)行項(xiàng)目的建立。準(zhǔn)備階段審計(jì)計(jì)劃列示相關(guān)的審計(jì)計(jì)劃底稿,雙擊可直接打開(kāi)進(jìn)行編輯。未審報(bào)表本功能可以根據(jù)客戶(hù)的原始數(shù)據(jù),生成未審報(bào)表,審計(jì)人員可以和被審計(jì)單位提供的未審報(bào)表進(jìn)行對(duì)比分析。如圖6.3.1-1圖6.3.1-2為方便審計(jì)人員核對(duì),將試算平衡表和已審報(bào)表和未審報(bào)表放在同一個(gè)文件里;為方便和用戶(hù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì),報(bào)表數(shù)一欄,審計(jì)人員可以填入客戶(hù)報(bào)表數(shù)據(jù);這樣如果兩個(gè)數(shù)據(jù)有差異,在差異數(shù)那里會(huì)顯示出來(lái);為方便審計(jì)人員檢查平衡關(guān)系,在報(bào)表的最后提供了勾稽關(guān)系;圖6.3.1-3若出現(xiàn)期末數(shù)或者期初數(shù)不平,請(qǐng)從以下可能性去查找原因:先打開(kāi)科目余額表,上面有科目的匯總數(shù)據(jù);將報(bào)表數(shù)據(jù)和科目匯總數(shù)據(jù)先核對(duì),找到差異在哪里;如果差異在某幾個(gè)科目上,其原因是這幾個(gè)科目未進(jìn)行完整性對(duì)照;請(qǐng)到數(shù)據(jù)準(zhǔn)備的科目完整性對(duì)照里進(jìn)行對(duì)照;例如有客戶(hù)數(shù)據(jù)里有一個(gè)一級(jí)科目是備用金,需要對(duì)照到其他應(yīng)收款的下級(jí),這樣其他應(yīng)收款的期初期末數(shù)才會(huì)包含這個(gè)備用金的數(shù)據(jù);如果差異在本年利潤(rùn)上,請(qǐng)檢查是否存在未結(jié)轉(zhuǎn)的損益科目,影響了本年利潤(rùn)?如果差異在幾個(gè)往來(lái)科目上,但是幾個(gè)往來(lái)科目差異之和為0,請(qǐng)到負(fù)值重分類(lèi)功能里,進(jìn)行負(fù)值重分類(lèi);科目絕對(duì)數(shù)分析用于分析科目的變化趨勢(shì)。系統(tǒng)使用的是定基分析,是以起始月份的數(shù)據(jù)作為基數(shù),其他各期與之對(duì)比,計(jì)算百分比,以觀察各期相對(duì)于基數(shù)的變化趨勢(shì)。單位編號(hào):可以錄入也可通過(guò)下拉框選擇單位編號(hào),以確定分析的單位。起始年月:可選項(xiàng)為分析開(kāi)始的年月。終止年月:可選項(xiàng)為分析結(jié)束的年月。注:選擇的終止年月要大于起始年月。區(qū)間選擇:提供了三種選擇時(shí)間點(diǎn)、時(shí)間段、同期數(shù)(單選)。如圖6.3.3-1圖6.3.3-1時(shí)間點(diǎn):例如選定2019年12月到2019年12月為分析日期,進(jìn)行分析結(jié)果是以2019年12月與2019年12月比較。時(shí)間段:例如選定2019年1月到2019年6月為分析日期,進(jìn)行分析結(jié)果是以2019年2,3,4,5,6月分別與2019年1月比較。同期數(shù):例如選定2019年1月到2019年4月為分析日期,進(jìn)行分析結(jié)果是以2019年1月與2019年1月比較、2019年2月與2019年2月比較、2019年3月與2019年3月比較、2019年4月與2019年4月比較。差異率疑點(diǎn)重要性區(qū)間:顯示的數(shù)字是達(dá)到不同測(cè)試級(jí)別的差異率,主要有四種測(cè)試級(jí)別分別是”需要測(cè)試”、“次重點(diǎn)測(cè)試”、“重點(diǎn)測(cè)試”、“特別重點(diǎn)測(cè)試”。如不適合可以直接修改差異率。如圖6.3.3-2可以自定義區(qū)間圖6.3.3-2分析數(shù)據(jù)類(lèi)型:可選項(xiàng)為分析數(shù)據(jù)的類(lèi)型,提供了”月初余額”、“月末余額”、“月發(fā)生額”、“本年發(fā)生額”四種,其中”月發(fā)生額”、“本年發(fā)生額”還需要選擇分析方向(借方或貸方)。如圖6.3.3-3圖6.3.3-3分析方法:系統(tǒng)提供了兩種分析方法:定基分析和環(huán)比分析。圖形選擇:選擇圖形顯示的類(lèi)型。提供“折線(xiàn)圖”、“柱狀圖”兩種選擇??颇苛斜恚涸谶x擇年月時(shí)就顯示出此單位的所有科目體系,選擇你要進(jìn)行分析的科目。如果是跨年度分析科目列表默認(rèn)為最后一年的科目體系??梢匀x也可以清除。如圖6.3.3-4圖6.3.3-4設(shè)置完查詢(xún)條件點(diǎn)擊進(jìn)行科目絕對(duì)數(shù)分析,同時(shí)會(huì)以圖示的形式顯示數(shù)據(jù)的趨勢(shì)。如圖6.3.3-5圖6.3.3-5按日期顯示來(lái)分,雙擊哪個(gè)年月就可以科目明細(xì)賬->記賬憑證的路徑穿透。重要性水平設(shè)置按總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)四個(gè)指標(biāo),提供用戶(hù)設(shè)置報(bào)表層面的重要性水平。再根據(jù)報(bào)表層次的重要性水平,在各個(gè)科目間進(jìn)行分配;如圖6.2.1-1圖6.2.1-1報(bào)表層次重要性水平項(xiàng)目:提供四個(gè)項(xiàng)目分別是總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、營(yíng)業(yè)收入(銷(xiāo)售收入)、凈利潤(rùn)。選擇其中一個(gè)作為科目層次重要性水平的依據(jù)。余額/本年貸發(fā)生額:項(xiàng)目報(bào)表余額數(shù)/項(xiàng)目的本年貸方發(fā)生額。比率:可以自已設(shè)置重要性水平的比率。重要性水平:跟據(jù)余額或發(fā)生額乘以比率就得到重要性水平。自定義:不需要設(shè)置比率來(lái)得到重要性水平,以可以直接在自定義中輸入,如果自定義了就以自定義為重要性水平的依據(jù)。如果沒(méi)有自定義就以比率算出來(lái)的重要性水平為依據(jù)??颇繉哟沃匾运剑寒?dāng)報(bào)表層次重要性水平選定出來(lái)后所有的科目層次重要性水平就以報(bào)表層次重要性水平為依據(jù)。每個(gè)科目的重要性水平都是根據(jù)科目余額(發(fā)生額)占報(bào)表層次重要性水平的比率先定下本科目的比率,然后再參照比率算出科目重要性水平。如果有自定義項(xiàng)就以自定義項(xiàng)為重要性水平。最下方會(huì)分別顯示出報(bào)表層次重要性水平、科目層次重要性水平之和、報(bào)表及科目重要性水平差額,報(bào)表及科目重要性水平差額大于零以綠色數(shù)字顯示,小于零以紅色數(shù)字顯示。如果有自定義項(xiàng)請(qǐng)點(diǎn)擊保存按鈕進(jìn)行保存。結(jié)構(gòu)趨勢(shì)分析本功能主要根據(jù)報(bào)表分析性復(fù)核的要求,對(duì)客戶(hù)報(bào)表層面的數(shù)據(jù)進(jìn)行趨勢(shì)和結(jié)構(gòu)分析;審計(jì)人員可依據(jù)被審計(jì)單位采用的會(huì)計(jì)制度的不同,選擇用新準(zhǔn)則或舊準(zhǔn)則的會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行分析。如圖6.3.2-1圖6.3.2-1實(shí)施階段結(jié)構(gòu)趨勢(shì)分析本功能主要根據(jù)報(bào)表分析性復(fù)核的要求,對(duì)客戶(hù)報(bào)表層面的數(shù)據(jù)進(jìn)行趨勢(shì)和結(jié)構(gòu)分析;審計(jì)人員可依據(jù)被審計(jì)單位采用的會(huì)計(jì)制度的不同,選擇用新準(zhǔn)則或舊準(zhǔn)則的會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行分析。如圖所示??刂茰y(cè)試顯示控制測(cè)試的相關(guān)底稿列表,可快速打開(kāi)控制測(cè)試底稿,如圖。賬務(wù)查詢(xún)總賬科目總賬記錄科目的起初余額、本月發(fā)生額、本年累計(jì)發(fā)生額和期末余額等數(shù)據(jù),點(diǎn)擊菜單進(jìn)入圖7.2.3-1的頁(yè)面,在右邊的科目框里選擇具體科目,將列示該科目的總賬信息。圖7.2.3-1明細(xì)賬用于查詢(xún)被審單位各科目的明細(xì)賬,查詢(xún)結(jié)果是以每張憑證列示的。單位編號(hào):可以錄入也可通過(guò)下拉框選擇。選擇項(xiàng)目后,如圖7.2.4-1圖7.2.4-1開(kāi)始年份:可選項(xiàng)為要查詢(xún)審計(jì)單位的明細(xì)賬開(kāi)始日期。結(jié)束年份:可選項(xiàng)為要查詢(xún)審計(jì)單位的明細(xì)賬結(jié)束日期(操作同開(kāi)始日期)多欄賬:直觀的把一個(gè)科目下級(jí)的同級(jí)科目的明細(xì)賬頁(yè)并列顯示,此種賬頁(yè)在稅金、費(fèi)用類(lèi)科目比較常用。多欄帳不支持跨年,科目不能超過(guò)8個(gè)科目。點(diǎn)擊,進(jìn)入界面如圖7.2.4-2圖7.2.4-2點(diǎn)擊確定,就可以進(jìn)入多欄賬的查詢(xún)界面了。科目列表:可以通過(guò)錄入關(guān)鍵字進(jìn)行快速定位也可單擊選擇。單擊選擇科目時(shí)可查詢(xún)出相應(yīng)科目的明細(xì)賬。如圖7.2.4-4圖7.2.4-4余額超限查詢(xún):可以設(shè)定預(yù)定金額的大小,根據(jù)每條,每天,每月的憑證來(lái)進(jìn)行過(guò)濾查詢(xún),如圖:只顯示本位幣:選中多選框,科目明細(xì)賬只顯示本位幣;未選中多選框,則還顯示外幣和數(shù)量帳。對(duì)方科目:勾選對(duì)方科目,明細(xì)賬顯示增加所選科目的對(duì)方科目。摘要、金額條件查詢(xún):可以輸入想要查詢(xún)的憑證的摘要或借貸金額條件,快速定位到憑證查詢(xún)頁(yè)面進(jìn)行查詢(xún)。如圖:7.2.4-5圖7.2.4-5點(diǎn)擊憑證上的“抽”字進(jìn)入抽憑說(shuō)明界面,可以自主選擇抽憑相應(yīng)科目(將憑證保存在該科目下),輸入說(shuō)明內(nèi)容點(diǎn)擊將此條憑證放入了抽取憑證庫(kù)中。如圖7.2.4-6圖7.2.4-6在明細(xì)賬雙擊可以穿透到相應(yīng)的記賬憑證。如圖7.2.4-14圖7.2.4-14打印:進(jìn)入打印界面,可以將經(jīng)過(guò)條件搜索顯示出來(lái)的明細(xì)賬直接打印或另存為EXCEL底稿。關(guān)閉:退出本界面返回主界面。余額表用于查詢(xún)被審單位的科目余額表。圖7.2.1-1單位編號(hào):可以錄入也可通過(guò)下拉框選擇,同時(shí)可以通過(guò)輸入關(guān)鍵字進(jìn)行快速定位。賬套編號(hào):可以錄入也可通過(guò)下拉框選擇。設(shè)置完單位編號(hào)和賬套編號(hào)點(diǎn)擊確定余額查詢(xún)針對(duì)的項(xiàng)目。如果選擇審計(jì)項(xiàng)目后進(jìn)入默認(rèn)為所選審計(jì)項(xiàng)目的信息。會(huì)計(jì)月份:通過(guò)下拉框選擇一個(gè)月份區(qū)間進(jìn)行余額表的查詢(xún)。選擇全年匯總就進(jìn)行項(xiàng)目整個(gè)會(huì)計(jì)期間的查詢(xún)。如圖7.2.1-1圖7.2.1-2科目編號(hào):通過(guò)下拉框選擇需要查詢(xún)的科目編號(hào)。不選擇科目編號(hào)默認(rèn)為查詢(xún)?nèi)靠颇?。多科目:點(diǎn)擊,進(jìn)入多科目見(jiàn)面對(duì)話(huà)框,可以按要求選擇同時(shí)查詢(xún)的多個(gè)科目,如圖7.2.1-3圖7.2.1-3科目級(jí)別:可以通過(guò)下拉框選擇需要的科目級(jí)別。數(shù)據(jù)類(lèi)型:以幣別或數(shù)量為條件,過(guò)濾數(shù)據(jù)。默認(rèn)幣別為本位幣,選擇數(shù)量時(shí)只顯示數(shù)量金額賬。期末余額不為0:勾選前面的方格,可以自動(dòng)過(guò)濾到期末余額為0的科目:全年、分月查詢(xún):選擇全年則顯示全年的余額情況,如圖7.2.1-4:圖7.2.1-4選擇分月時(shí)則按照每個(gè)月份,可以分別以期初余額、本期借方發(fā)生額、本期貸方發(fā)生額、本年累計(jì)發(fā)生額、基本余額顯示科目余額情況,如圖7.2.1-5:圖7.2.1-5設(shè)置完查詢(xún)條件,點(diǎn)擊針對(duì)條件對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)的憑證余額進(jìn)行篩選。如果沒(méi)有設(shè)置查詢(xún)條件默認(rèn)查詢(xún)?nèi)康膽{證。直接點(diǎn)擊所有的標(biāo)題可以進(jìn)行排序,點(diǎn)擊一次為順序再點(diǎn)擊一次為倒序。雙擊余額表可以從分類(lèi)賬->科目明細(xì)賬->記賬憑證這樣的路徑進(jìn)行穿透。如圖7.2.1-6—7.2.1-8圖7.2.1-6圖7.2.1-7點(diǎn)擊科目余額表上的“調(diào)”字進(jìn)入調(diào)整分錄錄入界面,可以直接對(duì)科目進(jìn)行調(diào)整。顯示計(jì)算器:點(diǎn)擊可以在頁(yè)面上方顯示計(jì)算器,此時(shí)可以通過(guò)直接點(diǎn)擊余額表中的數(shù)字,計(jì)算器會(huì)為之自動(dòng)求和。打?。哼M(jìn)入打印界面,可以將經(jīng)過(guò)條件搜索顯示出來(lái)的余額表直接打印或另存為EXCEL底稿。關(guān)閉:退出本界面返回主界面。憑證查詢(xún)用于查詢(xún)采集的被審單位的憑證數(shù)據(jù),可以查多年憑證。如圖7.5.1-1圖7.5.1-1必填項(xiàng)內(nèi)容:?jiǎn)挝痪幪?hào):可以錄入也可通過(guò)下拉框選擇。開(kāi)始時(shí)間:選擇所需要查詢(xún)的開(kāi)始日期。結(jié)束時(shí)間:選擇所需要查詢(xún)的結(jié)束日期。如果是選擇項(xiàng)目后再進(jìn)入默認(rèn)顯示為建立項(xiàng)目時(shí)的審計(jì)區(qū)間。顯示憑證、顯示分錄:勾選顯示憑證則按憑證樣式顯示,勾選顯示分錄則按每筆分錄顯示。設(shè)置完條件后點(diǎn)擊查看結(jié)果。如果選擇審計(jì)項(xiàng)目后進(jìn)入默認(rèn)為所選審計(jì)項(xiàng)目的憑證信息。選填項(xiàng)內(nèi)容:會(huì)計(jì)科目:可以通過(guò)下拉框選擇。下拉框顯示項(xiàng)目的對(duì)應(yīng)科目,以會(huì)計(jì)科目為條件進(jìn)一步篩選查詢(xún)結(jié)果。在科目編碼中選擇一科目,則顯示所有該科目的憑證。在借方科目編碼或貸方科目編碼中選擇某一科目,則會(huì)按要求顯示所有該科目在借方或貸方的所有憑證。同時(shí)在借方科目和貸方科目中輸入目標(biāo)科目,則顯示結(jié)果為借方和貸方分別為目標(biāo)科目的憑證。核算類(lèi)型可以選擇輔助核算類(lèi)型查詢(xún)輔助核算憑證。憑證字:可以通過(guò)下拉框選擇。下拉框顯示項(xiàng)目的對(duì)應(yīng)憑證體系,以憑證字為條件進(jìn)一步篩選查詢(xún)結(jié)果。憑證號(hào):可以錄入。以憑證號(hào)為條件進(jìn)一步篩選查詢(xún)結(jié)果。金額條件:可以通過(guò)下拉框選擇。以借方發(fā)生額與貸方發(fā)生額的多少為過(guò)濾條件進(jìn)一步篩選查詢(xún)結(jié)果。憑證日期:可以選擇。以憑證日期為條件進(jìn)一步篩選查詢(xún)結(jié)果。摘要:輸入關(guān)鍵字查找在摘要中有此關(guān)鍵字的憑證;設(shè)置好查詢(xún)條件,點(diǎn)擊針對(duì)條件對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)的憑證進(jìn)行篩選。如果沒(méi)有設(shè)置查詢(xún)條件默認(rèn)查詢(xún)?nèi)康膽{證。直接點(diǎn)擊標(biāo)題憑證日期、字、號(hào)可以進(jìn)行排序,點(diǎn)擊一次為順序再點(diǎn)擊一次為倒序。雙擊顯示行也可顯示憑證。點(diǎn)擊憑證上的“抽”字進(jìn)入抽憑說(shuō)明界面,輸入說(shuō)明內(nèi)容點(diǎn)擊將此條憑證放入了抽取憑證庫(kù)中,并且在底稿中的檢查表中可以看到抽憑的憑證和說(shuō)明。此時(shí)抽字變成以紅色顯示的“撤”。按鈕的作用:抽樣結(jié)果查詢(xún):點(diǎn)擊該按鈕可以切換到“抽樣憑證查詢(xún)”頁(yè)面;隨機(jī)抽憑:點(diǎn)擊該按鈕可以切換到“隨機(jī)抽憑”頁(yè)面;打?。喊押Y選出來(lái)的憑證保存為底稿或者打印出來(lái);關(guān)閉:關(guān)閉本頁(yè)面。對(duì)應(yīng)憑證分析用于集中分析所選擇科目在憑證上發(fā)生的對(duì)方科目;。單位編號(hào):可以錄入也可通過(guò)下拉框選擇單位編號(hào)。開(kāi)始時(shí)間:可選項(xiàng)為分析開(kāi)始的時(shí)間。結(jié)束時(shí)間:可選項(xiàng)為分析結(jié)束的時(shí)間。如果是選擇項(xiàng)目后再進(jìn)入默認(rèn)顯示為建立項(xiàng)目時(shí)的審計(jì)區(qū)間。科目編號(hào):可選項(xiàng)為需查詢(xún)的單位編號(hào),系統(tǒng)會(huì)給出所選單位的科目體系。分析方向:可以通過(guò)選擇改變借貸方向。沖正憑證按反方向處理:當(dāng)選擇科目為借方時(shí),如果發(fā)生額是負(fù)值,那么就自動(dòng)按反方向,即貸方來(lái)處理。對(duì)應(yīng)科目:可以錄入也可通過(guò)下拉框選擇與已設(shè)置科目成對(duì)應(yīng)關(guān)系的科目。點(diǎn)擊加入到對(duì)應(yīng)科目列表,不選擇默認(rèn)顯示全部與已設(shè)置科目成對(duì)應(yīng)關(guān)系的科目。在對(duì)應(yīng)科目列表中可以選擇全部分析也可以選擇部分,分析方向與已設(shè)置科目相反。設(shè)置完查詢(xún)條件,點(diǎn)擊針對(duì)條件進(jìn)行對(duì)應(yīng)憑證分析。查詢(xún)出來(lái)的結(jié)果會(huì)顯示在對(duì)應(yīng)科目發(fā)生額分析界面。同時(shí)會(huì)顯示該對(duì)應(yīng)科目的反查科目,顯示的內(nèi)容即以對(duì)應(yīng)科目為條件反查與該科目的發(fā)生額。如圖7.5.2-1~7.5.2-3:圖7.5.2-1圖7.5.2-2雙擊一行分析科目結(jié)果可以穿透到對(duì)應(yīng)憑證分析列表。如圖7.5.2-3圖7.5.2-3會(huì)計(jì)科目:可以通過(guò)下拉框選擇。下拉框顯示項(xiàng)目的對(duì)應(yīng)科目,以會(huì)計(jì)科目為條件進(jìn)一步篩選查詢(xún)結(jié)果。憑證字:可以通過(guò)下拉框選擇。下拉框顯示項(xiàng)目的對(duì)應(yīng)憑證體系,以憑證字為條件進(jìn)一步篩選查詢(xún)結(jié)果。憑證號(hào):可以錄入。以憑證號(hào)為條件進(jìn)一步篩選查詢(xún)結(jié)果。金額條件:可以通過(guò)下拉框選擇。以發(fā)生額的多少為過(guò)濾條件進(jìn)一步篩選查詢(xún)結(jié)果。憑證日期:可以選擇。以憑證日期為條件進(jìn)一步篩選查詢(xún)結(jié)果。摘要:可以錄入。錄入所要查詢(xún)憑證的摘要,支持模糊查詢(xún),只需錄入部分即可查詢(xún)到包含錄入內(nèi)容的所有記錄。設(shè)置完查詢(xún)條件,點(diǎn)擊針對(duì)條件進(jìn)行對(duì)應(yīng)憑證分析列表的篩選。點(diǎn)擊憑證上的“抽”字進(jìn)入抽憑說(shuō)明界面,輸入說(shuō)明內(nèi)容點(diǎn)擊將此條憑證放入了抽取憑證庫(kù)中,此時(shí)抽字變成以紅色顯示的”撤”。雙擊一行結(jié)果可以穿透到記賬憑證。清除:清除搜索條件。打?。哼M(jìn)入打印界面,可以將經(jīng)過(guò)條件搜索顯示出來(lái)的對(duì)應(yīng)憑證列表直接打印或另存為EXCEL底稿。返回:退出本界面返回對(duì)應(yīng)科目發(fā)生額分析界面。集團(tuán)余額表查詢(xún)可查詢(xún)一個(gè)集團(tuán)下面多家單位的某個(gè)科目的余額情況,如圖所示。多年余額表查詢(xún)同樣是用于查詢(xún)被審單位的科目余額表,不同的是此功能可以同時(shí)查詢(xún)多年的數(shù)據(jù)并進(jìn)行比較分析,本年有而上年沒(méi)的數(shù)據(jù)將會(huì)以灰色標(biāo)示出來(lái)。如圖7.2.2-1圖7.2.2-1圖7.2.2-1單位編號(hào):可以錄入也可通過(guò)下拉框選擇。開(kāi)始年份與結(jié)束年份:如果有多年數(shù)據(jù),則可以通過(guò)點(diǎn)擊彈出的下拉框進(jìn)行選擇,然后點(diǎn)擊按鈕即可。科目年份:如果有多年數(shù)據(jù),同樣可以通過(guò)點(diǎn)擊彈出的下拉框進(jìn)行選擇所要查看科目的年份??颇烤幪?hào):通過(guò)下拉框選擇需要查詢(xún)的科目編號(hào)。不選擇科目編號(hào)默認(rèn)為查詢(xún)?nèi)靠颇?。多科目:如果想同時(shí)查看很多個(gè)不同的科目,則可以點(diǎn)擊按鈕,這時(shí)會(huì)彈出一個(gè)多科目設(shè)置的窗口,讓我們選擇所要查看的科目,可通過(guò)“科目編號(hào)起”與“科目編號(hào)至”來(lái)選擇連續(xù)的科目,也可通過(guò)下面的科目列表來(lái)選擇不連續(xù)的科目。如圖7.2.2-2圖7.2.2-2科目級(jí)別:可以通過(guò)下拉框選擇需要的科目級(jí)別。設(shè)置完查詢(xún)條件,點(diǎn)擊針對(duì)條件對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)的憑證余額進(jìn)行篩選。如果沒(méi)有設(shè)置查詢(xún)條件默認(rèn)查詢(xún)?nèi)康膽{證。直接點(diǎn)擊所有的標(biāo)題可以進(jìn)行排序,點(diǎn)擊一次為順序再點(diǎn)擊一次為倒序。雙擊余額表可以從分類(lèi)賬->科目明細(xì)賬->記賬憑證這樣的路徑進(jìn)行穿透。存貨查詢(xún)本功能是配合數(shù)據(jù)采集的存貨采集功能,提供對(duì)于采集到的存貨管理模塊中的存貨出、入庫(kù)單據(jù)、各個(gè)存貨倉(cāng)庫(kù)及具體存貨的數(shù)量、單價(jià)、金額的明細(xì)數(shù)據(jù)的查詢(xún)。存貨余額表以余額表的形式,提供某個(gè)存貨期初、收發(fā)存等情況的數(shù)量、金額的匯總記錄;圖6.3.1-1單位編號(hào):可以錄入也可通過(guò)下拉框選擇。開(kāi)始年份、結(jié)束年份、月份:可以通過(guò)下拉框選擇。點(diǎn)擊‘選擇’如上圖所示存貨流水賬本功能是根據(jù)存貨的出入庫(kù)單據(jù)時(shí)間,統(tǒng)計(jì)某個(gè)存貨的收入和發(fā)出流水情況;圖6.3.2-1單位編號(hào):可以錄入也可通過(guò)下拉框選擇。開(kāi)始年份、結(jié)束年份、月份:可以通過(guò)下拉框選擇。選填項(xiàng)中可根據(jù)需要填入搜索條件。點(diǎn)擊‘確定’如圖6.3.2-1所示。存貨明細(xì)賬本功能按存貨倉(cāng)庫(kù)及某個(gè)存貨品種,提供按時(shí)間統(tǒng)計(jì)的期初、收發(fā)、結(jié)余的明細(xì)情況;單位編號(hào)、賬套編號(hào)、存貨名稱(chēng)、倉(cāng)庫(kù)編號(hào):可以錄入也可通過(guò)下拉框選擇。月份:可以通過(guò)下拉框選擇。點(diǎn)選‘按存貨’‘按倉(cāng)庫(kù)’選擇目標(biāo)顯示方式。如圖所示:圖6.3.3-2賬務(wù)分析本模塊主要提供在項(xiàng)目測(cè)試中需要用到的審計(jì)工具,利用計(jì)算機(jī)協(xié)助審計(jì)人員方便快捷的獲取測(cè)試數(shù)據(jù)及結(jié)果,可以提高審計(jì)效率減輕重復(fù)性的勞動(dòng);本模塊獲得的測(cè)試數(shù)據(jù)或者結(jié)果,可以直接過(guò)入到相關(guān)的審計(jì)底稿上(例如抽憑結(jié)果過(guò)入抽憑檢查表),也可以采用打印功能里的另存為底稿方式,保存為測(cè)試證據(jù);賬齡分析對(duì)于客戶(hù)將往來(lái)做在科目下級(jí)的情況,用此功能進(jìn)行科目余額的賬齡分析。單位編號(hào):可以錄入也可通過(guò)下拉框選擇。截止年月:可選項(xiàng)為分析截止的日期??颇烤幪?hào):可選項(xiàng)為所選單位的所有科目??颇窟x擇:當(dāng)所選科目有下級(jí)科目時(shí),此處就顯示所選科目的下級(jí)科目,如無(wú)下級(jí)科目,則只顯示所選科目。賬齡區(qū)間選擇:默認(rèn)為系統(tǒng)預(yù)設(shè)的區(qū)間。如圖7.7.1-3圖7.7.1-3區(qū)間設(shè)置:用于重新設(shè)置賬齡區(qū)間。點(diǎn)擊進(jìn)入設(shè)置界面,選擇好區(qū)間點(diǎn)擊。設(shè)置好各項(xiàng)以后,點(diǎn)擊確定即可進(jìn)行科目賬齡分析。如圖7.7.1-4圖7.7.1-4打?。哼M(jìn)入打印界面,可以將經(jīng)過(guò)條件搜索顯示出來(lái)的科目賬齡分析數(shù)據(jù)直接打印或另存為EXCEL底稿。關(guān)閉:退出本界面返回主界面。摘要匯總分析根據(jù)摘要來(lái)分析科目的借貸方發(fā)生額。如圖7.8.1-1圖7.8.1-1單位編號(hào):可以錄入也可通過(guò)下拉框選擇。開(kāi)始年份與結(jié)束年份:如果有多年數(shù)據(jù),則可以通過(guò)點(diǎn)擊彈出的下拉框進(jìn)行選擇??颇烤幪?hào):通過(guò)下拉框選擇需要查詢(xún)的科目編號(hào)??颇慷噙x:如果想同時(shí)查看很多個(gè)不同的科目,則可以點(diǎn)擊按鈕,這時(shí)會(huì)彈出一個(gè)多科目設(shè)置的窗口,讓我們選擇所要查看的科目,可通過(guò)“科目編號(hào)起”與“科目編號(hào)至”來(lái)選擇連續(xù)的科目,也可通過(guò)下面的科目列表來(lái)選擇不連續(xù)的科目。如圖7.8.1-2圖7.8.1-2選擇完以上項(xiàng)目以后,點(diǎn)擊即可根據(jù)所選科目的摘要來(lái)分析借貸方的發(fā)生額??颇拷^對(duì)數(shù)分析參見(jiàn)前面的[科目絕對(duì)數(shù)分析]章節(jié)。超級(jí)搜索針對(duì)某一個(gè)金額,在憑證、核算、余額表等范圍內(nèi)進(jìn)行模糊金額查詢(xún),搜索結(jié)果會(huì)標(biāo)記出來(lái)如圖7.6.3-1圖7.6.3-1單位編號(hào):可以錄入也可通過(guò)下拉框選擇。開(kāi)始時(shí)間:可選項(xiàng)為分析開(kāi)始的日期。結(jié)束時(shí)間:可選項(xiàng)為分析截止的日期。金額:要進(jìn)行分析的金額。程序會(huì)在憑證、科目、核算三個(gè)方面進(jìn)行分析。審計(jì)程序及底稿底稿編制審計(jì)工作底稿是審計(jì)人員對(duì)被審計(jì)單位會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)資料及外部信息資料的收集、整理和加工,得到便于使用的資料的記錄底稿,是在審計(jì)過(guò)程中形成的與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的工作記錄和資料,是審計(jì)證據(jù)的載體。它形成于整個(gè)審計(jì)過(guò)程,也反映了審計(jì)工作的全過(guò)程,是評(píng)價(jià)審計(jì)人員工作質(zhì)量的重要標(biāo)準(zhǔn)。本軟件的工作底稿,完全是在EXCEL和WORD上進(jìn)行編制的,所以和審計(jì)人員平時(shí)的操作習(xí)慣完全兼容,審計(jì)人員也可以將平時(shí)做的EXCEL或者WORD底稿導(dǎo)入進(jìn)系統(tǒng);另外底稿上都預(yù)先設(shè)置了取數(shù)公式,可以直接將一些客戶(hù)數(shù)據(jù)過(guò)入到底稿上,將審計(jì)人員從繁復(fù)的底稿抄寫(xiě)工作中解放出來(lái),使之有更多的時(shí)間投入到實(shí)際的分析評(píng)價(jià)的工作中。主要用于對(duì)底稿的編制,包括底稿分類(lèi)的新增、修改、刪除以及底稿的增刪改,對(duì)某張底稿進(jìn)行的查看、數(shù)據(jù)刷新、調(diào)整分錄錄入、保存等。樹(shù)形審計(jì)任務(wù)列表:樹(shù)形審計(jì)任務(wù)列表會(huì)根據(jù)該項(xiàng)目選擇的底稿模板顯示該項(xiàng)目的所有任務(wù)和相應(yīng)的底稿(通過(guò)點(diǎn)擊任務(wù)可以展開(kāi)該任務(wù)的底稿,并在底稿顯示界面上顯示該任務(wù)的具體審計(jì)環(huán)節(jié)和底稿)如圖8.1.1-1圖8.1.1-1所有任務(wù)底稿列表:顯示登錄的項(xiàng)目所選擇底稿模版的所有底稿,雙擊可以直接進(jìn)入相應(yīng)的底稿進(jìn)行編制。點(diǎn)擊展開(kāi)樹(shù)形審計(jì)任務(wù)列表,可以在相應(yīng)的任務(wù)環(huán)節(jié)中做如下操作:增加:增加底稿到所選的任務(wù)類(lèi)型中。操作界面如圖8.1.1-3圖8.1.1-3底稿編號(hào):根據(jù)所選的任務(wù)類(lèi)型編號(hào)來(lái)自動(dòng)生成底稿編號(hào)。新增方式:可選擇。提供了新建EXCEL、新建WORD、根據(jù)模版新建底稿、上傳已存在的文件四種方式。文件名:新建文件的文件名。如果選擇了上傳已存在文件這種方式時(shí),文件名這一項(xiàng)就變成了上傳文件的路徑。如圖8.1.1-4圖8.1.1-4修改底稿屬性:修改選中的底稿信息,例如修改底稿名稱(chēng)、索引號(hào)、對(duì)應(yīng)科目等;如圖8.1.1-5圖8.1.1-5刪除:刪除選中的底稿(刪除的底稿可以在‘回收站’菜單中找回)重用模板:勾選某張具體的底稿,然后點(diǎn)擊‘重用模板’系統(tǒng)將把我們對(duì)這張底稿做過(guò)的所用編制工作清除,從底稿模板庫(kù)中拿出一張對(duì)應(yīng)的原始底稿覆蓋掉這張做過(guò)編制的底稿,將此張底稿還原成沒(méi)有做過(guò)任何操作時(shí)的狀態(tài)。保存為模板:此功能主要用于在做審計(jì)項(xiàng)目時(shí)對(duì)某張底稿做了一些修改,想將此次的修改保存起來(lái),以便下次做項(xiàng)目時(shí)能使用。勾選某張具體的底稿,然后點(diǎn)擊‘保存為模板’將這張修改過(guò)的底稿保存到底稿模板庫(kù)中,覆蓋掉底稿模板庫(kù)中對(duì)應(yīng)的此張底稿。環(huán)節(jié)管理:對(duì)任務(wù)類(lèi)型進(jìn)行管理。例如點(diǎn)擊‘實(shí)質(zhì)性程序工作底稿’環(huán)節(jié),然后點(diǎn)擊‘環(huán)節(jié)管理’可以顯示這個(gè)環(huán)節(jié)的下級(jí)環(huán)節(jié)如下圖8.1.1-7在此界面中我們可以對(duì)‘實(shí)質(zhì)性程序工作底稿’環(huán)節(jié)做下面的操作審計(jì)環(huán)節(jié):顯示登錄的項(xiàng)目所選擇底稿模版的幾大審計(jì)環(huán)節(jié),每個(gè)環(huán)節(jié)旁有個(gè)‘分工’的選擇框,可以下拉選擇某些項(xiàng)目組的成員,將這個(gè)審計(jì)環(huán)節(jié)下的底稿分工給他們。如圖8.1.1-9圖8.1.1-9程序與目標(biāo):顯示相應(yīng)所選的任務(wù)的審計(jì)目標(biāo)及程序。如圖8.1.1-10圖8.1.1-10審計(jì)目標(biāo):一般按中注協(xié)的要求,設(shè)定需要達(dá)到的審計(jì)目標(biāo)。如圖8.1.1-11圖8.1.1-11點(diǎn)擊增加按鈕可以增加一個(gè)審計(jì)目標(biāo),選擇不同的底稿模板每個(gè)任務(wù)的目標(biāo)都會(huì)定義的不一樣,如果不全面就可以手工的添加一個(gè)審計(jì)目標(biāo)。點(diǎn)擊刪除按鈕將選中的審計(jì)目標(biāo)刪除。狀態(tài):說(shuō)明審計(jì)目標(biāo)的完成狀態(tài)。默認(rèn)為未完成,完成后可手動(dòng)選擇為已完成。如圖8.1.1-12圖8.1.1-12編號(hào):手工輸入編號(hào),以用來(lái)標(biāo)識(shí)審標(biāo)目標(biāo)。所屬分項(xiàng):默認(rèn)顯示為所選的任務(wù)類(lèi)型名。審計(jì)目標(biāo):審計(jì)目標(biāo)的具體說(shuō)明。相關(guān)執(zhí)行程序:輸入審計(jì)程序的編號(hào)來(lái)注明是使用哪些審計(jì)程序來(lái)達(dá)到審計(jì)目標(biāo)。備注:對(duì)審計(jì)目標(biāo)的補(bǔ)充說(shuō)明。是否執(zhí)行:用來(lái)標(biāo)識(shí)審計(jì)人員是否達(dá)到這個(gè)審計(jì)目標(biāo)。審計(jì)程序:顯示在項(xiàng)目分工時(shí),由項(xiàng)目經(jīng)理分配的必做審計(jì)程序,審計(jì)人員在相關(guān)底稿處,鏈接證明做了審計(jì)程序的底稿,然后將狀態(tài)置為已完成;如圖8.1.1-13圖8.1.1-13點(diǎn)擊增加按鈕可以增加一個(gè)審計(jì)程序。針對(duì)不同的審計(jì)目標(biāo),審計(jì)人員會(huì)使用不同的審計(jì)程序,如果需要就點(diǎn)擊添加一個(gè)審計(jì)程序以達(dá)到審計(jì)目標(biāo)。點(diǎn)擊刪除按鈕將選中的審計(jì)程序刪除。狀態(tài):說(shuō)明審計(jì)程序的完成狀態(tài)。默認(rèn)為未完成,完成后可手動(dòng)選擇為已完成。編號(hào):手工輸入編號(hào),以用來(lái)標(biāo)識(shí)審標(biāo)程序。所屬分項(xiàng):默認(rèn)顯示為所選的任務(wù)類(lèi)型名。審計(jì)程序:審計(jì)程序的具體說(shuō)明。相關(guān)底稿:輸入相關(guān)底稿的編號(hào)來(lái)注明是以哪些底稿來(lái)完成審計(jì)程序。執(zhí)行人:執(zhí)行審計(jì)程序人員的登錄名。備注:對(duì)審計(jì)程序的補(bǔ)充說(shuō)明。底稿編制:選擇某種底稿,雙擊就進(jìn)入該底稿的編輯界面8.1.1-17圖8.1.1-17編輯界面的頂行為銘太科技專(zhuān)用控件條如圖8.1.1-18圖8.1.1-18保存:將正在編制或編制完成的底稿保存到服務(wù)器的數(shù)據(jù)庫(kù)。全表刷新:點(diǎn)擊后整張底稿的所有表頁(yè),進(jìn)行數(shù)據(jù)更新;(更新的只是有取數(shù)公式的單元,用戶(hù)自行錄入的數(shù)據(jù)不會(huì)更新);單表刷新:點(diǎn)擊后對(duì)當(dāng)前表頁(yè)上進(jìn)行數(shù)據(jù)更新;關(guān)閉:關(guān)閉正在編制的底稿。賬套取數(shù):可以從標(biāo)準(zhǔn)科目、用戶(hù)科目、試算平衡表中取數(shù)。A.先在底稿上選取要取得數(shù)據(jù)的單元格。B.點(diǎn)擊科目公式,選擇從標(biāo)準(zhǔn)科目、用戶(hù)科目,還是試算平衡表中取數(shù)。C.在界面科目欄可選擇具體科目。D.選定科目后可通過(guò)右邊選擇時(shí)間條件:本年、去年、月份。F.根據(jù)上述的篩選,點(diǎn)擊所需的數(shù)據(jù),數(shù)據(jù)自動(dòng)過(guò)渡到底稿的單元格中.區(qū)域公式:按設(shè)定的單元格設(shè)置取數(shù)公式。如圖8.1.1-20圖8.1.1-20先在底稿上選取要取得數(shù)據(jù)的單元格。點(diǎn)擊公式方向,在彈出公式方向選擇的界面。點(diǎn)擊公式類(lèi)型,在彈出的頁(yè)面中選擇目標(biāo)公式類(lèi)型。點(diǎn)擊確定,顯示單元科目的類(lèi)別和參數(shù),選擇目標(biāo)類(lèi)別名稱(chēng)和參數(shù)。點(diǎn)擊生成公式,則在單元格中生成公式,點(diǎn)擊填入底稿,公式填進(jìn)底稿。法規(guī)庫(kù):在審計(jì)工作中如需查看某些法律法規(guī),可以通過(guò)此功能鍵進(jìn)行法律法規(guī)的查看。如圖8.1.1-21圖8.1.1-21附屬信息:底稿上如需引用審計(jì)單位信息,被審單位信息,項(xiàng)目信息,底稿信息都可以在此選擇。如圖8.1.1-22圖8.1.1-22術(shù)語(yǔ):在此功能中可選擇審計(jì)工作中需要的審計(jì)標(biāo)識(shí),審計(jì)說(shuō)明,審計(jì)結(jié)論,并通過(guò)點(diǎn)擊把相應(yīng)說(shuō)明引用到底稿。如圖8.1.1-23圖8.1.1-23編制:底稿編制完成后按此鍵進(jìn)行提交,會(huì)彈出一個(gè)填寫(xiě)底稿意見(jiàn)的界面。如圖8.1.1-24圖8.1.1-24填寫(xiě)底稿意見(jiàn):填寫(xiě)對(duì)本張底稿的意見(jiàn)。是否發(fā)信息給相關(guān)人員:?jiǎn)芜x框,選擇后就將此意見(jiàn)以公告的方式發(fā)給復(fù)核人。確定:點(diǎn)擊后就完成了底稿意見(jiàn)的填寫(xiě)。查看底稿意見(jiàn):點(diǎn)擊后顯示此張底稿的所有底稿意見(jiàn)。如圖8.1.1-25圖8.1.1-25問(wèn)題:在此功能中可過(guò)渡到重大事項(xiàng)匯報(bào),對(duì)在審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的可能存在的對(duì)審計(jì)報(bào)表層次有影響的事項(xiàng)進(jìn)行記錄。如圖8.1.1-26圖8.1.1-26底稿查找:通過(guò)設(shè)定條件查找相應(yīng)的底稿。如圖8.1.1-27圖8.1.1-27底稿批量操作主要用于對(duì)所有底稿的批量操作,包括批量刷新、批量打印、批量復(fù)核、批量退回、批量刪除。使用批量操作,可以提高底稿操作的效率。如圖8.2-1圖8.2-1篩選條件:以某一種條件來(lái)篩選進(jìn)行批量操作的底稿。保存選擇:設(shè)置好批量操作的條件(選擇需要批量操作的底稿)后,可以將設(shè)置條件保存,方便下次直接操作。如圖8.2-2圖8.2-2自己使用:保存條件設(shè)置后,只有本人可以查看并使用該保存設(shè)置。公開(kāi):保存條件設(shè)置后,該項(xiàng)目組所有成員都可以查看并使用該保存設(shè)置?;謴?fù)已保存的選擇結(jié)果:在篩選條件的下拉框中選擇“恢復(fù)已保存的選擇結(jié)果”,在“選擇可用的結(jié)果”欄選擇保存的設(shè)置,點(diǎn)擊“確定”,頁(yè)面自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到已保存的底稿批量設(shè)置界面。自動(dòng)過(guò)濾對(duì)應(yīng)科目不存在或未使用的底稿:在前面的方格內(nèi)打勾,會(huì)自動(dòng)過(guò)濾對(duì)應(yīng)科目不存在或未使用的底稿,簡(jiǎn)化批量操作的工作量。全選:顯示的所有底稿都被選中。返回:退出本界面返回上一層界面。批量刷新:將選中的所有底稿進(jìn)行批量數(shù)據(jù)刷新。批量打?。簩⑦x中的所有底稿進(jìn)行批量打印。批量設(shè)置審核信息:將選中的所有底稿進(jìn)行批量編制、批量一審、批量二審、批量三審。批量退回:將選中的所有底稿進(jìn)行批量退回。批量刪除:將選中的所有底稿進(jìn)行批量刪除,些功能請(qǐng)考慮后使用。審計(jì)目標(biāo)程序?qū)徟绻诘赘辶斜淼摹绦蚺c目標(biāo)’標(biāo)簽里把某些程序設(shè)置成不適用程序后如果8.1.3-1,要在此界面中審批后才能生效。圖8.1.3-1不適用程序?qū)徟缑嬷辛惺镜却龑徟牟贿m用程序、已經(jīng)審批的不適用程序,如圖8.1.3-2圖8.1.3-2批準(zhǔn):勾選等待審核的不適用程序中某些程序,然后點(diǎn)擊審核通過(guò)勾選的程序,這些程序?qū)⒃谝呀?jīng)審核的不適用程序中列示。拒絕:勾選等待審核的不適用程序中某些程序,然后點(diǎn)擊拒絕審核勾選的程序,這些程序?qū)⒉辉倭惺驹诖私缑嬷?,底稿列表的‘程序與目標(biāo)’標(biāo)簽里,程序狀態(tài)從‘不適用’變成‘未完成’。打?。捍蛴〗缑嬷酗@示的內(nèi)容。調(diào)整事項(xiàng)本功能主要提供期初、期末調(diào)整分錄的錄入,負(fù)值的自動(dòng)重分類(lèi)等功能,是測(cè)試調(diào)整的核心功能,其調(diào)整分錄的結(jié)果直接和底稿有聯(lián)動(dòng)關(guān)系,會(huì)自動(dòng)過(guò)入到底稿需要填列調(diào)整、重分類(lèi)數(shù)據(jù)的地方。調(diào)整分錄錄入點(diǎn)擊直接調(diào)出報(bào)表,在“調(diào)整分錄”表頁(yè)中錄入調(diào)整分錄,調(diào)整數(shù)會(huì)自動(dòng)過(guò)渡到后面的試算平衡表。保存之后調(diào)整數(shù)還能過(guò)度到相應(yīng)科目的底稿。負(fù)值重分類(lèi)本功能可以自動(dòng)搜索出客戶(hù)數(shù)據(jù)中所有往來(lái)為負(fù)值的記錄,審計(jì)人員可以批量設(shè)置需要重分類(lèi)的科目,點(diǎn)擊批量調(diào)整就可以批量生成負(fù)值重分類(lèi)的憑證;如圖6.5.4-1圖6.5.4-1調(diào)整期間:可以選擇對(duì)往來(lái)類(lèi)科目的年初還是年末負(fù)值進(jìn)行重分類(lèi)調(diào)整。調(diào)整分類(lèi):默認(rèn)為重分類(lèi)調(diào)整類(lèi)型。查詢(xún):點(diǎn)擊系統(tǒng)依據(jù)我們選擇的調(diào)整期間,列示需要做重分類(lèi)調(diào)整的一級(jí)往來(lái)科目。明細(xì):點(diǎn)擊科目對(duì)應(yīng)的明細(xì)按鈕,在界面的下方將列示這個(gè)科目下級(jí)或者核算中需要做重復(fù)類(lèi)調(diào)整的明細(xì)情況。如果某些明細(xì)科目或者核算無(wú)需調(diào)整可以將這些明細(xì)前面復(fù)選框中的勾去掉,如圖6.5.4-2圖6.5.4-2對(duì)方科目:每個(gè)需要做重分類(lèi)調(diào)整的一級(jí)科目都對(duì)應(yīng)著一個(gè)‘對(duì)方科目’的選擇框,在此選擇框中可以選擇或者輸入要調(diào)整的對(duì)方科目;批量調(diào)整:選擇好對(duì)方科目后,點(diǎn)擊系統(tǒng)將自動(dòng)生成重分類(lèi)調(diào)整的調(diào)整分錄。調(diào)整查詢(xún):可以打開(kāi)調(diào)整分錄查詢(xún)的頁(yè)面。調(diào)整匯總:可以打開(kāi)調(diào)整分錄匯總表頁(yè)面。關(guān)閉:關(guān)閉當(dāng)前界面。注意:若在“測(cè)試調(diào)整—>多科目掛賬設(shè)置”中已進(jìn)行了
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