2020年銀行從業(yè)資格考試個(gè)人理財(cái)真題試題

2020年銀行從業(yè)資格考試個(gè)人理財(cái)

真題試題

銀行從業(yè)資格考試個(gè)人理財(cái)試卷試題

一、單選題

(以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)最符合題目的要

求，請選擇相應(yīng)選項(xiàng))。

1.下列關(guān)于黃金理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)，說法不正確的是()。

A抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力弱

B具有內(nèi)在價(jià)值和實(shí)用性

C存在市場不充分風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)

D收益和股票市場的收益負(fù)相關(guān)

答案:A

［解析］A項(xiàng)的錯(cuò)誤在于抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng)。

2.以下國內(nèi)機(jī)構(gòu)中無法提供理財(cái)服務(wù)的是()。

A銀行

B保險(xiǎn)公司

C依托公司

D律師事務(wù)所

答案:D

3.關(guān)于債券，以下說法正確的是()。

A一般來說，企業(yè)債券的收益率低于政府債券

B附息債券的息票利率是固定的，所以不存在利率風(fēng)險(xiǎn)

C市場利率下降時(shí)，短期債券的持有人若進(jìn)行再投資，將無

法獲得原有的較高息票率，這就是債券的利率風(fēng)險(xiǎn)

D能夠用發(fā)行者的信用等級(jí)來衡量債券的信用風(fēng)險(xiǎn)，債券的

信用等級(jí)越高，債券的發(fā)行價(jià)格就越高

答案:D

［解析］A項(xiàng)的錯(cuò)誤在于企業(yè)債券的收益率高于政府債券。B

項(xiàng)的錯(cuò)誤在于付息債券依然存在利率風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)的錯(cuò)誤在于

并不是債權(quán)的利率風(fēng)險(xiǎn)。

4.下列關(guān)于貨幣市場及貨幣市場工具的說法不正確的是()。

A貨幣市場是指專門融通短期資金和交易期限在1年以內(nèi)

(包括1年)的有價(jià)證券市場

B在期限相同的情況下，短期政府債券利率〈回購協(xié)議利

率、〈銀行承兌匯票利率V同業(yè)拆借利率

C在回購市場上，回購價(jià)格與回購證券的種類無關(guān)

D貨幣市場工具又被稱為“準(zhǔn)貨幣”

答案:C

5.對追求高投資回報(bào)的投資者來說，比較適合的基金類型是

()o

A收入型基金

B成長型基金

C債券型基金

D封閉型基金

答案:B

6.遠(yuǎn)期利率協(xié)議交易中，%,%,利息支付天數(shù)為90天，

假定天數(shù)基數(shù)為360天，名義借貸本金為1000萬元，則現(xiàn)

金結(jié)算額為()元。

A

B

C

D

答案:A

［解析］

7.以下關(guān)于債券的分類不正確的是()。

A按債券發(fā)行主體可分為政府債券、金融債券、公司債券和

國際債券等

B按債券期限可分為短期債券、中期債券和長期債券等

C按利息支付方式可分為附息債券、一次還本付息債券、貼

現(xiàn)債券和可贖回債券等

D按債券性質(zhì)可分為信用債券、不動(dòng)產(chǎn)抵押債券、擔(dān)保債券

等

答案:C

［解析］可贖回債券不是按利息支付方式劃分的，而是按債券

發(fā)行人的贖回權(quán)利劃分的。它的發(fā)行人有權(quán)在特定的時(shí)間按

照某個(gè)價(jià)格強(qiáng)制從債券持有人手中將其贖回，可認(rèn)為是債券

與看漲期權(quán)的結(jié)合體。

8.金融市場常被稱為“資金的蓄水池”和“國民經(jīng)濟(jì)的晴雨

表”，分別指的是金融市場的()。

A集聚功能，資源配置功能

B財(cái)富功能，資源配置功能

C集聚功能，反映功能

D財(cái)富功能，反映功能

答案:C

［解析］資金的蓄水池就是引導(dǎo)眾多分散的小額資金匯聚成

投入社會(huì)再生產(chǎn)的資金，即集聚功能。國民經(jīng)濟(jì)的晴雨表是

指金融市場是國民經(jīng)濟(jì)景氣度指標(biāo)的重要信號(hào)系統(tǒng)，即反映

功能。

9.已知某債券折價(jià)發(fā)行，票面利率8%,則實(shí)際的到期收益

率可能為()。

A%

B8%

C%

D以上均不可能

答案:C

［解析］折價(jià)發(fā)行的債券，其實(shí)際到期收益率高于票面利率。

估算題，記住結(jié)論直接到選項(xiàng)中找符合條件的選項(xiàng)。

10.已知某只基金的投資資產(chǎn)中現(xiàn)金持有量較小，則該只基

金最有可能是一只o。

A開放式基金

B公募基金

C國際基金

D成長型基金

答案:D

［解析］成長型基金是以資本長期增值作為投資目標(biāo)的基金，

其投資對象主要是市場中有較大升值潛力的小公司股票和

一些新興行業(yè)的股票。這類基金一般很少分紅，經(jīng)常將投資

所得的股息、紅利和盈利進(jìn)行再投資，以實(shí)現(xiàn)資本增值。現(xiàn)

金是增值價(jià)值較小的資產(chǎn)，因此成長型基金一般很少持有現(xiàn)

金。其它項(xiàng)都不是按照投資對象分類的，因此無法判斷其現(xiàn)

金持有量。

11.以下關(guān)于外匯市場及外匯產(chǎn)品的說法正確的是（）。

A當(dāng)前，外匯市場交易以遠(yuǎn)期外匯交易占主要地位

B為穩(wěn)定匯價(jià)，當(dāng)外匯市場的外匯供給持續(xù)大于需求時(shí)，中

央銀行應(yīng)在外匯市場上賣出外匯

C遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按周計(jì)算

D國際貨幣市場外匯期貨合約的交割月份為每年的3月、6

月、9月和12月

答案:D

［解析］本題考查外匯市場的交易機(jī)制。外匯市場交易以即期

外匯交易占主要地位。中央銀行應(yīng)當(dāng)在外匯市場上買入外

匯，以增加外匯需求。遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按月計(jì)算。

12.一般情況下，可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)（）。

A高于股票

B低于普通債券

C高于國債

D低于儲(chǔ)蓄產(chǎn)品

答案:c

［解析］可轉(zhuǎn)換債券是可轉(zhuǎn)換公司債券的簡稱。它是一種能夠

在特定時(shí)間、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股票的企業(yè)債券?？赊D(zhuǎn)

換債券兼有債券和股票的特征。

可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)主要有：

（一）可轉(zhuǎn)債的投資者要承擔(dān)股價(jià)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）利息損失風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)股價(jià)下跌到轉(zhuǎn)換價(jià)格以下時(shí)，可轉(zhuǎn)債

投資者被迫轉(zhuǎn)為債券投資者。因可轉(zhuǎn)債利率一般低于同等級(jí)

的普通債券利率，所以會(huì)給投資者帶來利息損失。

（三）提前贖回的風(fēng)險(xiǎn)。許多可轉(zhuǎn)債都規(guī)定了發(fā)行者能夠在發(fā)

行一段時(shí)間之后，以某一價(jià)格贖回債券。提前贖回限定了投

資者的最高收益率。最后，強(qiáng)制轉(zhuǎn)換風(fēng)險(xiǎn)。

綜合來看，可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)高于普通債券，但低于股票。

國債是債券中風(fēng)險(xiǎn)最低的，儲(chǔ)蓄產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)低于債券。

13.房地產(chǎn)投資者以所購買的房地產(chǎn)為抵押，借入相當(dāng)于其

購買成本的絕大部分款項(xiàng)。這被稱為房地產(chǎn)投資的（）。

A價(jià)值升值效應(yīng)

B財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)

C現(xiàn)金流和稅收效應(yīng)

D風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)

答案:B

［解析］本題考查房地產(chǎn)投資的特點(diǎn)。財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)是指通過

借入資金，用較少的自有資金投入獲得數(shù)倍于自有資金的收

益。當(dāng)房地產(chǎn)收益高于借款成本時(shí)，杠桿投資的價(jià)值優(yōu)勢十

分明顯。

價(jià)值升值效應(yīng)是指某些房地產(chǎn)，特別是土地，升值非?？臁?/p>

在很多情況下，房地產(chǎn)升值對房地產(chǎn)回報(bào)率的影響要大大高

于年度凈現(xiàn)金流的影響。其它兩項(xiàng)不是房地產(chǎn)投資的特點(diǎn)。

14.金融市場能夠按照（）分為發(fā)行市場、二級(jí)市場、第三市

場和第四市場。

A金融市場的重要性

B金融產(chǎn)品的期限

C金融產(chǎn)品交易的交割方式

D金融工具發(fā)行和流通特征

答案:D

［解析］發(fā)行市場是首次出售的市場。二級(jí)市場是交易已發(fā)行

證券的市場，包括交易所市場、場外市場、第三市場和第四

市場。第三市場是指在場外交易已在交易所上市的股票的市

場。第四市場是指投資者不通過經(jīng)紀(jì)人直接進(jìn)行交易的市

場。

15.將金融產(chǎn)品以某種標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行通常狀況下的排序，則下列

說法正確的是()。

A按金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)由大到小排序?yàn)?衍生品、股票、儲(chǔ)蓄產(chǎn)

品、可轉(zhuǎn)換債券

B按金融產(chǎn)品的流動(dòng)性由大到小排序?yàn)?國庫券、定期存款、

大額可轉(zhuǎn)讓存單

C按金融產(chǎn)品的收益率由大到小排序?yàn)?外幣理財(cái)計(jì)劃、期

貨、儲(chǔ)蓄產(chǎn)品

D按金融產(chǎn)品的利率由大到小排序?yàn)?定期存款、定活兩便

儲(chǔ)蓄存款、活期存款

答案:D

［解析］可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)大于儲(chǔ)蓄產(chǎn)品。定期存款的流動(dòng)性

小于大額可轉(zhuǎn)讓存單。期貨和外幣理財(cái)計(jì)劃的收益不確定，

無法比較大小。

16.注重基金的長期成長，強(qiáng)調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益的

是()。

A收入型基金

B指數(shù)型基金

C成長型基金

D平衡型基金

答案:C

［解析］本題考查不同基金的特點(diǎn)。

收入型基金是主要投資于可帶來現(xiàn)金收入的有價(jià)證券，以獲

取當(dāng)期的最大收入為目的，以追求基金當(dāng)期收入為投資目標(biāo)

的基金，這類基金的成長性較弱，但風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)也較低。指數(shù)

型基金是一種以擬合目標(biāo)指數(shù)、跟蹤目標(biāo)指數(shù)變化為原則，

實(shí)現(xiàn)與市場同步成長的基金品種。平衡型基金以兼顧長期資

本和穩(wěn)定收益為目標(biāo)。通常有一定比重資金投資于固定收益

的工具，如債券、可轉(zhuǎn)換公司債券等，以獲取穩(wěn)定的利息收

益，控制風(fēng)險(xiǎn)，其它的部分則投資股票，以追求資本利得。

概念描述題。關(guān)鍵字對應(yīng)法，“長期成長”對應(yīng)“成長型基金”。

17.某投資者購買了50000美元利率掛鉤外匯結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)

品（一年按360天計(jì)算），該理財(cái)產(chǎn)品與LIBOR掛鉤，協(xié)議規(guī)

定，當(dāng)LIBOR處于2%1%區(qū)間時(shí)，給予高收益率6%；若

任何一天LIBOR超出2%?％區(qū)間，則按低收益率2%計(jì)算o

若實(shí)際一年中LIBOR在2%~%區(qū)間為90天，則該產(chǎn)品投

資者的收益為（）美元。

A750

B1500

C2500

D3000

答案:B

［解析］根據(jù)題意，

18.下列描述中，適于描述開放式基金的有（）個(gè)，適于描述

封閉式基金的有（）個(gè)。①基金的資金規(guī)模具有可變性；②

在證券交易所按市價(jià)買賣；③所募集到的資金可全部用于

投資；④受益憑證可贖回；⑤依據(jù)公司法組建，并依據(jù)公

司章程經(jīng)營基金資產(chǎn)；⑥投資者欲買入基金時(shí)，只有向基

金管理公司或銷售機(jī)構(gòu)申購這一種渠道。

A3,3

B3,2

C2,4

D2,3

答案:B

［解析］①④⑥適于描述開放式基金。開放式基金是指基金的

總份額不固定，基金發(fā)行以后基金持有者可隨時(shí)向基金管理

公司或銷售機(jī)構(gòu)申購或要求贖回基金份額，即基金的份額始

終處于一種開放的狀態(tài)。②③適于描述封閉型基金。封閉型

基金已經(jīng)發(fā)售完畢，基金總額就確定了，基金份額不可贖回

也不接受申購。但投資者能夠在證券交易所交易已發(fā)行的基

金份額。由于基金總額不變，籌集到的資金可全部用于投資。

⑤描述的是公司型基金的特點(diǎn)。

19.下列關(guān)于黃金理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)，說法不正確的是()。

A抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng)

B具有內(nèi)在價(jià)值和實(shí)用性

C存在市場不充分風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)

D收益和股票市場的收益正相關(guān)

答案:D

［解析］黃金的收益和股票的收益不相關(guān)甚至負(fù)相關(guān)。

20.下列不屬于人身保險(xiǎn)的是()。

A人壽保險(xiǎn)

B意外傷害保險(xiǎn)

C健康保險(xiǎn)

D責(zé)任保險(xiǎn)

答案:D

［解析］責(zé)任保險(xiǎn)的保障對象是投保人按照法律應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的

損害賠償責(zé)任。

21.保險(xiǎn)產(chǎn)品具有其它投資理財(cái)工具不可替代的（）。

A投資功能

B套利功能

C保障功能

D儲(chǔ)蓄功能

答案:C

［解析］保險(xiǎn)產(chǎn)品最顯著的特點(diǎn)是具有其它投資理財(cái)工具不

可替代的保障功能。購買保險(xiǎn)產(chǎn)品，一方面消除風(fēng)險(xiǎn)的不確

定性給個(gè)人和家庭帶來的憂慮和恐懼，促使人們有計(jì)劃的安

排家庭生活；另一方面，一旦保險(xiǎn)事故發(fā)生，個(gè)人和家庭能

夠及時(shí)得到保險(xiǎn)公司的補(bǔ)償或給付，迅速恢復(fù)安定的生活。

分析題干，這個(gè)問題能夠分為兩部分，首先應(yīng)該是保險(xiǎn)產(chǎn)品

具有的功能，再則這個(gè)功能應(yīng)該是保險(xiǎn)所特有的，其它產(chǎn)品

無法替代的，根據(jù)這兩個(gè)原則，選項(xiàng)中排除即可。實(shí)際上，

本題用第二個(gè)條件排除就能夠了。黃金、房地產(chǎn)、證券等具

有投資功能；衍生品有套利功能；儲(chǔ)蓄存款有儲(chǔ)蓄功能；只

有保障功能是保險(xiǎn)產(chǎn)品獨(dú)有的。

22.假定從某一股市采樣的股票為A、B、C、D四種，在某

一交易日的收盤價(jià)分別為5元、16元、24元和35元，基期

價(jià)格分別為4元、10元、16元和28元，基期交易量分別為

100、80、150和50,用加權(quán)股價(jià)平均法（以基期交易量為權(quán)

數(shù)，基期市場股價(jià)指數(shù)為100）計(jì)算的該市場股價(jià)指數(shù)為（）。

A138

B128.4

C140

D142.6

答案:D

［解析］根據(jù)加權(quán)股價(jià)平均法的計(jì)算公式：

23.（）是指如果期權(quán)立即執(zhí)行，買方具有正的現(xiàn)金流（這里暫

不考慮期權(quán)費(fèi)因素）。

A溢價(jià)期權(quán)

B平價(jià)期權(quán)

C折價(jià)期權(quán)

D貨幣期權(quán)

答案:A

［解析］溢價(jià)期權(quán)又叫實(shí)值期權(quán)或正值期權(quán)，是指內(nèi)在價(jià)值大

于。的期權(quán)。買權(quán)時(shí)，指協(xié)議價(jià)格低于市場買入價(jià)格。賣權(quán)

時(shí)，指協(xié)議價(jià)格高于市場賣出價(jià)格。折價(jià)期權(quán)的含義正好相

反。平價(jià)期權(quán)的協(xié)議價(jià)格與市場價(jià)格相等。

24.我國《公司法》規(guī)定，公司本次發(fā)行債券后累計(jì)公司債

券余額不超過最近一期期末凈資產(chǎn)額的（）。

A30%

B40%

C50%

D60%

答案:B

［解析］見《公司法》對于發(fā)行債券的規(guī)定。

25.金融中介能夠分為交易中介和服務(wù)中介，下列屬于交易

中介的是（）。

A會(huì)計(jì)師事務(wù)所

B投資顧問咨詢公司

C律師事務(wù)所

D有價(jià)證券承銷入

答案:D

［解析］交易中介是通過市場為買賣雙方成交撮合，并從中收

取傭金的金融機(jī)構(gòu)。服務(wù)中介本身不是金融機(jī)構(gòu)，但卻是金

融市場上不可或缺的，其它幾項(xiàng)都是服務(wù)中介。注意區(qū)分交

易中介和服務(wù)中介。

26.下列關(guān)于債券贖回的說法，不正確的是()。

A有的債券契約賦予發(fā)行人在到期日前全部或部分贖回已

發(fā)行債券的權(quán)利

B附有贖回權(quán)的債券的潛在資本增值有限

C在保護(hù)期內(nèi)，發(fā)行人能夠行使贖回權(quán)

D發(fā)行人能夠通過使用這項(xiàng)權(quán)利以更低的利率籌集資金

答案:C

［解析］可贖回債券在發(fā)行時(shí)就約定發(fā)行人有權(quán)在特定的時(shí)

間按照某個(gè)價(jià)格強(qiáng)制從債券持有人手中將其贖回。在市場利

率跌至比可贖回債券的票面利率低得多的時(shí)候，債務(wù)人如果

認(rèn)為將債券贖回并且按照較低的利率重新發(fā)行債券，比按現(xiàn)

有的債券票面利率繼續(xù)支付利息要合算，就會(huì)將其贖回。因

此可贖回債券的資本增值有限，發(fā)行人行使贖回權(quán)就能夠按

照較低的市場利率籌集資金。

可贖回條款通常在債券發(fā)行幾年之后才開始生效，生效前的

這段時(shí)間稱為保護(hù)期，保護(hù)期內(nèi)發(fā)行人不能行使贖回權(quán)。

27.一張5年期,票面利率10%,市場價(jià)格950元,面值1000

元的債券，若債券發(fā)行人在發(fā)行1年后將債券贖回，贖回價(jià)

格為1100元，且投資者在贖回時(shí)獲得當(dāng)年的利息收入，則提

前贖回收益率為()。

A10%

B%

C%

D20%

答案:C

［解析］根據(jù)可贖回收益率的計(jì)算公式，950=(1000xl0%+l

100)4-(l+r),r即為提前贖回的收益率。X1200+950—1=%。

28.在外匯理財(cái)產(chǎn)品中，()是指將基礎(chǔ)產(chǎn)品如儲(chǔ)蓄、浮動(dòng)收

益產(chǎn)品等，與利率期權(quán)、匯率期權(quán)等相結(jié)合，并在合約中體

現(xiàn)這種期權(quán)的復(fù)合產(chǎn)品。

A結(jié)構(gòu)類投資工具

B浮動(dòng)收益類產(chǎn)品

C實(shí)盤外匯買賣

D期權(quán)類產(chǎn)品

答案:A

［解析］結(jié)構(gòu)類外匯理財(cái)產(chǎn)品的定義。其特點(diǎn)就是基礎(chǔ)工具與

衍生工具的結(jié)合。

29.下列關(guān)于債務(wù)管理的說法中，不正確的是()。

A總負(fù)債一般不應(yīng)超過凈資產(chǎn)

B

C當(dāng)債務(wù)問題出現(xiàn)危機(jī)的時(shí)候，能夠通過債務(wù)重組來實(shí)現(xiàn)財(cái)

務(wù)狀況的改善

D還貸款的期限不要超過退休的年齡

答案:B

［解析］短期債務(wù)和長期債務(wù)的合理比例沒有一定之規(guī)，要充

分考慮債務(wù)的時(shí)間特性和客戶生命周期以及家庭財(cái)務(wù)資源

的時(shí)間特性要匹配。

30.一般而言，按收益率從小到大順序排列正確的是()。

A普通債券普通股票國債

B國債普通債券普通股票

C普通股票國債普通債券

D普通股票普通債券國債

答案:B

［解析］一般而言，高風(fēng)險(xiǎn)總是伴隨著高收益。國債的風(fēng)險(xiǎn)最

小，其收益也最低；股票風(fēng)險(xiǎn)最大，收益最高。

31.下列屬于金融市場客體的是()。

A居民個(gè)人

B金融機(jī)構(gòu)

C貨幣頭寸

D會(huì)計(jì)師事務(wù)所

答案:c

［解析］金融客體是指金融市場交易的對象，即金融工具。居民和金融機(jī)構(gòu)是金融主體，會(huì)計(jì)師事務(wù)所是金融市場上的服務(wù)中介。

32.下列不是現(xiàn)貨期權(quán)的是（）。

A外匯期權(quán)

B利率期權(quán)

C股指期權(quán)

D股指期貨期權(quán)

答案:D

［解析］現(xiàn)貨期權(quán)是以現(xiàn)貨為標(biāo)的物的期權(quán)。D是期貨期權(quán)。

答案非常明顯，D項(xiàng)已經(jīng)明確說了是期貨期權(quán)，當(dāng)然就不是現(xiàn)貨期權(quán).

33.下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換債券收益的說法，不正確的是（）。

A可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票前，持有人只享有利息

B可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后，持有人成為公司股東

C可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后，其收益水平與債券類似

I）可轉(zhuǎn)換債券適合在低風(fēng)險(xiǎn)一低收益與高風(fēng)險(xiǎn)一高收益這兩種不同收益結(jié)構(gòu)之間作出靈活選擇的投資者

答案:C

［解析］可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后就具備了股票的一切特點(diǎn)，獲得股票的收益。

34.假定年利率為10%,某投資者欲在5年后獲得本利和61051元，則他需要在接下來的5年內(nèi)每年年末存入銀行（）元。（不考慮利

息稅）

A10000

B12210

C11100

D7582

答案:A

［解析］本題考查普通年金的計(jì)算。根據(jù)普通年金終值計(jì)算公式，61051=Ax￡（1+10%）T,T=（）,1,2,3,4,其中A就是每年末存入

銀行的金額，計(jì)算得A=10000。

35.用現(xiàn)金償還債務(wù)與用現(xiàn)金購買資產(chǎn)反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的相同變化是（）。

A總資產(chǎn)都不變

B凈資產(chǎn)都不變

C資產(chǎn)負(fù)債率都不變

D都不改變資產(chǎn)負(fù)債表中的項(xiàng)目

答案:B

［解析］用現(xiàn)金償還債務(wù)，資產(chǎn)負(fù)債表上現(xiàn)金資產(chǎn)減少，負(fù)債減少，且二者金額相同；用現(xiàn)金購買資產(chǎn)，資產(chǎn)負(fù)債表上負(fù)債不變，現(xiàn)金

資產(chǎn)減少，其它資產(chǎn)增加，總資產(chǎn)不變■凈資產(chǎn)=資產(chǎn)一負(fù)債，兩種情況下的凈資產(chǎn)都不發(fā)生改變。

36.一般來說，處于（）的投資入的理財(cái)理念是避免財(cái)富的快速流失，承擔(dān)低風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)獲得有保障的收益。

A少年成長期

B青年成長期

C中年穩(wěn)健期

D退休養(yǎng)老期

答案:D

f解析］本題考查生命周期理論在個(gè)人理財(cái)中的應(yīng)用。最好結(jié)合實(shí)際理解記憶各階段人群的投資理念和投資策略.

少年成長期，顧名思義，這個(gè)人群的特點(diǎn)是沒有或有較低的收入，富余的一點(diǎn)錢就都存到銀行里，基本沒有理財(cái)需求；而青年人收入

上升，年少氣盛，追求快速增加資本積累，愿意承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)，獲得高收益；人到中年，開始追求穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度提高；退休養(yǎng)老，

沒有收入來源。當(dāng)然要盡力保全已有財(cái)產(chǎn)，高度厭惡風(fēng)險(xiǎn)。

37.張先生打算分5年償還銀行貸款，每年末償還100000元，貸款利率為10%,則等價(jià)于在第一年年初一次性償還（）元。

A500000

B454545

C410000

D379079

答案:D

［解析］本題考查普通年金現(xiàn)值的計(jì)算。根據(jù)公式，現(xiàn)值=Z100000+（l+10%）T,T=l,2,3,4,5.計(jì)算得現(xiàn)值為379079元。

38.某企業(yè)有流動(dòng)資產(chǎn)200萬元，其中現(xiàn)金50萬元，應(yīng)收款60萬元，有價(jià)證券40萬元，存貨50萬元，而其流動(dòng)負(fù)債為150萬元。

則該企業(yè)的速動(dòng)比率為（）。

A

B

C1

D

答案:C

［解析］

39.企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出不包括（）。

A支付供應(yīng)商的貨款

B支付雇員的工資

C支付的股利

D支付的稅款

答案:c

1解析］支付的股利屬于籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量。

40.各資產(chǎn)收益的相關(guān)性（）影響組合的預(yù)期收益，（）影響組合的風(fēng)險(xiǎn)。

A不會(huì)，不會(huì)

B不會(huì)，會(huì)

C會(huì)，不會(huì)

D會(huì)，會(huì)

答案:B

［解析］預(yù)期收益率等于各資產(chǎn)收益率以所占份額為權(quán)數(shù)加權(quán)平均的結(jié)果，資產(chǎn)的相關(guān)性不影響組合的預(yù)期收益。但是，相關(guān)性會(huì)影響

到組合的風(fēng)險(xiǎn)，這一點(diǎn)能夠通過計(jì)算公式看出，也能夠從以下的舉例說明中理解。假設(shè)一個(gè)投資組合有兩種證券組成，二者完全負(fù)相

關(guān)，即它們的波動(dòng)正好反向同幅度，因此它們的風(fēng)險(xiǎn)能夠互相抵消；如果二者完全正相關(guān)，則二者波動(dòng)方向和幅度相同，組合的風(fēng)險(xiǎn)

等于二者風(fēng)險(xiǎn)的加總。顯然兩種證券相關(guān)性不同，組合的風(fēng)險(xiǎn)不同，即資產(chǎn)收益相關(guān)性影響組合的風(fēng)險(xiǎn)。

41.李先生投資100萬元于項(xiàng)目A,預(yù)期名義收益率10%,期限為5年，每季度付息一次，則該投資項(xiàng)目有效年利率為（）。

A%

B%

C%

D%

答案:C

I解析］該項(xiàng)目的有效年利率實(shí)際上即是按照復(fù)利計(jì)算的年利率。設(shè)有效年利率為R,則100x（l+R）5=100x（l+10%+4）20,計(jì)算得R=%?

42.下列關(guān)于等額本息還款法和等額本金還款法的表述，正確的是（）。

A按照等額本息還款法，月供金額中本金比例逐期下降

B按照等額本金還款法，月供金額中利息比例逐期下降

C按照等額本息還款法，月供金額逐期下降

D按照等額本金還款法，月供金額每期相等

答案:B

［解行］等額本息還款法:即借款人每月以相等的金額償還貸款本息。等額本金還款法:即借款人每月等額償還本金，貸款利息逐月遞減。

兩種還款方式的區(qū)別：

等額本金還款法在整個(gè)還款期內(nèi)每期還款額中的本金都相同，償還的利息逐月減少；本息合計(jì)逐月遞減。

等額本息還款法每期還款額中的本金都不相同，前期還款中本金金額較少，本息合計(jì)每月相等。

本題屬于教材以外的補(bǔ)充內(nèi)容，但由于分期償還房貸問題比較常用，希望大家花一點(diǎn)時(shí)間掌握。

43.某項(xiàng)目初始投資1000元，年利率8%,期限為1年，每季度付息一次，按復(fù)利計(jì)算則其1年后本息和為（）元。

A1

C1

D1

答案:C

［解析］根據(jù)復(fù)利計(jì)算公式，本息和=1000x（l+8%X）4=l（元）

44.下列各項(xiàng)中，屬于個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中流動(dòng)資產(chǎn)的是（）。

A汽車

B房地產(chǎn)

C保險(xiǎn)費(fèi)

D定期存款

答案:D

［解析］流動(dòng)資產(chǎn)是指能夠在1年內(nèi)耗用或變現(xiàn)的資產(chǎn)。汽車和房地產(chǎn)都是耐用品，保險(xiǎn)費(fèi)是費(fèi)用，不是資產(chǎn)，而且保險(xiǎn)產(chǎn)品也屬于非

流動(dòng)資產(chǎn)。個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中的流動(dòng)資產(chǎn)包括:銀行存款、股票、債券、基金投資，短期理財(cái)產(chǎn)品。

45.下列不屬于客戶財(cái)務(wù)信息的是（）。

A投資風(fēng)險(xiǎn)偏好

B當(dāng)期財(cái)務(wù)安排

C當(dāng)期收入狀況

D財(cái)務(wù)狀況未來發(fā)展趨勢

答案:A

［解析1投資風(fēng)險(xiǎn)偏好屬于客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征。

46.同樣用10萬元炒股票，對于一個(gè)僅有10萬元養(yǎng)老金的退休人員和一個(gè)有數(shù)百萬資產(chǎn)的富翁來說，其情況是截然不同的，這是因

為各自有不同的（）。

A實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B風(fēng)險(xiǎn)偏好

C風(fēng)險(xiǎn)分散

D風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知

答案:A

［解析］實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力是客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征之一，反映的是風(fēng)險(xiǎn)客觀上對客戶的影響程度。同樣的10萬元，如果退休人員損失了就

失去了生活來源，而對富翁來說則僅僅是一筆小額損失，還能夠通過以后的投資收益彌補(bǔ)。

風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知和風(fēng)險(xiǎn)偏好也是客戶的風(fēng)磴特征。風(fēng)險(xiǎn)偏好反映的是客戶主觀上對風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知反映的是客戶主觀上對風(fēng)險(xiǎn)的度量。

本題不能選擇B、D,因?yàn)槎叻从车氖侵饔^看法，而不是客觀事實(shí)。退休人員的風(fēng)險(xiǎn)偏好和認(rèn)知程度有可能和富翁相同。

47.為了彌補(bǔ)客戶臨時(shí)性資金短缺，一般商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)人員會(huì)建議客戶開立（）。

A信用卡賬戶

B扣款賬戶

C定期存款賬

D交易賬戶

答案:A

1解析］信用卡能夠通過現(xiàn)金透支或刷卡透支滿足客戶臨時(shí)性的資金需要。

48.下列關(guān)于客戶信息收集的說法，不正確的是（）。

A為了得到真實(shí)的信息，數(shù)據(jù)調(diào)查表必須由客戶親自填寫

B在客戶填寫調(diào)查表之前，從業(yè)人員應(yīng)對有關(guān)項(xiàng)目加以解析

C如果客戶出于個(gè)人原因不愿意回答某些問題，從業(yè)人員應(yīng)該謹(jǐn)慎地了解客戶產(chǎn)生焦慮的原因，并向客戶解析該信息的重要性，以及

在缺乏該信息情況下可能造成的誤差

D宏觀經(jīng)濟(jì)信息能夠從政府部門或金融機(jī)構(gòu)公布的信息中獲得

答案:A

［解析］數(shù)據(jù)調(diào)查表的內(nèi)容較為專業(yè)，所以能夠采用從業(yè)人員提問，客戶回答，然后從業(yè)人員填寫的方式來進(jìn)行。

49.下列關(guān)于退休規(guī)劃說法正確的是（）。

A計(jì)劃開始不宜太遲

B規(guī)劃期應(yīng)當(dāng)在5年左右

C投資應(yīng)當(dāng)極其保守

D對投資和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)相當(dāng)樂觀

答案:A

I解析］退休的規(guī)劃期一般為10?20年。投資極其保守、對風(fēng)險(xiǎn)和投資太過樂觀是客戶在退休規(guī)劃中的誤區(qū)。

其實(shí)這個(gè)題的出題者已經(jīng)在選項(xiàng)中顯示出了對錯(cuò)的傾向。像C、D包含“極其”、“相當(dāng)”這類字眼的選項(xiàng)，說得太極端了，肯定不會(huì)是

正確的選項(xiàng)。而B項(xiàng)，按正常的退休年齡和壽命推算，5年也太短了。

50.面對不同客戶時(shí)，下列應(yīng)對技巧中不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A對沉默寡言的人，要設(shè)法誘使他盡可能地多說

B對優(yōu)柔寡斷的人，客戶經(jīng)理要掌握主動(dòng)權(quán)，充滿自信地運(yùn)用公關(guān)語言，不斷地向他提出積極性的建議，多用肯定性用語

C對慢性的人，不能急躁、焦慮或向他施加壓力，應(yīng)該努力配合他的步調(diào)，腳踏實(shí)地地去證明、引導(dǎo)

D對疑心重的人，要讓他了解你的誠意或者讓他感到你對他所提出的疑問很重視

答案:A

I解析］對于這種人，能說多少就說多少，他們有時(shí)反而是最容易成功的那種忠實(shí)客戶?？桃庹T使對方多說可能會(huì)引起對方的反感。

51.下列問題中，不屬于與客戶溝通的開放性問題的是（）.

A您的未來職業(yè)發(fā)展情況如何

B您選擇股票的標(biāo)準(zhǔn)是什么

C您是否曾經(jīng)投資于成長型股票

D您通常怎樣安排自己的富余資金

答案:C

f解析］開放性問題是沒有固定答案，能夠引導(dǎo)客戶多說一些的問題。C項(xiàng)是回答是不是，對不對的問題，答案的范圍已經(jīng)給定，屬于

封閉性問題。

52.孔子曰:“信則人任焉?！边@句話與下列《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中（）原則的要求相似。

A誠實(shí)信用

B守法合規(guī)

C專業(yè)勝任

I）勤勉盡職

答案:A

〔解析信”即誠實(shí)信用。

53.下列做法中，違反了《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私的原則的是（）。

A某銀行工人員根據(jù)在為上市公司辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)獲得的非公開信息進(jìn)行股票投資

B某銀行工作人員由于業(yè)務(wù)繁忙，將辦理企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的公章交給同事代其辦理

C某銀行工作人員將其客戶A的貸款信息透露給另一名客戶B

D某銀行工作人員在辦理企業(yè)貸款業(yè)務(wù)時(shí)，錯(cuò)誤計(jì)算了貸款利率

答案:C

［解析］A項(xiàng)違反了內(nèi)幕交易的規(guī)定。B項(xiàng)違反了崗位職責(zé)的規(guī)定。D項(xiàng)是工作中的失誤，不屬于違反職業(yè)操守的做法。

54.根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“內(nèi)幕信息”原則的要求，銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員不得（）。

A與本行專家討論股票走勢

B利用本行電腦操作股票買賣

C利用為客戶服務(wù)獲得的未公開信息指導(dǎo)他人買賣股票

D在本行上網(wǎng)查看股票信息

答案:C

f解析］銀行業(yè)從業(yè)人員不得利用內(nèi)幕信息獲取個(gè)人利益，也不得基于內(nèi)幕信息為他人提供理財(cái)或投資方面的建議.

55.銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的下列做法正確的是（）.

A為朋友提供擔(dān)保

B利用職務(wù)便利為朋友辦理優(yōu)惠貸款

C利用客戶名義為自己買賣證券

D將自己的賬戶與客戶賬戶合并

答案:A

［解析］為朋友提供擔(dān)保是個(gè)人行為，只要該銀行人員的信用狀況等合格即可。B項(xiàng)銀行人員不得利用本職工作的便利，以明顯低于或

優(yōu)于普通金融消費(fèi)者的條件與所在機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易。C、D涉嫌欺詐客戶，侵吞客戶財(cái)產(chǎn)。

56,下列關(guān)于合同訂立的說法，不正確的是（）。

A當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力

B當(dāng)事人必須本人訂立合同，不得代理

C當(dāng)事人在訂立合同過程中知悉的商業(yè)秘密，無論合同是否成立，不得泄露或者不正當(dāng)?shù)厥褂?/p>

D當(dāng)事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其它形式

答案:B

［解析1根據(jù)《合同法》，當(dāng)事人依法可委托代理人訂立合同。

57.根據(jù)《證券法》，下列不屬于操縱證券市場行為的是（）。

A單獨(dú)或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣證券

B與他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券交易

C在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易

D為牟取傭金收入，誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買賣

答案:D

［解析］所謂操縱市場，是指少數(shù)人以獲取利益或者減少損失為目的，利用其資金、信息等優(yōu)勢或者濫用職權(quán)，影響證券市場價(jià)格，制

造證券市場假象，誘導(dǎo)或者致使普通投資者在不了解事實(shí)真相的情況下作出證券投資決定，擾亂證券市場秩序的行為。D項(xiàng)屬于欺詐

客戶行為。

58.下列關(guān)于基金當(dāng)事人地位與責(zé)任的說法，不正確的是（）.

A管理人對基金財(cái)產(chǎn)具有經(jīng)營管理權(quán)

B管理人對基金運(yùn)營收益承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)

C托管人對基金財(cái)產(chǎn)具有保管權(quán)

D投資人對基金運(yùn)營收益享有收益權(quán)

答案:B

［解后］這個(gè)題能夠用常識(shí)來回答，我們?nèi)粘Ｙ徺I基金都是有風(fēng)險(xiǎn)的，收益的風(fēng)險(xiǎn)是自擔(dān)的，而不是基金公司承擔(dān).

根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人按其所持有基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

59.下列關(guān)于期貨交易保證金制度的說法，不正確的是（）。

A期貨交易所向會(huì)員、期貨公司向客戶收取的保證金不得低于國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、期貨交易所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)

B期貨交易所向會(huì)員、期貨公司向客戶收取的保證金應(yīng)當(dāng)與自有資金分開，專戶存放

C期貨交易所向會(huì)員收取的保證金，屬于期貨交易所所有

D期貨公司向客戶收取的保證金，屬于客戶所有

答案:C

［解析］C、D矛盾，二者選其一。保證金是指期貨交易者按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)向交易所繳納的資金，用于結(jié)算和保證履約，歸客戶所有.

60.根據(jù)《保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》，保險(xiǎn)公司委托保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)或者保險(xiǎn)代理分支機(jī)構(gòu)銷售人壽保險(xiǎn)新型產(chǎn)品的，對其業(yè)務(wù)人員，銷

售前培訓(xùn)時(shí)間不得少于（）小時(shí)。

A12

B24

C48

D72

答案:A

1解析］見《保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》第八十二條。

61.根據(jù)《證券法》，下列關(guān)于客戶交易結(jié)算賬戶管理的說法,

不正確的是（）。

A證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)以證券公司的名義單

獨(dú)立戶管理

B證券公司不得將客戶的交易結(jié)算資金和證券歸入其自有

財(cái)產(chǎn)

C禁止任何單位或者個(gè)人以任伺形式挪用客戶的交易結(jié)算

資金和證券

D證券公司破產(chǎn)或者清算時(shí)，客戶的交易結(jié)算資金和證券不

屬于其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)

答案:A

［解加］客戶交易結(jié)算賬戶是指存管銀行為每個(gè)投資者開立

的、管理投資者用于證券買賣用途的交易結(jié)算資金存管賬

戶。證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行，以

每不空白的夕;▽董湘1七戶管理

客戶交易結(jié)算資金是客戶的錢;當(dāng)然不能以證券公司的名義

開立賬戶，否則無法保證客戶資金的安全，也無法獲得客戶

的信任。

62.根據(jù)《信托法》，受托人以（）為限向受益人承擔(dān)支付信托

利益的義務(wù)。

A委托人固有財(cái)產(chǎn)

B受托人固有財(cái)產(chǎn)

C信托財(cái)產(chǎn)

D信托財(cái)產(chǎn)和受托人固有財(cái)產(chǎn)

答案:C

［解析］受托人和委托人之間的權(quán)利和義務(wù)的標(biāo)的物是信托

財(cái)產(chǎn)。

63.金融機(jī)構(gòu)通過第三方識(shí)別客戶身份，而第三方未采取符

合《反洗錢法》要求的客戶身份識(shí)別措施的，由（）承擔(dān)未履

行客戶身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任。

A第二方

B客戶

C該金融機(jī)構(gòu)

D該金融機(jī)構(gòu)和第三方按比例

答案:C

［解析］見《反洗錢法》第十七條。

64.根據(jù)《商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》

中的規(guī)定，境外理財(cái)資金匯回后，（）。

A商業(yè)銀行應(yīng)將投資本金和收益支付給投資者

B商業(yè)銀行一律以外匯支付給投資者

C投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者

D投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯直接劃入投資者任

一賬戶

答案:A

［解加］商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，是指具有代客境外理財(cái)

資格的商業(yè)銀行，受境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個(gè)人委托，以其資金在

境外進(jìn)行規(guī)定的金融產(chǎn)品年投資的金融活動(dòng)。按照規(guī)定，投

資者以人民幣投資購匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資

者；投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯劃回投資者原賬

戶，原賬戶關(guān)閉的，可劃入投資者指定的賬戶。

65.基金公司發(fā)行封閉式基金時(shí)，應(yīng)當(dāng)自收到中國證監(jiān)會(huì)核

準(zhǔn)文件之日起（）個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集活動(dòng)；基金公司發(fā)行開

放式基金時(shí)，應(yīng)當(dāng)自收到中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)文件之日起（）個(gè)月

內(nèi)進(jìn)行基金募集活動(dòng)。

A3,3

B6,3

C6,6

D3,6

答案:C

［解析］根據(jù)《爭取投資基金法》的規(guī)定，不論是開放式基金

還是封閉式基金，基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起6

個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。

66.下列關(guān)于代理的法律責(zé)任的說法，不正確的是（）。

A代理人與第三人串通，損害被代理人利益的，由代理人和

第三人負(fù)連帶責(zé)任

B代理人不履行代理責(zé)任，而給被代理人造成傷害的，應(yīng)當(dāng)

承擔(dān)民事責(zé)任

C沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止后的行為，經(jīng)

過被代理人的追認(rèn)，被代理人承擔(dān)民事責(zé)任

D第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已

終止還與行為人實(shí)施民事行為給他人造成損害的，第三人不

承擔(dān)責(zé)任

答案:D

［解析］見《民法通則》代理的法律責(zé)任。D項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由第三人

和代理人負(fù)連帶責(zé)任。

67.1—11月，在美國工作的小李每月給國內(nèi)的妻子寄回4000

美元，由其妻將美元兌換成人民幣取出。若12月份小李寄回

8000美元，則小李妻子能夠?qū)?)美元兌換成人民幣。

A8000

B6000

C4000

D

答案:B

［解析］本題實(shí)際考查的是對結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購匯年度總額

管理的內(nèi)容。根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》，個(gè)人結(jié)

匯的年度額度為每人每年等值5萬美元。小李妻子前十一個(gè)

月已累計(jì)結(jié)匯44000美元,故最后一個(gè)月只能結(jié)匯6000美元。

這道題其實(shí)很簡單，但它繞了個(gè)彎子，考的是個(gè)人結(jié)匯年度

總限額，需要大家在讀題時(shí)抓住主要信息，弄清楚出題的考

點(diǎn)。要做到這一點(diǎn)，首先要對個(gè)人外匯管理年度限額很熟悉,

其次讀題時(shí)要抓住重點(diǎn)。

68.下列關(guān)于分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的說法，正確的是()。

A證券公司的業(yè)務(wù)與銀行、保險(xiǎn)、信托相互獨(dú)立經(jīng)營

B證券公司能夠經(jīng)營信托業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和銀行

業(yè)務(wù)

C證券公司能夠經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營保險(xiǎn)

業(yè)務(wù)

D證券公司能夠經(jīng)營銀行、保險(xiǎn)、信托等業(yè)務(wù)

答案:A

［解析］分業(yè)就是指證券、銀行、保險(xiǎn)、信托各自獨(dú)立經(jīng)營自

己的業(yè)務(wù)，不許交叉經(jīng)營。

69.在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)要素中，()只能由單位擔(dān)任，不能是個(gè)

人。

A保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人

B保險(xiǎn)代理人

C被保險(xiǎn)人

D受益人

答案:A

［解析］保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是給予投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人

訂立合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位。

保險(xiǎn)合同的代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取代理

手續(xù)費(fèi)，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位

或個(gè)人。

被保險(xiǎn)人是保險(xiǎn)合同保障的對象，受益人是保險(xiǎn)賠償?shù)膶?/p>

象，二者都能夠是個(gè)人。

70.對不能排除洗錢嫌疑，同時(shí)資金可能轉(zhuǎn)往境外的，經(jīng)國

務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，能夠采取臨時(shí)凍結(jié)措

施，臨時(shí)凍結(jié)的時(shí)間不得超過()小時(shí)。

A24

B48

C72

D96

答案:B

［解析］見《反洗錢法》該規(guī)定既能夠保證反洗錢工作的正常

進(jìn)行，又注意保障了公民和法人的合法權(quán)益。

71.個(gè)人所得稅的應(yīng)納稅所得額為個(gè)人所得稅起征點(diǎn)以上的

收入部分，根據(jù)《個(gè)人所得稅法》規(guī)定，3月，若個(gè)人收入

超過()元，應(yīng)繳納個(gè)人所得稅。

A800

Bl000

Cl600

D

答案:D

［解析］根據(jù)3月1日起生效的《個(gè)人所得稅法》，工資、薪

含所得的個(gè)人所得稅起征點(diǎn)為元，勞務(wù)報(bào)酬等起征點(diǎn)為800

兀O

72.下列不屬于商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶收入范圍的是()。

A貨幣兌換費(fèi)

B商業(yè)銀行劃入的外匯資金

C境外匯回的投資本金

D境外匯回的投資收益

答案:A

［解析］見《商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》

第二十三條商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收入范圍是:商業(yè)銀行

劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規(guī)

定的其它收入。

73.對于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則且逾期未改正

的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)能夠?qū)ζ洳扇〉拇胧┎话?)。

A責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)

B限制分配紅利和其它收入

C限制發(fā)放員工工資

D限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

答案:C

［解析］《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》法律責(zé)任中

的第六十三條。非員工的失職，監(jiān)管機(jī)構(gòu)不能限制發(fā)放員工

工資。

74.()的目的是對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取對銀行業(yè)體系沖擊較

小的市場退出方式，以此維護(hù)市場信心與秩序，保護(hù)存款人

等債權(quán)人的利益。

A接管

B撤銷

C重組

D依法宣告破產(chǎn)

答案:C

［解析］本題考查《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》對發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的銀行

業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置的方式的規(guī)定。

接管是指國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對銀行采取的整頓和

改組措施。

撤銷是指監(jiān)管部門對經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)立的具有法人資格的金融

機(jī)構(gòu)依法采取的終止其法人資格的行政強(qiáng)制措施。

重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案，改變

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資本結(jié)構(gòu)，合理解決債務(wù)困難，以便使該

金融機(jī)構(gòu)擺脫其所面臨的財(cái)務(wù)困難，并繼續(xù)經(jīng)營。重組是對

被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取對銀行業(yè)體系沖擊較小的市

場退出方式，以此維護(hù)市場信心與秩序，保護(hù)存款人等債權(quán)

人的利益。

依法宣告破產(chǎn)是指金融機(jī)構(gòu)資不抵債時(shí)經(jīng)過申請，由法院宣

告破產(chǎn)。

75.《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的資本監(jiān)管新三大支柱不包

括()。

A市場約束

B輿論監(jiān)督

C最低監(jiān)管資本要求

D資本充足率監(jiān)督檢查

答案:B

［解析］新巴塞爾協(xié)議框架的三大支柱具體為：

（一）對銀行提出了最低資本要求，即最低資本充足率達(dá)到

8%o目的是使銀行對風(fēng)險(xiǎn)更敏感，使其運(yùn)作更有效。

（二）加大對銀行監(jiān)管的力度。監(jiān)管者通過監(jiān)測決定銀行內(nèi)部

能否合理運(yùn)行，并對其提出改進(jìn)的方案。

（三）對銀行實(shí)行更嚴(yán)格的市場約束。要求銀行提高信息的透

明度，使外界對它的財(cái)務(wù)、管理等有更好的了解。

76.下列商業(yè)銀行銷售管理理財(cái)產(chǎn)品（計(jì)劃）的做法，不正確的

是（）

A向客戶推介投資產(chǎn)品服務(wù)前，首先調(diào)查了解客戶，評(píng)估客

戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品

B客戶評(píng)估報(bào)告認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計(jì)劃，

但客戶依然要求購買的，商業(yè)銀行應(yīng)制訂專門的文件，列明

商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其它的必要說明事項(xiàng)，雙方

簽字認(rèn)可

C向客戶說明相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，使用通俗易懂的語言，配以

必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。

D主動(dòng)向無相關(guān)交易經(jīng)驗(yàn)的客戶推介或銷售與衍生交易相

關(guān)的投資產(chǎn)品

答案:D

［解析］根據(jù)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，對于市場風(fēng)險(xiǎn)較

大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀

行不應(yīng)主動(dòng)向無相關(guān)交易經(jīng)驗(yàn)或評(píng)估不適宜購買該產(chǎn)品的

客戶推介或銷售該產(chǎn)品。

77.銀行業(yè)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的下列做法需要負(fù)刑事責(zé)任的

是（）。

A利用個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢活動(dòng)

B銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)使用虛假性的預(yù)測數(shù)據(jù)

C從事未經(jīng)批準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)

D銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)未透露理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)

答案:A

［解析］B、C、D都是情節(jié)嚴(yán)重、造成重大損失時(shí)才要負(fù)刑事

責(zé)任。A項(xiàng)觸犯了《反洗錢法》，屬于刑事犯罪。

78.對于保證收益理財(cái)計(jì)劃和保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)

提示的內(nèi)容至少應(yīng)包括以下語句（）O

A“本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您只能獲得合同明確承諾的收

益，您應(yīng)充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資”

B“本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您應(yīng)充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投

資，本銀行概不負(fù)責(zé)”

C“投資有風(fēng)險(xiǎn)，入市須謹(jǐn)慎”

D“本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您應(yīng)充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投

資”

答案:A

［解析］見《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第五十條。

本題可采用排除法。首先排除C項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分、清

晰、準(zhǔn)確地向客戶提示綜合理財(cái)服務(wù)和理財(cái)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)，C

項(xiàng)的說法太過籠統(tǒng)，不具有針對性。B、D的問題是一樣的,

沒有投資結(jié)果，即本金或收益的情況，且B項(xiàng)的說法過于推

卸責(zé)任，因?yàn)楸ＷC收益理財(cái)計(jì)劃由保證收益引起的風(fēng)險(xiǎn)是由

銀行承擔(dān)的。

79.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)要開展相關(guān)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)之前，應(yīng)持

其總行的授權(quán)文件，按照有關(guān)規(guī)定，向（）。

A所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告

B所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案

C所在地中國人民銀行分行報(bào)告

D所在地中國人民銀行分行備案

答案:A

［解析］見《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十三

條。

80.下列關(guān)于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)區(qū)別的說法，正確的

是()。

A個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，儲(chǔ)蓄是向客戶提供的一

種服務(wù)方式

B個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中資金的運(yùn)用是定向的，儲(chǔ)蓄的資金運(yùn)用是

非定向的

C個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)一般是商業(yè)銀行獨(dú)立承擔(dān)的，儲(chǔ)蓄的

風(fēng)險(xiǎn)是客戶承擔(dān)或者商業(yè)銀行和客戶共同承擔(dān)的

D個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中客戶的資產(chǎn)與商業(yè)銀行其它資產(chǎn)不嚴(yán)格

區(qū)分，儲(chǔ)蓄財(cái)產(chǎn)與商業(yè)銀行的財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格區(qū)分

答案:B

［解析］個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中的資金運(yùn)用是按照理財(cái)合同的約定

進(jìn)行的，儲(chǔ)蓄的運(yùn)用方向不固定。儲(chǔ)蓄是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是銀行向客戶提供的一種服務(wù)。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)

的風(fēng)險(xiǎn)一般是由客戶自己承擔(dān)或銀行和客戶共同承擔(dān)。儲(chǔ)蓄

是銀行的一項(xiàng)負(fù)債，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中客戶的資產(chǎn)與銀行其它

資產(chǎn)嚴(yán)格區(qū)分。

81.下列關(guān)于內(nèi)部控制的說法，不正確的是()。

A對于能夠由第三方托管的客戶資產(chǎn)，應(yīng)交由第三方托管

B商業(yè)銀行內(nèi)部能夠根據(jù)人力、物力決定是否建立各自獨(dú)立

的監(jiān)督和審核部門

C應(yīng)當(dāng)將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理

D商業(yè)銀行接受客戶委托進(jìn)行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)與客戶簽

訂合同，確保獲得客戶的充分授權(quán)

答案:B

［解析］商業(yè)銀行必須建立各自獨(dú)立的監(jiān)督和審核部門。

82.中國人民銀行對商業(yè)銀行的監(jiān)督管理不包括()。

A直接審批、監(jiān)管商業(yè)銀行

B監(jiān)督商業(yè)銀行執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為

C監(jiān)督商業(yè)銀行代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為

D監(jiān)督商業(yè)銀行執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為

答案:A

［解析］銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)直接審批、監(jiān)管商業(yè)銀行。

83.下列不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需要如實(shí)向社會(huì)公眾披露的

信息的是()。

A具體經(jīng)營規(guī)劃

B財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

C風(fēng)險(xiǎn)管理狀況

D董事和高級(jí)管理人員變更

答案:A

［解析］見《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》第三十六條關(guān)于強(qiáng)制風(fēng)險(xiǎn)

披露的規(guī)定。商業(yè)銀行具體的經(jīng)營規(guī)劃屬于商業(yè)機(jī)密，不能

向社會(huì)披露。

84.商業(yè)銀行應(yīng)按()準(zhǔn)備理財(cái)計(jì)劃中各投資工具的財(cái)務(wù)報(bào)

表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，相關(guān)客戶有權(quán)查詢或要求商

業(yè)銀行向其提供上述信息。

A月

B季度

C半年

D年

答案:B

［解析］見《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十九

條。

85.商業(yè)銀行下列做法正確的是()。

A將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)做理財(cái)計(jì)劃銷售

B將理財(cái)計(jì)劃與本行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷售

C無條件向客戶承諾高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益率

D將結(jié)構(gòu)性儲(chǔ)蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離

答案:D

［解析］結(jié)構(gòu)性儲(chǔ)蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)程度

不同，將二者相分離有助于更好地監(jiān)控和管理風(fēng)險(xiǎn)。

一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品不屬于單獨(dú)的理財(cái)計(jì)劃，銀行不能強(qiáng)制搭

售。根據(jù)審慎性原則，銀行不得向客戶承諾無條件的高于同

期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益率。

86.商業(yè)銀行下列做法不正確的是（）

A銷售不能獨(dú)立測算的理財(cái)計(jì)劃

B設(shè)置理財(cái)計(jì)劃的期限和銷售起點(diǎn)金額

C對理財(cái)計(jì)劃的資金成本與收益進(jìn)行獨(dú)立測算

D提供非保證收益理財(cái)計(jì)劃預(yù)期收益率的測算數(shù)據(jù)

答案:A

［解析］對于不能獨(dú)立測算的理財(cái)計(jì)劃，商業(yè)銀行不應(yīng)銷售。

87.商業(yè)銀行最遲應(yīng)在銷售理財(cái)計(jì)劃前（）日，將相關(guān)材料按

照有關(guān)業(yè)務(wù)報(bào)告的程序規(guī)定報(bào)送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員

會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)。

A1

B2

C5

D10

答案:D

［解析］見《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十二

條。

88.客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，如需要銀行提供相關(guān)個(gè)人

理財(cái)顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)（）。

A盡可能解答，不熟悉的部分詢問理財(cái)業(yè)務(wù)人員

B主動(dòng)為客戶解答

C將客戶移交理財(cái)業(yè)務(wù)人員

D拒絕客戶的提問

答案:C

［解析］見《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第二十條

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服

務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供

理財(cái)投資咨詢顧問意見，銷售理財(cái)計(jì)劃。

89.下列關(guān)于商業(yè)銀行銷售綜合理財(cái)產(chǎn)品的要求的說法，不

正確的是()。

A建立銷售理財(cái)產(chǎn)品的分級(jí)審核批準(zhǔn)制度

B采用至少包含止損限額的多重指標(biāo)管理市場風(fēng)險(xiǎn)限額

C設(shè)置不低于5萬元人民幣的銷售起點(diǎn)金額

D建立必要的委托投資跟蹤審計(jì)制度

答案:B

［解析］市場風(fēng)險(xiǎn)限額中應(yīng)至少包括風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額。

90.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃的說法，不正確的是()。

A商業(yè)銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)慎重決定商業(yè)銀行是

否銷售以及銷售哪些類型的理財(cái)計(jì)劃

B商業(yè)銀行應(yīng)明確每個(gè)理財(cái)計(jì)劃所能承受的風(fēng)險(xiǎn)程度

C商業(yè)銀行設(shè)立的可承受的風(fēng)險(xiǎn)程度是定性指標(biāo)

D商業(yè)銀行應(yīng)明確劃分相關(guān)部門或人員在理財(cái)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)管

理方面的權(quán)限與責(zé)任

答案:C

［解析］應(yīng)為定量指標(biāo)。定性指標(biāo)無法準(zhǔn)確衡量可承受的風(fēng)險(xiǎn)

程度。

二、多選題

(以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題

目的要求，請選擇相應(yīng)選項(xiàng))。

1.下列關(guān)于理財(cái)顧問服務(wù)的說法，正確的有()。

A客戶尋求理財(cái)顧問服務(wù)的唯一目的是為了追求收益最大

化

B銀行通過理財(cái)顧問服務(wù)實(shí)現(xiàn)客戶關(guān)系管理目標(biāo)，進(jìn)而提高

銀行經(jīng)營業(yè)績

C商業(yè)銀行在理財(cái)顧問服務(wù)中不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體

操作，只提供建議

D商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)追求的是和客戶建立一個(gè)長

期的關(guān)系，不能只追求短期的收益

E理財(cái)顧問服務(wù)要求能夠兼顧客戶財(cái)務(wù)的各個(gè)方面

答案:BCDE

［嬴析］‘,看,骨,尋求顧問服務(wù)的根本目的是實(shí)現(xiàn)人生目標(biāo)中的

經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，管理人生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，降低對財(cái)務(wù)狀況的焦慮，進(jìn)

而實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由。

B是銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)的目的。C、D、E分別是理財(cái)顧

問服務(wù)的顧問性、長期性和綜合性。

2.短期政府債券二級(jí)市場的參與者包括()。

A中央銀行

B其它國家的政府

C商業(yè)銀行

D保險(xiǎn)公司

E個(gè)人投資者

答案:A,B,C,D,E

3.小，骨窟30000元購買某基金,。已知5個(gè)月后，小李一

次性賣出全部基金，。該基金的費(fèi)率結(jié)構(gòu)如下所示，不考慮

基金管理費(fèi)、托管費(fèi)等其它費(fèi)用，則下列說法中正確的有()。

A申購費(fèi)率

B申購金額

C申購費(fèi)率

D100萬以下

E%

F100萬(含)以上?500萬以下

G%

H500萬(含以上)

I%

J贖回費(fèi)率

L贖回期限

M贖回費(fèi)率

N0?1年

O%

P0?3年

Q%

R3年以上

SO

答案:A,C,D,E

［解析］‘題'中’給出了贖回費(fèi)率和期限，表明該基金的份額是可

贖回的，即該基金為開放式基金。由于不考慮基金管理費(fèi)、

托管費(fèi)等其它費(fèi)用，基金單位份額的買入價(jià)二基金的單位資

產(chǎn)凈值+申購費(fèi)用=十x%=，小李買入的基金份數(shù)

=30000^=25o小李賣出基金時(shí)的基金份額價(jià)格=基金的單位

資產(chǎn)凈值一贖回費(fèi)用=—x%=,贖回費(fèi)用=25xx%y,小李

投資該基金的凈收益率：(x25—30000)+30000=%。

圖表題，這類題目相對來說難度要大一些，因?yàn)榧瓤疾閺膱D

表中獲取信息的能力，而且往往需要一定量的計(jì)算。應(yīng)對的

方式就是逐項(xiàng)考查，根據(jù)選項(xiàng)的問題到圖表中找到相關(guān)信

息，然后計(jì)算判斷該選項(xiàng)是否正確。

4.債券市場的功能包括()。

A是債券流通和變現(xiàn)的理想場所

B是聚集資金的重要場所

C能夠反映企業(yè)經(jīng)營實(shí)力和財(cái)務(wù)狀況

D是中央銀行對金融進(jìn)行宏觀調(diào)控的重要場所

E是進(jìn)行套期保值、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的重要場所

答案:A,B,C,D

［解析］基面保值、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是金融衍生品市場的功能。

5.黃金投資的方式有()。

A條塊現(xiàn)貨

B純金幣

C黃金基金

D黃金存折

E紀(jì)念金幣

答案:A,B,C,D,E

［解析］’以工^是黃金投資的方式，其中純金幣和紀(jì)念金幣都

屬于金幣投資。

6.保險(xiǎn)產(chǎn)品的功能包括O。

A轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

B分?jǐn)倱p失

C補(bǔ)償損失

D融通資金

E套期保值

答案:A,B,C,D

［解析］3畝保值是金融衍生品的功能。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，分?jǐn)倱p失

的功能是指投保人通過支出一定的保險(xiǎn)費(fèi)，能夠?qū)⑴既坏臑?zāi)

害事故或人身傷害的經(jīng)濟(jì)損失平均分?jǐn)偨o所有參加投保的

人。補(bǔ)償損失是指保險(xiǎn)人通過將所收取的保費(fèi)建立起保險(xiǎn)基

金，使基金資產(chǎn)保值增值，從而對少數(shù)成員遭受的損失給予

經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

融通資金是指保險(xiǎn)產(chǎn)品也是一種投資品，保險(xiǎn)人能夠利用保

費(fèi)收取和賠償給付之間的時(shí)間差進(jìn)行投資，同時(shí)投資人購買

某些保險(xiǎn)產(chǎn)品可獲得預(yù)期的保證金。

7.一般來說，下列可能會(huì)導(dǎo)致房地產(chǎn)價(jià)格升高的有()。

A土地供給減少

B經(jīng)濟(jì)衰退

C房地產(chǎn)需求下降

D房地產(chǎn)周邊交通狀況大幅改善

E居民收入下降

答案:A,D

［解析］’土地供給減少會(huì)導(dǎo)致土地價(jià)格上升，房地產(chǎn)成本上

升，價(jià)格升高。經(jīng)濟(jì)衰退、居民收入下降都會(huì)帶來房地產(chǎn)需

求下降，從而降低房地產(chǎn)價(jià)格。房地產(chǎn)周邊交通狀況改善會(huì)

增加房地產(chǎn)需求，導(dǎo)致價(jià)格上升。

8.影響股票價(jià)格波動(dòng)的微觀因素有()。

A增資

B股票分割

C派息政策

D盈利水平

E資產(chǎn)凈值

答案:A,B,C,D,E

［解析］‘就贏票價(jià)格波動(dòng)的微觀因素是指公司自身的因素，

以上都是。大家應(yīng)結(jié)合教材理解各種因素影響股價(jià)的方式。

9.貸款信托理財(cái)產(chǎn)品通常采用的貸款信托方式有()。

A信用貸款

B抵押貸款

C賣方信貸

D票據(jù)貼現(xiàn)

E保證貸款

答案:A,B,C,D,E

［解析］’以至喜是。本題實(shí)際上問的是提供貸款的方式。信用

貸款指單位憑借自身良好信用申請貸款。抵押貸款是由抵押

物的貸款。保證貸款是有保證人的貸款。票據(jù)貼現(xiàn)是指以未

到期的銀行或商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)而發(fā)放的貸款。賣方信貸是

指信托公司對賣方企業(yè)在國家政策范圍內(nèi)設(shè)小商品而產(chǎn)生

資金需要時(shí)發(fā)放的貸款。

10.下列關(guān)于即期外匯交易的說法，正確的有()

A即期外匯交易的匯率稱為現(xiàn)匯匯率

B即期外匯交易通常采用以美元為中心的計(jì)價(jià)方式

C外匯銀行同業(yè)間買賣外匯，按照慣例都是在成交后當(dāng)天辦

理交割

D英鎊采用直接報(bào)價(jià)法

E即期外匯交易中，交易雙方以當(dāng)時(shí)外匯市場的價(jià)格成交

答案:A,B,E

［解析］:嬴應(yīng)當(dāng)是第二日辦理。D項(xiàng)英鎊采用間接標(biāo)價(jià)法。

11.一般來說，國債發(fā)行方式有O。

A直接發(fā)行

B代銷發(fā)行

C承購包銷發(fā)行

D競爭性招標(biāo)拍賣發(fā)行

E非競爭性招標(biāo)拍賣發(fā)行

答案:A,B,C,D,E

［解析］’以工喜是。D、E是招標(biāo)拍賣發(fā)行的兩種。

12.結(jié)構(gòu)性金融衍生品的特點(diǎn)包括()

A一般風(fēng)險(xiǎn)很低

B以場外交易為主

C傳統(tǒng)金融工具與衍生工具相結(jié)合

D靈活性強(qiáng)

E無風(fēng)險(xiǎn)

答案:B,C,D

［解析］結(jié)構(gòu)性金融衍生品因?yàn)榘搜苌ぞ撸话泔L(fēng)險(xiǎn)較

高。

13.銀行承兌匯票的特點(diǎn)包括（）。

A安全性高

B信用度高

C靈活性好

D流動(dòng)性差

E期限長

答案:A,B,C

［解析］僦行承兌匯票是貨幣市場上的交易工具，期限短，流

動(dòng)性好。

14.金融期貨和金融遠(yuǎn)期合約的重要區(qū)別在于（）。

A金融遠(yuǎn)期合約能夠降低風(fēng)險(xiǎn)，但金融期貨合約不能降低風(fēng)

險(xiǎn)

B金融遠(yuǎn)期合約大多在場外進(jìn)行交易，金融期貨合約在交易

所內(nèi)進(jìn)行交易

C金融遠(yuǎn)期合約的收益和損失一般在合約到期日實(shí)現(xiàn)，金融

期貨合約的盈利和虧損在每個(gè)交易日結(jié)束前清算和執(zhí)行

D金融遠(yuǎn)期合約買賣雙方一般不進(jìn)行實(shí)物交割，金融期貨合

約一般都進(jìn)行實(shí)物交割

E金融遠(yuǎn)期合約的二級(jí)市場非?；钴S，金融期貨合約的二級(jí)

市場非常不活躍

答案:B,C

［解析］‘金融期貨是標(biāo)準(zhǔn)化的金融遠(yuǎn)期合約，一般在交易所里

進(jìn)行。由于其標(biāo)準(zhǔn)性，金融期貨的流動(dòng)性較強(qiáng)，二級(jí)市場活

躍。期貨合約實(shí)行每日結(jié)算制度，盈利和虧損在每個(gè)交易日

結(jié)束前清算和執(zhí)行。遠(yuǎn)期交易主要是為了避險(xiǎn)，所以一般都

進(jìn)行實(shí)物交割，金融期貨主要的功能是套期保值，很少進(jìn)行

實(shí)物交割，到期日前平倉即可。

15.以下屬于資本市場的有()。

A中長期國債市場

B中長期公司債市場

C商業(yè)票據(jù)市場

D股票市場

E同業(yè)拆借市場

答案:A,B,D

［解析］喜本市場上的工具期限在1年以上。商業(yè)票據(jù)市場和

同業(yè)拆借市場屬于貨幣市場。

16.基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在O。

A基金組合中股票價(jià)格的波動(dòng)

B基金組合中債券價(jià)格的波動(dòng)

C開放式基金可能發(fā)生巨額贖回導(dǎo)致贖回時(shí)間延長

D封閉式基金可能會(huì)在一定價(jià)格下無法及時(shí)出售

E基金管理人操作失誤

答案:C,D

［解析］A、B是基金的價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。E是操作風(fēng)險(xiǎn)。

基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就是不能及時(shí)變現(xiàn)或變現(xiàn)會(huì)有很大損失

的風(fēng)險(xiǎn)。

17.投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品與普通的保障型保險(xiǎn)產(chǎn)品相比，具有的

特點(diǎn)包括()。

A保費(fèi)中含有投資保費(fèi)

B同時(shí)具有保障功能和投資功能

C給付的保險(xiǎn)金由風(fēng)險(xiǎn)保障金和投資收益組成

D費(fèi)用較低

E流動(dòng)性較強(qiáng)

答案:A,B,C

［解析］瓦資型保險(xiǎn)產(chǎn)品由于兼具了投資性和保障性，其費(fèi)用

往往較高。保障型保險(xiǎn)產(chǎn)品屬于長期投資，流動(dòng)性較差。

18.利用個(gè)人客戶的資產(chǎn)負(fù)債表能夠明確()。

A客戶的償付比例

B儲(chǔ)蓄比例

C資產(chǎn)

D負(fù)債

E凈資產(chǎn)

答案:A,C,D,E

［解析］‘資'產(chǎn)'負(fù)債表能夠反映資產(chǎn)和負(fù)債情況。償付比例等于

以償還債務(wù)占現(xiàn)有負(fù)債的比例。凈資產(chǎn)等于資產(chǎn)減負(fù)債。

19.下列屬于企業(yè)獲利能力指標(biāo)的有()

A銷售凈利率

B資產(chǎn)凈利率

C每股收益

D銷售毛利率

E市盈率

答案:A,B,C,D

［解析］’旨意率:股票價(jià)格:每股盈利，市盈率通常用來作為比

較不同價(jià)格的股票是否被高估或者低估的指標(biāo)，不屬于企業(yè)

獲利能力指標(biāo)。

20.某客戶投資股票價(jià)值7萬元，投資借款3萬元，信用卡

賬款余額2萬元，自用住宅價(jià)值60萬元，房貸余額30萬元,

則下列說法正確的有()。

A%

B凈資產(chǎn)32萬元

C固定資產(chǎn)30歹元

D總負(fù)債33萬元

E總資產(chǎn)64萬元

答案:A,B

［解析］'負(fù)債比率=總負(fù)債+總資產(chǎn)，(投資借款+信用卡賬款余

額+房貸余額)+(股票投資+自用住宅價(jià)

值)=(3+2+30)式7+60)=35?67=%,凈資產(chǎn)=總資產(chǎn)一總負(fù)債

=67-35=32,固定資產(chǎn)等于住宅價(jià)值60萬元。

這道題計(jì)算不難，只要注意分清哪些是資產(chǎn)項(xiàng)目，哪些是負(fù)

債項(xiàng)目就能夠了。

21.當(dāng)其它條件不變時(shí)，()會(huì)導(dǎo)致流動(dòng)比率上升，但并不意

味著企業(yè)能夠?qū)⑦@些流動(dòng)資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。

A企業(yè)存貨積壓

B應(yīng)收賬款增加

C應(yīng)付賬款增加

D短期借款增加

E待攤費(fèi)用增加

答案:A,B,E

［解析］加動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)+流動(dòng)負(fù)債。存貨、應(yīng)收賬款和待

攤費(fèi)用都計(jì)入流動(dòng)資產(chǎn)，但它們不一定能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。

22.個(gè)人或家庭在生命周期內(nèi)綜合考慮其()等因素來決定其

當(dāng)前的消費(fèi)和儲(chǔ)蓄。

A現(xiàn)在收入

B將來收入

C可預(yù)期開支

D工作時(shí)間

E退休時(shí)間

答案:A,B,C,D,E

23.根羹加帚而時(shí)間價(jià)值理論，影響現(xiàn)值大小的因素主要有

()o

A市盈率

B投資年限

C資產(chǎn)/負(fù)債比率

D投資收益率

E通貨膨脹率

答案:B,D

［解析］‘一筆投資的現(xiàn)值=Z各期現(xiàn)金流+(1+R)N,其中，R為

投資收益率，N為投資年限。

24.下列對年金分類對應(yīng)關(guān)系正確的有()。

A按照起訖日期，劃分為簡單年金和一般年金

B按照每期年金收支額是否相等，劃分為等額年金和不等額

年金

C按照持續(xù)期，劃分為有限年金和無限年金

D按照每期年金額發(fā)生的時(shí)間，劃分為確定年金和不確定年

金

E按照年金發(fā)生期間與計(jì)息期間是否一致，劃分為后付年

金、先付年金等

答案:B,C

［解析］'按照起訖日期是否確定，分為確定年金和不確定年

金；按照每期年金額發(fā)生的時(shí)間，分為先付年金和后付年金;

按照發(fā)生期間與計(jì)息期是否一致，分為簡單年金和一般年

金。

25.稅收規(guī)劃的方法和手段有()。

A避稅規(guī)劃

B逃稅規(guī)劃

C節(jié)稅規(guī)劃

D轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃

E漏稅規(guī)劃

答案:A,C,D

［解析］淳'稅規(guī)劃是為客戶制訂的理財(cái)計(jì)劃采用“非違法”的

手段，獲取稅收利益的規(guī)劃。節(jié)稅規(guī)劃是指理財(cái)規(guī)劃采用合

法手段利用稅收優(yōu)惠和稅收懲罰等傾斜調(diào)控政策，為客戶獲

取稅收利益。轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃即理財(cái)計(jì)劃采用純經(jīng)濟(jì)的手段，利用

價(jià)格杠桿，將稅負(fù)轉(zhuǎn)給消費(fèi)者或轉(zhuǎn)給供應(yīng)商或自我消轉(zhuǎn)的規(guī)

劃。

B、E顯然是錯(cuò)的。就算我們不是學(xué)法律的，至少也該知道

逃稅、漏稅是違法行為。

26.下列需要列入個(gè)人現(xiàn)金流量表的項(xiàng)目有（）。

A工資收入

B房貸支付

C人壽保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值的積累

D股權(quán)投資的資本利得

E利息收入

答案:A,B,C,D,E

［解析］現(xiàn)金流量表用來記錄現(xiàn)金的流入流出。

27.了解客戶包含的內(nèi)容有（）。

A目標(biāo)客戶的金融需求的主要內(nèi)容

B目標(biāo)客戶的短期金融需求目標(biāo)

C目標(biāo)客戶的長期金融需求目標(biāo)

D目標(biāo)客戶的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀

E本銀行的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)在客戶中的表現(xiàn)

答案:A,B,C,D,E

28.銀彳入蜃財(cái)從業(yè)人員接受（）的監(jiān)督。

A所在機(jī)構(gòu)

B銀行業(yè)協(xié)會(huì)

C銀監(jiān)會(huì)

D當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局

E社會(huì)公眾

答案:A,B,C,D,E

［解析］不火通財(cái)從業(yè)人員作為銀行業(yè)從業(yè)人員要接受來自

所在機(jī)構(gòu)、監(jiān)管部門、同業(yè)協(xié)會(huì)以及客戶的共同監(jiān)督。

29.根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“了解客戶”的要求,

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)了解客戶的（）。

A財(cái)務(wù)狀況

B風(fēng)險(xiǎn)承受能力

C資金用途

D賬戶是否會(huì)被第三方控制使用

E業(yè)務(wù)單據(jù)

答案:A,B,C,D,E

［解析］記憶題。

30.銀行業(yè)從業(yè)人員面對監(jiān)管者的監(jiān)管應(yīng)當(dāng)（）。

A接受監(jiān)管

B配合現(xiàn)場檢查

C配合非現(xiàn)場監(jiān)管

D禁止賄賂

E保守客戶秘密，拒絕詢問

答案:A,B,C,D

［解析］:標(biāo):應(yīng)當(dāng)保護(hù)客戶秘密，但也要協(xié)助有權(quán)力了解客

戶信息的有關(guān)部門的調(diào)查，如實(shí)匯報(bào)相關(guān)情況。

31.銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨包括（）。

A提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)

B建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化

C維護(hù)銀行業(yè)良好信譽(yù)

D促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展

E規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為

答案:A,B,C,D,E

［解析］3d齒?？蓮尼槍臉I(yè)人員、文化和銀行業(yè)三個(gè)方面

記憶。

32.我國個(gè)人所得稅稅率按各應(yīng)稅項(xiàng)目分別采用O兩種形

A超額累退稅率

B超額累進(jìn)稅率

C比例稅率

D定額稅率

E人頭稅

答案:B,C

［解析］‘超額累進(jìn)稅率是在一定額度以上，稅率隨納稅額增加

而逐漸增高的征稅方式，比例稅率是按照固定比例征稅的方

式。工資、薪金等采用超額累進(jìn)稅率，儲(chǔ)蓄利息收入等采用

比例稅率