一中教育發(fā)展基金會(huì)財(cái)務(wù)管理制度范文（二篇）

第頁(yè)共頁(yè)一中教育發(fā)展基金會(huì)財(cái)務(wù)管理制度范文第一章緒論1.1編制目的為規(guī)范一中教育發(fā)展基金會(huì)的財(cái)務(wù)管理工作，提高財(cái)務(wù)管理的規(guī)范性和效率性，保障基金會(huì)財(cái)務(wù)活動(dòng)的合法性、安全性和穩(wěn)定性，特制定本制度。1.2適用范圍本制度適用于一中教育發(fā)展基金會(huì)的財(cái)務(wù)管理工作。1.3財(cái)務(wù)管理原則（1）遵循相關(guān)法律法規(guī)和政策，保證財(cái)務(wù)管理的合法性和規(guī)范性；（2）嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，提高資金使用效益；（3）加強(qiáng)內(nèi)部控制，保障財(cái)務(wù)安全；（4）做到公開、公平、公正，提高財(cái)務(wù)管理的透明度和責(zé)任感。第二章財(cái)務(wù)管理組織機(jī)構(gòu)2.1財(cái)務(wù)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置（1）財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)基金會(huì)整體財(cái)務(wù)管理工作；（2）審計(jì)部：負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出改進(jìn)建議；（3）預(yù)算部：負(fù)責(zé)制定基金會(huì)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算。2.2財(cái)務(wù)崗位職責(zé)分工（1）財(cái)務(wù)部門：-財(cái)務(wù)主管：負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)活動(dòng)的整體管理和組織；-會(huì)計(jì)：負(fù)責(zé)基金會(huì)的日常會(huì)計(jì)工作，包括賬務(wù)處理、憑證編制等；-出納：負(fù)責(zé)基金會(huì)的資金收付工作，保持現(xiàn)金流的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。（2）審計(jì)部門：-審計(jì)員：負(fù)責(zé)對(duì)基金會(huì)的財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，并提供審計(jì)報(bào)告。（3）預(yù)算部門：-預(yù)算員：負(fù)責(zé)制定基金會(huì)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算，并進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行和分析。第三章財(cái)務(wù)管理流程3.1收入管理流程（1）收入預(yù)算編制：根據(jù)基金會(huì)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算，制定收入預(yù)算；（2）收入審批：將收入預(yù)算進(jìn)行審批，并將審批結(jié)果通知相關(guān)部門；（3）收入到賬：收到相關(guān)收入后，及時(shí)入賬，并進(jìn)行核對(duì)；（4）收入支取：根據(jù)相關(guān)資金使用計(jì)劃，按規(guī)定程序進(jìn)行支取。3.2支出管理流程（1）支出預(yù)算編制：根據(jù)基金會(huì)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算，制定支出預(yù)算；（2）支出申請(qǐng)：各部門根據(jù)需求，提出支出申請(qǐng)，并經(jīng)財(cái)務(wù)部門審批；（3）支出支付：按規(guī)定程序支付支出，并保留相關(guān)憑證；（4）支出核對(duì)：核對(duì)支出的憑證和支付的金額，并進(jìn)行錄入。3.3資金管理流程（1）資金統(tǒng)計(jì)：及時(shí)統(tǒng)計(jì)基金會(huì)各項(xiàng)資金的收支情況；（2）資金計(jì)劃：根據(jù)資金需求和資金余額，制定資金計(jì)劃；（3）資金調(diào)配：根據(jù)資金計(jì)劃，進(jìn)行資金的合理調(diào)配；（4）資金監(jiān)督：對(duì)資金的流向和使用情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查。3.4財(cái)務(wù)報(bào)表編制流程（1）會(huì)計(jì)憑證編制：根據(jù)財(cái)務(wù)活動(dòng)和相關(guān)憑證，編制會(huì)計(jì)憑證；（2）會(huì)計(jì)憑證審核：對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行審核和核對(duì)；（3）會(huì)計(jì)賬簿填寫：將會(huì)計(jì)憑證填寫到會(huì)計(jì)賬簿中；（4）財(cái)務(wù)報(bào)表編制：根據(jù)會(huì)計(jì)賬簿的內(nèi)容，編制財(cái)務(wù)報(bào)表。第四章財(cái)務(wù)監(jiān)督與控制4.1財(cái)務(wù)監(jiān)督（1）內(nèi)部監(jiān)督：財(cái)務(wù)部門對(duì)基金會(huì)的財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和檢查；（2）外部監(jiān)督：接受審計(jì)部門的監(jiān)督和審計(jì)，并按要求提供相關(guān)材料。4.2財(cái)務(wù)控制（1）預(yù)算控制：財(cái)務(wù)部門對(duì)基金會(huì)的各項(xiàng)支出進(jìn)行預(yù)算控制；（2）資金控制：財(cái)務(wù)部門對(duì)基金會(huì)的資金使用進(jìn)行控制和管理。4.3內(nèi)部控制（1）會(huì)計(jì)核算制度：建立健全的會(huì)計(jì)核算制度，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性；（2）資金管理制度：建立健全的資金管理制度，保障資金的安全性和穩(wěn)定性；（3）憑證管理制度：建立健全的憑證管理制度，規(guī)范憑證的使用和管理。第五章財(cái)務(wù)審計(jì)5.1審計(jì)類型（1）年度審計(jì)：對(duì)基金會(huì)的年度財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)；（2）特殊審計(jì)：對(duì)特定財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，比如項(xiàng)目資金的使用情況。5.2審計(jì)程序（1）準(zhǔn)備工作：確定審計(jì)的目標(biāo)和范圍，收集相關(guān)資料；（2）實(shí)地調(diào)查：對(duì)基金會(huì)的財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和核實(shí)；（3）數(shù)據(jù)分析：對(duì)收集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和比對(duì)；（4）編制審計(jì)報(bào)告：根據(jù)審計(jì)的結(jié)果，編制審計(jì)報(bào)告，并提出改進(jìn)建議。5.3審計(jì)結(jié)果運(yùn)用（1）審計(jì)報(bào)告的使用：發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出合理建議，幫助基金會(huì)改進(jìn)財(cái)務(wù)管理；（2）審計(jì)報(bào)告的公開：將審計(jì)結(jié)果向相關(guān)部門和社會(huì)公開，接受社會(huì)監(jiān)督。第六章資金風(fēng)險(xiǎn)管理6.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（1）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)市場(chǎng)環(huán)境的變化進(jìn)行及時(shí)分析和判斷；（2）信用風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)相關(guān)合作伙伴的信用情況進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)控；（3）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)基金會(huì)的流動(dòng)性進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。6.2風(fēng)險(xiǎn)控制（1）分散投資：將投資分散到不同的領(lǐng)域和項(xiàng)目，降低風(fēng)險(xiǎn)；（2）建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度：建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和控制；（3）定期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)控，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)控制措施。第七章附則7.1本制度的解釋權(quán)歸一中教育發(fā)展基金會(huì)所有。7.2本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。以上就是一中教育發(fā)展基金會(huì)財(cái)務(wù)管理制度的范文，供參考。實(shí)際應(yīng)用中，可以根據(jù)基金會(huì)的具體情況進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整和完善。一中教育發(fā)展基金會(huì)財(cái)務(wù)管理制度范文（二）一、基金會(huì)財(cái)務(wù)管理目標(biāo)一中教育發(fā)展基金會(huì)財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)是確?；饡?huì)資金的合理運(yùn)用和安全保障，保證財(cái)務(wù)活動(dòng)的規(guī)范化、透明化和高效性，為基金會(huì)的各項(xiàng)事業(yè)提供可靠的財(cái)務(wù)支持。二、組織和職責(zé)1.財(cái)務(wù)部門基金會(huì)設(shè)立財(cái)務(wù)部門，負(fù)責(zé)基金會(huì)的財(cái)務(wù)管理工作。財(cái)務(wù)部門的主要職責(zé)包括：-制定和執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度；-負(fù)責(zé)編制和執(zhí)行年度預(yù)算；-監(jiān)督和核實(shí)資金的收支情況；-組織和監(jiān)督財(cái)務(wù)審計(jì)工作；-提供財(cái)務(wù)報(bào)告和分析；-協(xié)助其他部門開展財(cái)務(wù)管理工作。2.財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)主管是負(fù)責(zé)基金會(huì)財(cái)務(wù)工作的責(zé)任人，具體職責(zé)包括：-監(jiān)督財(cái)務(wù)部門的工作；-確保財(cái)務(wù)制度的順利實(shí)施；-定期匯報(bào)財(cái)務(wù)情況給基金會(huì)理事會(huì)。3.財(cái)務(wù)人員財(cái)務(wù)人員是負(fù)責(zé)基金會(huì)日常財(cái)務(wù)工作的員工，具體職責(zé)包括：-負(fù)責(zé)基金會(huì)的賬務(wù)處理；-協(xié)助編制財(cái)務(wù)報(bào)告和年度預(yù)算；-監(jiān)督和核實(shí)支出和收入；-組織和保管財(cái)務(wù)文件和記錄。三、財(cái)務(wù)制度1.預(yù)算管理-基金會(huì)每年底前制定并經(jīng)理事會(huì)審批當(dāng)年的年度預(yù)算；-預(yù)算主要包括收入預(yù)算和支出預(yù)算；-支出預(yù)算需按照基金會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的需要制定；-預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中需進(jìn)行監(jiān)督和控制，確保預(yù)算的合理使用和有效利用。2.收款管理-所有基金會(huì)收到的捐款和資金必須全部入賬，且及時(shí)記錄；-捐款和資金的收取需有相應(yīng)的收款憑證和確認(rèn)機(jī)制；-收款人必須按規(guī)定的流程核對(duì)、確認(rèn)并簽字。3.付款管理-基金會(huì)的付款需要經(jīng)過(guò)預(yù)算授權(quán)，并簽署相應(yīng)的支票或在線支付；-付款審批人員需對(duì)支出事項(xiàng)進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)；-付款憑證和相關(guān)票據(jù)需按規(guī)定保存并備查。4.財(cái)務(wù)報(bào)告-財(cái)務(wù)報(bào)告主要包括收支明細(xì)表、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表和財(cái)務(wù)分析報(bào)告；-財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)按照公司會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行準(zhǔn)確、完整和及時(shí)編制；-財(cái)務(wù)報(bào)告需經(jīng)理事會(huì)審議并簽署。5.資金管理-基金會(huì)需對(duì)資金進(jìn)行全面的管理和監(jiān)督，確?；饡?huì)的資金安全；-基金會(huì)應(yīng)建立相應(yīng)的資金流轉(zhuǎn)檢查機(jī)制，確保資金流向的合法和透明；-資金的使用需按照基金會(huì)的經(jīng)費(fèi)審批程序進(jìn)行。6.賬務(wù)處理-基金會(huì)財(cái)務(wù)部門需按照會(huì)計(jì)原則和規(guī)范的會(huì)計(jì)處理流程進(jìn)行賬務(wù)處理；-賬務(wù)處理需按照財(cái)務(wù)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)報(bào)表的要求進(jìn)行。7.財(cái)務(wù)審計(jì)-基金會(huì)應(yīng)每年至少進(jìn)行一次內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)，以檢查和評(píng)估財(cái)務(wù)管理的情況；-基金會(huì)可以委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，并對(duì)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行復(fù)核和分析；-審計(jì)結(jié)果需上報(bào)給理事會(huì)，并及時(shí)整改問(wèn)題。四、違規(guī)處理一中教育發(fā)展基