竣工財務(wù)決算審計工作底稿-實質(zhì)性測試占用模板

**會計師事務(wù)所審計工作底稿,,,,建設(shè)單位：,,編制人：,李一,日期：

索引號,資金占用類工作底稿名稱,具備否（√）,頁碼,審計截止日：,,復(fù)核人：,李二,日期：

E1,交付使用資產(chǎn)程序表,,,,,,,

E1-1,移交資產(chǎn)審定表,,,,,,,

E1-2,房屋、建筑物明細(xì)表,,,,,,,

E1-3,需要安裝設(shè)備明細(xì)表,,,,,,,

E1-4,不需要安裝設(shè)備明細(xì)表,,,,,,,

E1-5,無形資產(chǎn)明細(xì)表,,,,,,,

E1-6,長期待攤費用（遞延資產(chǎn)）明細(xì)表,,,,,,,

E1-7,交付使用數(shù)量檢查表,,,,,,,

E1-8,土地（海域）使用權(quán)現(xiàn)場踏勘記錄,,,,,,,

E234,建安工程、設(shè)備、待攤、其他投資審計程序表(可選擇整合版),,,,,,,

E234-1,建安工程、設(shè)備、待攤、其他投資審定表(可選擇整合版),,,,,,,

E2,建安工程投資審計程序表,,,,,,,

E2-1,建安工程投資審定表,,,,,,,

E2-1,建安工程投資審定表(可選簡化版）,,,,,,,

E3,設(shè)備投資審計程序表,,,,,,,

E3-1,設(shè)備投資審定表,,,,,,,

E3-2,設(shè)備投資審定表(簡化版）,,,,,,,

E4,待攤投資審計程序表,,,,,,,

E4-1,待攤投資審定表,,,,,,,

E4-1,待攤投資審定表（簡化版）,,,,,,,

E4-2,待攤投資檢查情況表,,,,,,,

E4-2,待攤投資分?jǐn)偳闆r表,,,,,,,

E5,其他投資審計程序表,,,,,,,

E5-1,其他投資審定表,,,,,,,

E5-1,其他投資審定表(簡化版）,,,,,,,

E6,待核銷項目支出審計程序表,,,,,,,

E6-1,待核銷項目支出審定表,,,,,,,

E7,轉(zhuǎn)出投資審計程序表,,,,,,,

E7-1,轉(zhuǎn)出投資審定表,,,,,,,

E8,貨幣資金審計程序表,,,,,,,

E8-1,貨幣資金審定表,,,,,,,

E8-1,貨幣資金審定表(簡化版）,,,,,,,

E8-2-1,現(xiàn)金盤點表,,,,,,,

E8-2-2,銀行存款余額調(diào)節(jié)表,,,,,,,

E8-3,貨幣資金支出檢查情況表,,,,,,,

E9,預(yù)付及應(yīng)收賬款審計程序表,,,,,,,

E9-1,預(yù)付及應(yīng)收款審定表,,,,,,,

E9-2,應(yīng)收款函詢情況表,,,,,,,

E9-3,應(yīng)收款函詢未回替代程序,,,,,,,

E9-4,預(yù)付及應(yīng)收款檢查情況表,,,,,,,

E10,應(yīng)收票據(jù)審計程序表,,,,,,,

E10-1,應(yīng)收票據(jù)明細(xì)情況表,,,,,,,

E10-2,票據(jù)備查登記核對表,,,,,,,

E10-3,應(yīng)收票據(jù)監(jiān)盤表,,,,,,,

E10-4,函證控制表,,,,,,,

E11,應(yīng)收有償調(diào)出器材及工程款、其他應(yīng)收款審計程序表,,,,,,,

E11-1,應(yīng)收有償調(diào)出器材及工程款、其他應(yīng)收款審定表,,,,,,,

E11-2,應(yīng)收有償調(diào)出器材及工程款、其他應(yīng)收款函證控制表,,,,,,,

E12,待處理器材（流動資產(chǎn)）損失審計程序表,,,,,,,

E12-1,待處理器材（流動資產(chǎn)）損失審定表,,,,,,,

E13,器材（存貨）審計程序表,,,,,,,

E13-1,器材（存貨）審定表,,,,,,,

E13-2,器材（存貨）實物盤存審計程序表,,,,,,,

E13-2-1,器材（存貨)抽查情況表,,,,,,,

E14,固定資產(chǎn)審計程序表,,,,,,,

E14-1,固定資產(chǎn)審定表,,,,,,,

E14-2,固定資產(chǎn)折舊測算表,,,,,,,

E14-3,固定資產(chǎn)盤點檢查表,,,,,,,

E15,或有損失審計程序表,,,,,,,

E15-1,或有損失審定表,,,,,,,

E16,期