2015初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理真題及答案上半年

試卷科目：初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理2015初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理真題及答案上半年P(guān)AGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2015初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理真題及答案上半年第1部分：單項(xiàng)選擇題，共80題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.服從正態(tài)分布的隨機(jī)變量x，其觀測值落在距均值的距離為1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為（）。A)0.68B)0.95C)0.99D)0.9973答案:A解析:正態(tài)分布是描述連續(xù)型隨機(jī)變量的一種重要概率分布。隨機(jī)變量x服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0.68，其觀測值落在距均值為2倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0.95，其觀測值落在距均值的距離為2.5倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0.99。A項(xiàng)正確。故本題選A。[單選題]2.商業(yè)價格風(fēng)險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險。其中所述商品不包括（）。A)大米B)石油C)鉑D)黃金答案:D解析:商品價格風(fēng)險中所述的商品主要是指可以在場內(nèi)自由交易的農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品（包括石油）和貴金屬等，但不包括黃金這種貴金屬。原因是，黃金曾長時間在國際結(jié)算體系中發(fā)揮國際貨幣職能（充當(dāng)外匯資產(chǎn)）。盡管在布雷頓森林體系崩潰后，黃金不再法定地充當(dāng)國際貨幣，但在實(shí)踐中，黃金仍然是各國外匯儲備資產(chǎn)的一種重要組成形式。為了保持各國外匯統(tǒng)計口徑的一致性，黃金價格波動被納入商業(yè)銀行的匯率風(fēng)險范疇。D項(xiàng)正確。故本題選D。[單選題]3.商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營管理活動中，戰(zhàn)略風(fēng)險識別通?？梢詮模ǎ┤齻€層面入手。A)戰(zhàn)術(shù)、宏觀和全局B)戰(zhàn)略、戰(zhàn)術(shù)和全局C)戰(zhàn)術(shù)、宏觀和微觀D)宏觀戰(zhàn)略、中觀管理和微觀執(zhí)行答案:D解析:在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營管理活動中，戰(zhàn)略風(fēng)險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進(jìn)行識別。D項(xiàng)正確。故本題選D。[單選題]4.已知某銀行外匯交易部門年收益/損失見下表，則該交易部門的經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）為（）萬元。A)1000B)500C)﹣500D)﹣1000答案:C解析:EVA=稅后凈利潤﹣經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率=稅后凈利潤﹣VaR×經(jīng)濟(jì)資本乘數(shù)×資本預(yù)期收益率=2000﹣1000×12.5×20%=﹣500（萬元）。C項(xiàng)正確。故本題選C。[單選題]5.關(guān)于專有信息和保密信息，下列表述不正確的是（）。A)有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突B)專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價值下降，并進(jìn)而削弱其競爭地位的信息C)保密信息則通常包括有關(guān)客戶的信息，以及內(nèi)部安排的一些詳細(xì)情況D)如果一些專有信息和保密信息的披露會嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，一般性披露也可以免除答案:D解析:如果專有信息和保密信息的披露會嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，但是一般性披露不可免除。D項(xiàng)不正確。故本題選D。[單選題]6.下列比率或指標(biāo)越高，表示商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險越高的是（）。A)現(xiàn)金頭寸指標(biāo)B)核心存款比例C)易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率D)流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率答案:C解析:易變負(fù)債是指那些受利率等經(jīng)濟(jì)因素影響較大的資金來源，當(dāng)市場發(fā)生對商業(yè)銀行不利的變動時，這部分資金來源容易流失。在其他條件相同的情況下，易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率越大則商業(yè)銀行面臨的流動性風(fēng)險越高，C項(xiàng)正確；現(xiàn)金頭寸指標(biāo)、核心存款比例、流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率三項(xiàng)指標(biāo)越高，對銀行越有利，流動性風(fēng)險越小，A、B、D項(xiàng)錯誤。故本題選C。[單選題]7.根據(jù)國際評估準(zhǔn)則委員會（IVSC）發(fā)布的國際評估準(zhǔn)則，金融資產(chǎn)的市場價值是指（）。A)金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值B)在評估基準(zhǔn)日，自愿買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值C)交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價值D)對交易賬戶頭寸按照當(dāng)前市場行情重估獲得的市場價值答案:B解析:金融資產(chǎn)的市場價值是指在評估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值，B項(xiàng)正確；名義價值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值，A項(xiàng)錯誤；公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值，C項(xiàng)錯誤；市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值，D項(xiàng)錯誤。故本題選B。[單選題]8.關(guān)于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)，下列表述不正確的是（）。A)流動性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)B)核心負(fù)債比例屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)C)流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)D)計算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣統(tǒng)一折合成本幣計算答案:D解析:流動性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)，A項(xiàng)正確；核心負(fù)債比例屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)，B項(xiàng)正確；流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)，C項(xiàng)正確；計算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)按照本幣和外幣分別計算，D項(xiàng)錯誤。故本題選D。[單選題]9.關(guān)于企業(yè)現(xiàn)金流量分析，下列表述不正確的是（）。A)企業(yè)在開發(fā)期和成長期可能沒有收入，現(xiàn)金流量一般是負(fù)值B)企業(yè)成熟期銷售收入增加，凈現(xiàn)金流量為正值并保持穩(wěn)定增長C)對企業(yè)的短期貸款首要考慮該企業(yè)的籌資能力和投資能力D)對企業(yè)的中長期貸款要分析其未來能否產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金償還貸款本息答案:C解析:關(guān)于企業(yè)的現(xiàn)金流量，在開發(fā)期和成長期可能沒有收入，現(xiàn)金流量一般是負(fù)值，等到企業(yè)成熟期銷售收入增加，凈現(xiàn)金流量為正值并保持穩(wěn)定增長。商業(yè)銀行對企業(yè)的短期貸款首要考慮該企業(yè)的正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款，對企業(yè)的中長期貸款要分析其未來能否產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金償還貸款本息。A、B、D項(xiàng)正確，C項(xiàng)錯誤。故本題選C。[單選題]10.商業(yè)銀行客戶擔(dān)保方式主要有保證、抵押、質(zhì)押、留置與定金。關(guān)于擔(dān)保的方式，下列表述正確的是（）。A)抵押是指債務(wù)人或第三方將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保B)醫(yī)院可以作為貸款擔(dān)保的保證人C)在動產(chǎn)質(zhì)押中，債務(wù)人或第三方為出質(zhì)人，債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人，移交的動產(chǎn)為質(zhì)物D)收受定金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)全額返還定金答案:C解析:抵押是指債務(wù)人或第三方不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保；質(zhì)押是指債務(wù)人或第三方將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，A項(xiàng)錯誤。國家機(jī)關(guān)（除經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)），學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門，均不得作為保證人，B項(xiàng)錯誤。在動產(chǎn)質(zhì)押中，債務(wù)人或第三方為出質(zhì)人，債權(quán)為質(zhì)權(quán)人，移交的動產(chǎn)為質(zhì)物，C項(xiàng)正確。收受定金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金，D項(xiàng)錯誤。故本題選C。[單選題]11.商業(yè)銀行的下列情形中，屬于系統(tǒng)缺陷造成操作風(fēng)險的是（）。A)百年不遇的龍卷風(fēng)致使某銀行貯存的賬冊嚴(yán)重?fù)p毀B)某銀行因?yàn)橥ㄓ嵪到y(tǒng)設(shè)備老化而發(fā)生業(yè)務(wù)中斷C)某銀行財務(wù)制度不完善，會計差錯層出不窮D)某銀行員工小王未經(jīng)客戶授權(quán)而使用客戶的資金進(jìn)行投資，造成客戶損失答案:B解析:系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計算機(jī)系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能正常提供全部或部分服務(wù)，或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失，B項(xiàng)正確。A屬于外部事件造成風(fēng)險；C屬于內(nèi)部流程造成風(fēng)險；D屬于人員因素造成風(fēng)險。故本題選B。[單選題]12.下列關(guān)于風(fēng)險的說法，正確的是（）。A)對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源B)信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中C)對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，因此其潛在風(fēng)險損失可以忽略不計D)交易對手信用評級的下降可能會給投資組合帶來損失答案:D解析:對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源，A項(xiàng)說法錯誤；信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中，B項(xiàng)說法錯誤；對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但因?yàn)檠苌a(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，所以潛在的風(fēng)險損失不容忽視，C項(xiàng)說法錯誤；交易對手信用評級的下降可能會給投資組合帶來損失，D項(xiàng)說法正確。故本題選D。[單選題]13.聲譽(yù)風(fēng)險是商業(yè)銀行所有的利益持有者通過持續(xù)努力、長期信任建立的寶貴的無形資產(chǎn)。關(guān)于管理聲譽(yù)風(fēng)險的辦法，下列表述不正確的是（）。A)強(qiáng)化全面風(fēng)險管理意識B)改善公司治理和內(nèi)部控制C)制定風(fēng)險對策并優(yōu)先實(shí)施D)預(yù)先作好應(yīng)對聲譽(yù)危機(jī)的準(zhǔn)備答案:C解析:管理聲譽(yù)風(fēng)險的最好的辦法就是：①強(qiáng)化全面風(fēng)險管理意識；②改善公司治理和內(nèi)部控制；③預(yù)先做好應(yīng)對聲譽(yù)危機(jī)的準(zhǔn)備；④確保其他主要風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。A、B、D項(xiàng)正確，C項(xiàng)錯誤。故本題選C。[單選題]14.良好的銀行公司治理應(yīng)具備五個方面的特征，其中不包括（）。A)銀行內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界B)完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系C)科學(xué)的激勵約束機(jī)制D)與董事會價值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機(jī)制答案:D解析:良好的銀行公司治理應(yīng)具備以下五個方面的特征：①銀行內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界；②完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系；③與股東價值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機(jī)制；④科學(xué)的激勵約束機(jī)制；⑤先進(jìn)的管理信息系統(tǒng)。A、B、C項(xiàng)正確，D項(xiàng)錯誤。故本題選D。[單選題]15.商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個主要步驟。制作風(fēng)險清單、資產(chǎn)財務(wù)狀況分析是（）的主要方法。A)風(fēng)險識別B)風(fēng)險計量C)風(fēng)險監(jiān)測D)風(fēng)險控制答案:A解析:常用的風(fēng)險識別與分析的方法有：①制作風(fēng)險清單；②資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法；③失誤樹分析方法；④分解分析法。A項(xiàng)正確。故本題選A。[單選題]16.關(guān)于風(fēng)險識別/分析，下列表述正確的是（）。A)風(fēng)險識別的關(guān)鍵在于對風(fēng)險影響因素的分析B)失誤樹分析方法是商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法C)感知風(fēng)險指深入理解各種風(fēng)險的成因及變化規(guī)律D)分析風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類和性質(zhì)答案:A解析:風(fēng)險識別的關(guān)鍵在于對風(fēng)險影響因素的分析，A項(xiàng)正確；制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行識別與分析風(fēng)險最基本、最常用的方法，B項(xiàng)錯誤；感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類和性質(zhì)，C項(xiàng)錯誤；分析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)險的成因及變化規(guī)律，D項(xiàng)錯誤。故本題選A。[單選題]17.已知回收金額為1億元，回收成本為0.8億元，違約風(fēng)險暴露為1.5億元，采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率為（）。A)86.67%B)13.33%C)16.67%D)20%答案:A解析:采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率，違約損失率=1﹣（回收金額﹣回收成本）/違約風(fēng)險暴露=1﹣（1﹣0.8）/1.5≈86.67%。A項(xiàng)正確。故本題選A。[單選題]18.在持有期為1天、置信水平為99%的情況下，若計算的風(fēng)險價值為3萬美元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合（）。A)在1天中的損失有99%的可能性不會超過3萬美元B)在1天中的損失有99%的可能性會超過3萬美元C)在1天中的收益有99%的可能性不會超過3萬美元D)在1天中的收益有99%的可能性會超過3萬美元答案:A解析:風(fēng)險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。例如，在持有期為1天、置信水平為99%的情況下，若所計算的風(fēng)險價值為1萬美元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合在1天中的損失有99%的可能性不會超過1萬美元。A項(xiàng)正確。故本題選A。[單選題]19.假設(shè)某3年期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次為0.17%，0.60%，0.60%，根據(jù)死亡率模型計算得3年的累計死亡率為（）。A)0.17%B)0.77%C)1.36%D)2.32%答案:C解析:CMRn=1﹣（1﹣MMR1）×（1﹣MMR2）×…×（1﹣MMRn），式中，CMR為累計死亡率，MMR為邊際死亡率。3年的累計死亡率=1﹣（1﹣0.17%）×（1﹣0.60%）×（1﹣0.60%）=1﹣98.64%=1.36%。C項(xiàng)正確。故本題選C。[單選題]20.已知某商業(yè)銀行2013年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為1100億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為80%，則貸款實(shí)際計提準(zhǔn)備為（）億元。A)880B)1375C)1100D)1000答案:A解析:貸款實(shí)際計提準(zhǔn)備=貸款損失準(zhǔn)備充足率×貸款應(yīng)提準(zhǔn)備=80%×1100=880（億元）。A項(xiàng)正確。故本題選A。[單選題]21.關(guān)于商業(yè)銀行市場風(fēng)險限額管理，下列表述不正確的是（）。A)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險承受能力設(shè)定限額B)制定并實(shí)施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分C)市場風(fēng)險限額管理應(yīng)完全獨(dú)立于流動性風(fēng)險等其他風(fēng)險類別的限額管理D)管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對限額管理體系進(jìn)行調(diào)整答案:C解析:市場風(fēng)險限額管理應(yīng)綜合考慮流動性風(fēng)險等，它不是完全獨(dú)立的，C項(xiàng)錯誤。故本題選C。[單選題]22.下列屬于審慎經(jīng)營類指標(biāo)的是（）。A)總資產(chǎn)凈回報率B)資本充足率C)股本凈回報率D)成本收入比答案:B解析:審慎經(jīng)營類指標(biāo)，包括資本充足率、大額風(fēng)險集中度和不良貸款撥備覆蓋率，B項(xiàng)正確。選項(xiàng)A、C、D屬于經(jīng)營績效類指標(biāo)。故本題選B。[單選題]23.進(jìn)行資本充足率壓力測試，壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行的（）的特征。A)經(jīng)營和收益B)風(fēng)險和流動C)收益和期限D(zhuǎn))經(jīng)營和風(fēng)險答案:D解析:壓力情景可以基于歷史情景設(shè)置，或者通過專家判斷的形式設(shè)置虛擬情景，也可以設(shè)置歷史情景和虛擬情景相結(jié)合的混合情景。無論采取哪種方法設(shè)置，壓力情景都應(yīng)充分體現(xiàn)銀行的經(jīng)營和風(fēng)險的特征。D項(xiàng)正確。故本題選D。[單選題]24.定期壓力測試原則上至少（）年一次。A)半B)一C)二D)三答案:B解析:資本充足率壓力測試分為定期壓力測試和不定期壓力測試。原則上，定期壓力測試至少一年一次。不定期壓力測試視經(jīng)濟(jì)金融形勢、監(jiān)管需要或銀行自身判斷適時進(jìn)行。B項(xiàng)正確。故本題選B。[單選題]25.資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分即為（）。A)實(shí)際資本B)監(jiān)管資本C)賬面資本D)經(jīng)濟(jì)資本答案:C解析:銀行資本有賬面資本、經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本三個概念。其中，賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益，主要包括普通股股本/實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利調(diào)、投資重估儲備、一般風(fēng)險準(zhǔn)備等，即資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分。C項(xiàng)正確。故本題選C。[單選題]26.某商業(yè)銀行的貸款平均額為600億元，存款平均額為800億元。核心存款平均額為400億元，流動性資產(chǎn)為100億元，那么該銀行的融資需求等于（）億元。A)400B)300C)200D)﹣100答案:B解析:根據(jù)公式：融資需求=融資缺口﹢流動性資產(chǎn)=貸款平均額﹣核心存款平均額﹢流動性資產(chǎn)可得，本題融資需求=600﹣400﹢100=300（億元）。B項(xiàng)正確。故本題選B。[單選題]27.假設(shè)1年期即期利率為5%，1年后的1年遠(yuǎn)期利率為7%，那么2年期即期利率（年利率）為（）。A)5.00%B)6.00%C)7.00%D)8.00%答案:B解析:即期利率與遠(yuǎn)期利率的關(guān)系為（1﹢y2）2=（1﹢y1）（1﹢f2）。式中，y1、y2分別為1年期、2年期即期利率，f2為遠(yuǎn)期利率，（1﹢y2）2=（1﹢5%）（1﹢7%），得出y2=6.00%。B項(xiàng)正確。故本題選B。[單選題]28.戰(zhàn)略風(fēng)險管理能夠最大限度地避兔經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價值。關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃，下列表述不正確的是（）。A)戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)清晰闡述實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險因素、潛在收益以及可以接受的風(fēng)險水平，并且盡可能地將預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析包含在內(nèi)B)戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色C)商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃D)戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實(shí)到宏觀和微觀操作層面答案:C解析:商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進(jìn)行修正。戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色，而且應(yīng)當(dāng)清晰闡述實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險因素、潛在收益以及可以接受的風(fēng)險水平，并且盡可能地將預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析包含在內(nèi)。戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實(shí)到宏觀和微觀操作層面。A、B、D項(xiàng)正確，C項(xiàng)錯誤。故本題選C。[單選題]29.ZETA信用風(fēng)險分析模型中用來衡量償債能力的指標(biāo)是（）。A)息稅前利潤/總利息支出B)流動資產(chǎn)/流動負(fù)債C)留存收益/總資產(chǎn)D)普通股/總資本答案:A解析:ZETA模型考察指標(biāo)有七個：①資產(chǎn)收益率指標(biāo)，等于息稅前利潤/總資產(chǎn)；②收益穩(wěn)定性指標(biāo)，指企業(yè)資產(chǎn)收益率在5-10年變動趨勢的標(biāo)準(zhǔn)差；③償債能力指標(biāo)，等于息稅前利潤/總利息支出；④盈利積累能力指標(biāo)，等于留存收益/總資產(chǎn)；⑤流動性指標(biāo)，即流動比率，等于流動資產(chǎn)/流動負(fù)債；⑥資本化程度指標(biāo)，等于普通股/總資本；⑦規(guī)模指標(biāo)，用企業(yè)總資產(chǎn)的對數(shù)表示。A項(xiàng)正確。故本題選A。[單選題]30.以下不屬于市場風(fēng)險的是（）。A)利率風(fēng)險B)匯率風(fēng)險C)法律風(fēng)險D)商品風(fēng)險答案:C解析:市場風(fēng)險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險四種。A、B、D項(xiàng)正確，C項(xiàng)錯誤。故本題選C。[單選題]31.全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)了很多先進(jìn)的風(fēng)險管理理念和方法，下列選項(xiàng)沒有體現(xiàn)的是（）。A)全球的風(fēng)險管理體系B)全面的風(fēng)險管理范圍C)全程的風(fēng)險管理過程D)完全的風(fēng)險規(guī)避制度答案:D解析:全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)了全球的風(fēng)險管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、全程的風(fēng)險管理過程、全新的風(fēng)險管理方法、全員的風(fēng)險管理文化等先進(jìn)的風(fēng)險管理理念和方法。D項(xiàng)符合題意。故本題選D。[單選題]32.以下關(guān)于經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率在經(jīng)營管理活動中的作用，說法錯誤的是（）。A)在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行決定是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何進(jìn)行定價提供依據(jù)B)使用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，不利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機(jī)制C)在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考慮單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險與收益是否匹配，及時對RAROC指標(biāo)出現(xiàn)明顯不利變化趨勢的資產(chǎn)組合進(jìn)行處理D)在商業(yè)銀行總體層面上，RAROC指標(biāo)可用于目標(biāo)設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績效考核等答案:B解析:目前，國際先進(jìn)銀行已經(jīng)廣泛采用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率，這一指標(biāo)在商業(yè)銀行各個層面的經(jīng)營管理活動中發(fā)揮著重要作用：在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAR0C可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行決定是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何進(jìn)行定價提供依據(jù)；在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考慮單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAR0C衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險與收益是否匹配，及時對RAR0C指標(biāo)出現(xiàn)明顯不利變化趨勢的資產(chǎn)組合進(jìn)行處理；在商業(yè)銀行總體層面上，RAR0C指標(biāo)可用于目標(biāo)設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績效考核等。使用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機(jī)制。A、C、D項(xiàng)說法正確，B項(xiàng)說法錯誤。故本題選B。[單選題]33.資本收益率的計算公式為（）。A)RAROC=（EL﹣NI）/ULB)RAROC=（UL﹣NI）/ELC)RAROC=（NI﹣EL）/ULD)RAROC=（EL﹣UL）/NI答案:C解析:在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率（RiskAdjustedReturnonCapital，RAROC），其計算公式如下：RAROC=（NI﹣EL）/UL。其中，NI為稅后凈利潤，EL為預(yù)期損失，UL為非預(yù)期損失或經(jīng)濟(jì)資本。C項(xiàng)正確。故本題選C。[單選題]34.風(fēng)險管理委員會制定相關(guān)政策和指導(dǎo)原則的最終文件需要提交（）批準(zhǔn)。A)監(jiān)事會B)高級管理層C)董事會D)其他部門答案:C解析:董事會負(fù)責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，風(fēng)險管理委員會制定的相關(guān)政策和指導(dǎo)原則的最終文件需要提交董事會批準(zhǔn)。C項(xiàng)正確。故本題選C。[單選題]35.（）是商業(yè)銀行進(jìn)行有效風(fēng)險管理的最前端。A)外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)B)財務(wù)控制部門C)法律/合規(guī)部門D)內(nèi)部審計部門答案:B解析:現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務(wù)控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實(shí)、準(zhǔn)確，這無疑使財務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險管理的最前端。B項(xiàng)正確。故本題選B。[單選題]36.假設(shè)某銀行在2006會計年度結(jié)束時，其正常類貸款為30億元人民幣，關(guān)注類貸款為15億元人民幣，次級類貸款為5億元人民幣，可疑類貸款為2億元人民幣，損失類貸款為1億元人民幣，則其不良貸款率為（）。A)15%B)12%C)45%D)25%答案:A解析:不良貸款率=（次級類貸款﹢可疑類貸款﹢損失類貸款）/各項(xiàng)貸款×100%=（5﹢2﹢1）/（30﹢15﹢5﹢2﹢1）×100%≈15%。A項(xiàng)正確。故本題選A。[單選題]37.已知某國內(nèi)商業(yè)銀行按照五級分類法對貸款資產(chǎn)進(jìn)行分類。次級類貸款為6億元，可疑類貸款為2億元，損失類貸款為3億元，商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億元，專項(xiàng)準(zhǔn)備是3億元，特種準(zhǔn)備是4億元，那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是（）。A)0.25B)0.83C)0.82D)0.3答案:C解析:不良貸款撥備覆蓋率=（一般準(zhǔn)備﹢專項(xiàng)準(zhǔn)備﹢特種準(zhǔn)備）/（次級類貸款﹢可疑類貸款﹢損失類貸款）=（2﹢3﹢4）/（6﹢2﹢3）≈0.82。C項(xiàng)正確。故本題選C。[單選題]38.下列關(guān)于資產(chǎn)證券化的說法正確的是（）。A)具有將缺乏流動性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有流動性的證券的特點(diǎn)B)在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的C)有利于分散信用風(fēng)險，改善資產(chǎn)質(zhì)量D)以上都正確答案:D解析:信用資產(chǎn)證券化具有將缺乏流動性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有流動性的證券的特點(diǎn)，有利于分散信用風(fēng)險，改善資產(chǎn)質(zhì)量。在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的。D項(xiàng)正確。故本題選D。[單選題]39.下列不屬于信用衍生產(chǎn)品特點(diǎn)的是（）。A)替代性B)交易性C)靈活性D)債務(wù)的易變性答案:D解析:信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)（如杠桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等）外，還具有保密性、交易性、靈活性、債務(wù)的不變性等特點(diǎn)，D項(xiàng)不屬于信用衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)。故本題選D。[單選題]40.以下關(guān)于互換的說法不正確的是（）。A)互換指交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟(jì)價值的現(xiàn)金流的合約B)較為常見的互換有利率互換和貨幣互換C)利率互換涉及本金的交換D)貨幣互換是指交易雙方基于不同貨幣進(jìn)行的現(xiàn)金流交換答案:C解析:互換指交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟(jì)價值的現(xiàn)金流的合約，較為常見的互換有利率互換和貨幣互換。利率互換是兩個交易對手就利息支付方式進(jìn)行互換，并不涉及本金的交換；貨幣互換是指交易雙方基于不同貨幣進(jìn)行的現(xiàn)金流交換。A、B、D項(xiàng)說法正確，C項(xiàng)錯誤。故本題選C。[單選題]41.以下關(guān)于期權(quán)的說法不正確的是（）。A)相比遠(yuǎn)期和期貨，期權(quán)是一種更為復(fù)雜的非線性衍生產(chǎn)品B)期權(quán)是現(xiàn)代金融創(chuàng)新的重要基礎(chǔ)性工具C)按照交易權(quán)利劃分，期權(quán)分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)D)按照執(zhí)行價格劃分，期權(quán)分為價內(nèi)期權(quán)、平價期權(quán)、價外期權(quán)答案:C解析:按照交易權(quán)利劃分，期權(quán)分為買方期權(quán)和賣方期權(quán)；按照履約方式劃分，期權(quán)分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)。C項(xiàng)說法錯誤。故本題選C。[單選題]42.（）是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。A)信用風(fēng)險B)聲譽(yù)風(fēng)險C)操作風(fēng)險D)國家風(fēng)險答案:C解析:操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。C項(xiàng)正確。故本題選C。[單選題]43.選擇關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的基本原則不包括（）。A)相關(guān)性B)可持續(xù)性C)可計量性D)風(fēng)險敏感性答案:B解析:關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法可基于自我評估法和因果分析模型，選擇已經(jīng)識別出來的主要操作風(fēng)險因素，并結(jié)合商業(yè)銀行的內(nèi)、外部操作風(fēng)險損失事件數(shù)據(jù)形成統(tǒng)計分析指標(biāo)，用以評估商業(yè)銀行整體的操作風(fēng)險水平。選擇關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的基本原則包括：相關(guān)性、可計量性、風(fēng)險敏感性、實(shí)用性。B項(xiàng)不屬于關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的基本原則。故本題選B。[單選題]44.（）作為操作風(fēng)險緩釋的有效手段，一直是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險的重要工具。A)連續(xù)營業(yè)方案B)購買商業(yè)保險C)業(yè)務(wù)外包D)降低操作風(fēng)險答案:B解析:購買商業(yè)保險作為操作風(fēng)險緩釋的有效手段，一直是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險的重要工具。國內(nèi)商業(yè)銀行在利用保險進(jìn)行操作風(fēng)險緩釋方面還處于探索階段。購買保險只是操作風(fēng)險緩釋的一種措施，預(yù)防和減少操作風(fēng)險事件的發(fā)生，根本上還是要靠商業(yè)銀行不斷提高自身的風(fēng)險管理水平。B項(xiàng)正確。故本題選B。[單選題]45.從資金交易業(yè)務(wù)流程來看，資金交易業(yè)務(wù)可分為（）。A)前臺管理、中臺交易、后臺結(jié)算B)前臺風(fēng)險管理、中臺結(jié)算、后臺交易C)前臺結(jié)算、中臺交易、后臺風(fēng)險管理D)前臺交易、中臺風(fēng)險管理、后臺結(jié)算答案:D解析:商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風(fēng)險等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金和交易活動。從資金交易業(yè)務(wù)流程來看，可分為前臺交易、中臺風(fēng)險管理、后臺結(jié)算/清算三個環(huán)節(jié)。D項(xiàng)正確。故本題選D。[單選題]46.____________存款的變動對_____________________流動性的沖擊尤為顯著，積極開拓________________客戶存款，有助于顯著分散和降低流動性風(fēng)險。（）A)大額公司/機(jī)構(gòu)；大型商業(yè)銀行；中小企業(yè)B)大額公司/機(jī)構(gòu)；中小商業(yè)銀行；中小企業(yè)C)中小企業(yè)；大型商業(yè)銀行；大額公司/機(jī)構(gòu)D)中小企業(yè)；中小商業(yè)銀行；大額公司/機(jī)構(gòu)答案:B解析:大額公司/機(jī)構(gòu)存款的變動對中小商業(yè)銀行流動性的沖擊尤為顯著，積極開拓中小企業(yè)客戶存款，有助于顯著分散和降低流動性風(fēng)險。B項(xiàng)正確。故本題選B。[單選題]47.核心存款指標(biāo)等于（）。A)核心存款/凈資產(chǎn)B)核心存款/總資產(chǎn)C)核心資產(chǎn)×總資產(chǎn)D)核心資產(chǎn)×凈資產(chǎn)答案:B解析:核心存款指標(biāo)=核心存款/總資產(chǎn)。對同類商業(yè)銀行而言，核心存款指標(biāo)比率高的商業(yè)銀行流動性也相對較好。B項(xiàng)正確。故本題選B。[單選題]48.（）通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。A)名義價值B)市場價值C)公允價值D)市值重估答案:A解析:名義價值通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。A項(xiàng)正確。故本題選A。[單選題]49.假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線保持不變，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是（）。A)買入期限較短的金融產(chǎn)品B)買入期限較長的金融產(chǎn)品C)買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品D)賣出期限較長的金融產(chǎn)品答案:B解析:假設(shè)目前收益率曲線向上傾斜，如果預(yù)期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品。B項(xiàng)正確。故本題選B。[單選題]50.風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個主要類別，下列選項(xiàng)不是這三個類別的是（）。A)風(fēng)險水平類指標(biāo)B)風(fēng)險收益類指標(biāo)C)風(fēng)險遷徙類指標(biāo)D)風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)答案:B解析:依據(jù)中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》，風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個主要類別：風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)、風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)。B項(xiàng)不屬于風(fēng)險監(jiān)管的核心指標(biāo)。故本題選B。[單選題]51.以下不是我國商業(yè)銀行信息披露主要存在的問題的是（）。A)缺乏法律依據(jù)B)信息披露內(nèi)容不全面C)風(fēng)險信息披露不充分D)表外業(yè)務(wù)信息披露不充分答案:A解析:當(dāng)前，我國商業(yè)銀行信息披露主要存在以下問題：①信息披露內(nèi)容不全面；②風(fēng)險信息披露不充分；③表外業(yè)務(wù)信息披露不充分；④信息披露監(jiān)控機(jī)制仍需進(jìn)一步完善。A項(xiàng)不屬于我國商業(yè)銀行信息披露存在的問題。故本題選A。[單選題]52.董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有（）。A)間接責(zé)任B)最終責(zé)任C)連帶責(zé)任D)保證責(zé)任答案:B解析:董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。B項(xiàng)正確。故本題選B。[單選題]53.董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應(yīng)當(dāng)首先征詢（）的意見和建議。A)股東B)專家C)最大多數(shù)員工D)各職能部門答案:C解析:董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應(yīng)當(dāng)首先征詢最大多數(shù)員工的意見和建議。C項(xiàng)正確。故本題選C。[單選題]54.按照《巴塞爾資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的核心資本充足率指標(biāo)不得低于______，資本充足率不得低于______，附屬資本最高不得超過核心資本的______。（）A)4%；8%；90%B)4%；6%；90%C)4%；7%；100%D)4%；8%；100%答案:D解析:按照《巴塞爾資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的核心資本充足率指標(biāo)不得低于4%，資本充足率不得低于8%，附屬資本最高不得超過核心資本的100%。D項(xiàng)正確。故本題選D。[單選題]55.操作風(fēng)險報告的主要內(nèi)容不包括（）。A)信息系統(tǒng)B)風(fēng)險狀況C)損失事件D)誘因和對策答案:A解析:作風(fēng)險報告的主要內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險狀況、損失事件、誘因和對策、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)、資本金水平五個主要部分。A項(xiàng)不屬于操作風(fēng)險報告的主要內(nèi)容。故本題選A。[單選題]56.（）將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八大類業(yè)務(wù)條線：公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)。A)期望均值法B)標(biāo)準(zhǔn)法C)替代標(biāo)準(zhǔn)法D)高級計量法答案:B解析:標(biāo)準(zhǔn)法將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八大類業(yè)務(wù)條線：公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)。B項(xiàng)正確。故本題選B。[單選題]57.（）是各國監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動性風(fēng)險評估方法。A)流動性比率/指標(biāo)法B)自我評估法C)關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法D)因果分析模型答案:A解析:流動性比率/指標(biāo)法是各國監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動性風(fēng)險評估方法。自我評估法、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法、因果分析模型都是用來處理操作風(fēng)險的。A項(xiàng)正確。故本題選A。[單選題]58.投資者A期初以每股30元的價格購買股票100股，半年后每股收到0.4元現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是32元，則在此半年期間，投資者A在該股票上的百分比收益率為（）。A)2%B)3%C)5%D)8%答案:D解析:根據(jù)百分比收益率（R）=P1+D﹣P0/P0×100%，其中，P0為期初的投資額，P1為期末的資產(chǎn)價值，D為資產(chǎn)持有期間的現(xiàn)金收益?？傻帽绢}百分比收益率R=（32×100﹣30×100﹢0.4×100）/（30×100）×100%=8%。D項(xiàng)正確。故本題選D。[單選題]59.資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越_______，表明資產(chǎn)收益率的波動性越_______。（）A)大；小B)?。恍)大；大D)小；大答案:C解析:資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率的波動性越大。當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)差很小或接近于零時，資產(chǎn)的收益率基穩(wěn)定在預(yù)斯收益水平，出現(xiàn)的不確定性程度逐漸減小。C項(xiàng)正確。故本題選C。[單選題]60.正常貸款遷徙率等于（）。A)（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額﹢期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額﹣期初正常類貸款期間減少金額﹢期初關(guān)注類貸款余額﹣期初關(guān)注類貸款期間減少金額）×100%B)（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額﹣期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額﹣期初正常類貸款期間減少金額﹢期初關(guān)注類貸款余額﹣期初關(guān)注類貸款期間減少金額）×100%C)（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額﹢期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額﹣期初正常類貸款期間減少金額﹣期初關(guān)注類貸款余額﹣期初關(guān)注類貸款期間減少金額）×100%D)（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額﹢期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額﹢期初正常類貸款期間減少金額﹢期初關(guān)注類貸款余額﹣期初關(guān)注類貸款期間減少金額）×100%答案:A解析:正常貸款遷徙率屬于動態(tài)監(jiān)測指標(biāo)。正常貸款遷徙率=（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額﹢期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額﹣期初正常類貸款期間減少金額﹢期初關(guān)注類貸款余額﹣期初關(guān)注類貸款期間減少金額）×100%。A項(xiàng)正確。故本題選A。[單選題]61.下列選項(xiàng)不是商業(yè)銀行用來計算VaR值的模型技術(shù)的是（）。A)期望法B)方差一協(xié)方差法C)歷史模擬法D)蒙特卡洛模擬法答案:A解析:風(fēng)險價值（VaR）是在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化可能對某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在的最大損失。目前商業(yè)銀行普遍采用三種模型技術(shù)來計算VaR值：方差一協(xié)方差法、歷史模擬法、蒙特卡洛模擬法。A項(xiàng)不屬于計算VaR值的模型技術(shù)。故本題選A。[單選題]62.下列不屬于良好的銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的是（）。A)對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理B)鼓勵公平競爭C)只對被監(jiān)管者實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制D)高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源答案:C解析:良好的銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是：①促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；②努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力；③對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為；④鼓勵公平競爭，反對無序競爭；⑤高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源；⑥對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制。C項(xiàng)不屬于良好的銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。故本題選C。[單選題]63.政治風(fēng)險是影響銀行操作風(fēng)險的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險的是（）。A)政府新興的立法B)公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力/運(yùn)動C)極端組織的行動或政變D)國家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策答案:D解析:政治風(fēng)險是影響銀行操作風(fēng)險的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險。本國政府或商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)所在地政府新興的立法，公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力/運(yùn)動，極端組織的行動或政變，這些均屬于政治風(fēng)險。國家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策屬于外部事件的監(jiān)管規(guī)定風(fēng)險。D項(xiàng)不屬于政治風(fēng)險。故本題選D。[單選題]64.市場準(zhǔn)入的主要目標(biāo)不包括（）。A)保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系B)維護(hù)銀行市場秩序C)保護(hù)存款者的利益D)行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開答案:D解析:市場準(zhǔn)入的原則是公開、公平、公正、效率及便民。其主要目標(biāo)是：①保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系。②維護(hù)銀行市場秩序。③保護(hù)存款者的利益。D項(xiàng)是銀行監(jiān)管公開原則的需求，不是市場準(zhǔn)入的主要目標(biāo)。故本題選D。[單選題]65.下列各項(xiàng)中，不屬于流動性的基本要素的是（）。A)時間B)成本C)資產(chǎn)規(guī)模D)資金數(shù)量答案:C解析:流動性是指商業(yè)銀行在一定時間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括時間、成本和資金數(shù)量。C項(xiàng)不屬于流動性的基本要素。故本題選C。[單選題]66.商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行的這部分貸款面臨的是（）。A)資產(chǎn)流動性風(fēng)險B)負(fù)債流動性風(fēng)險C)流動性過剩D)流動性短缺答案:A解析:資產(chǎn)流動性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售，即在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。由于借款人無法按期償還貸款，銀行的資產(chǎn)就無法得到償付，因此容易產(chǎn)生流動性風(fēng)險。貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)，因此這部分貸款面臨的是資產(chǎn)流動性風(fēng)險。A項(xiàng)正確。故本題選A。[單選題]67.（）是最具流動性的資產(chǎn)。A)現(xiàn)金B(yǎng))票據(jù)C)股票D)貸款答案:A解析:巴塞爾委員會認(rèn)為最具流動性的資產(chǎn)是現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。A項(xiàng)正確。故本題選A。[單選題]68.測量銀行流動性狀況的指標(biāo)不包括（）。A)現(xiàn)金頭寸指標(biāo)B)大額負(fù)債依賴度C)易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率D)盈利性比率答案:D解析:測量銀行流動性狀況的指標(biāo)包括現(xiàn)金頭寸指標(biāo)、核心存款比例、貸款總額與總資產(chǎn)的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率、大額負(fù)債依賴度。D項(xiàng)不屬于銀行流動性狀況的指標(biāo)。故本題選D。[單選題]69.下列關(guān)于信用評分模型的說法，不正確的是（）。A)信用評分模型是建立在對歷史數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上的B)信用評分模型可以給出客戶信用風(fēng)險水平的分?jǐn)?shù)C)信用評分模型可以提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值D)由于歷史數(shù)據(jù)更新速度較慢，信用評分模型使用的回歸方程中各特征變量的權(quán)重在一定時間內(nèi)保持不變，從而無法及時反映企業(yè)信用狀況的變化答案:C解析:信用評分模型雖然可以給出客戶信用風(fēng)險水平的分?jǐn)?shù)，卻無法提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值。C項(xiàng)說法錯誤。故本題選C。[單選題]70.市場風(fēng)險各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是（）。A)收益率曲線風(fēng)險B)期權(quán)性風(fēng)險C)基準(zhǔn)風(fēng)險D)重新定價風(fēng)險答案:D解析:市場風(fēng)險各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是重新定價風(fēng)險。D項(xiàng)正確。故本題選D。[單選題]71.以下關(guān)于期權(quán)的論述，錯誤的是（）。A)期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成B)在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價值為零時，仍然存在時間價值C)對于一個買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權(quán)的時間價值為零D)價外期權(quán)的內(nèi)在價值為零答案:C解析:期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成，A項(xiàng)正確；當(dāng)期權(quán)為價外期權(quán)或平價期權(quán)時，因?yàn)槠跈?quán)的內(nèi)在價值為零，所以期權(quán)價值即為時間價值，所以在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價值為零時，仍然存在時間價值，B項(xiàng)正確；對于一個買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權(quán)的內(nèi)在價值為零，C項(xiàng)錯誤；因?yàn)槠跈?quán)的執(zhí)行價格比現(xiàn)在的即期市場價格差，所以價外期權(quán)的內(nèi)在價值為零，D項(xiàng)正確。故本題選C。[單選題]72.如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元即期資產(chǎn)，700萬美元即期負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬美元，美元遠(yuǎn)期空頭300萬美元，那么該商業(yè)銀行的即期凈敞口頭寸為（）萬美元。A)700B)300C)600D)500答案:B解析:即期凈敞口頭寸是指計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，本題即期凈敞口頭寸=1000﹣700=300（萬美元）。B項(xiàng)正確。故本題選B。[單選題]73.以下關(guān)于久期的論述，正確的是（）。A)久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險越高B)久期缺口絕對值越小，銀行利率風(fēng)險越高C)久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險沒有明顯聯(lián)系D)久期缺口大小對利率風(fēng)險大小的影響不確定，需要做具體分析答案:A解析:久期缺口的絕對值越大，銀行對利率的變化就越敏感，銀行的利率風(fēng)險暴露量也就越大，因而，行最終面臨的利率風(fēng)險最高。A項(xiàng)正確。故本題選A。[單選題]74.缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行（）的影響。A)短期收益B)長期收益C)中期收益D)經(jīng)濟(jì)價值答案:A解析:缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行短期收益的影響，缺口分析側(cè)重計量利率風(fēng)險對商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響。A項(xiàng)正確。故本題選A。[單選題]75.交易/定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易過程中，（）。A)市場價格發(fā)生重大變化引起的定價差異B)與市場上同類金融產(chǎn)品的定價有很大差別C)由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價困難D)未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤答案:D解析:交易/定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易過程中，未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤。D項(xiàng)正確。故本題選D。[單選題]76.在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，（）風(fēng)險是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。A)內(nèi)部欺詐B)產(chǎn)品設(shè)計缺陷C)外部欺詐D)業(yè)務(wù)外包答案:C解析:在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，外部欺詐風(fēng)險是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。C項(xiàng)正確。故本題選C。[單選題]77.商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提是（）。A)建立完善的內(nèi)部控制體系B)建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)C)力口強(qiáng)外部監(jiān)管體制建設(shè)D)建立完善的信息管理系統(tǒng)答案:B解析:建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提。B項(xiàng)正確。故本題選B。[單選題]78.商業(yè)銀行在市場交易過程中的財務(wù)/會計錯誤屬于（）。A)戰(zhàn)略風(fēng)險B)操作風(fēng)險C)信用風(fēng)險D)市場風(fēng)險答案:B解析:商業(yè)銀行在市場交易過程中的財務(wù)/會計錯誤屬于操作風(fēng)險。B項(xiàng)正確。故本題選B。[單選題]79.（）是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險的重要手段。A)健全的內(nèi)部控制體系B)完善的激勵約束機(jī)制C)完善的公司治理D)以上都正確答案:A解析:健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險的重要手段。A項(xiàng)正確。故本題選A。[單選題]80.商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來（）。A)市場風(fēng)險B)聲譽(yù)風(fēng)險C)信用風(fēng)險D)操作風(fēng)險答案:D解析:商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來操作風(fēng)險。D項(xiàng)正確。故本題選D。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共40題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]81.商業(yè)銀行操作風(fēng)險按可規(guī)避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險劃分。下列屬于可緩釋的操作風(fēng)險的有（）。A)火災(zāi)B)搶劫C)高管欺詐D)改變市場定位E)交易差錯答案:ABC解析:火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風(fēng)險商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制訂應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。A、B、C項(xiàng)正確。D屬于可規(guī)避的操作風(fēng)險；E屬于可降低的操作風(fēng)險。故本題選ABC。[多選題]82.下列各選項(xiàng)中，屬于風(fēng)險緩釋措施的有（）。A)制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案B)建立完善的風(fēng)險監(jiān)管體系C)購買保險D)業(yè)務(wù)外包E)計提預(yù)期損失答案:ACD解析:風(fēng)險緩釋可以通過制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。A、C、D項(xiàng)正確。故本題選ACD。[多選題]83.流動性比率/指標(biāo)法是各國監(jiān)管部門和商業(yè)銀行廣泛使用的流動性風(fēng)險評估方法。下列各選項(xiàng)中，屬于流動性比率/指標(biāo)的有（）。A)現(xiàn)金頭寸指標(biāo)B)大額負(fù)債依賴度C)貸款總額與總資產(chǎn)的比率D)總資產(chǎn)報酬率E)易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率答案:ABCE解析:流動性比率/指標(biāo)主要包括以下7個：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)、核心存款指標(biāo)、貸款總額與總資產(chǎn)的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率、大額負(fù)債依賴度。A、B、C、E項(xiàng)正確。故本題選ABCE。[多選題]84.我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的通常做法有（）。A)在總行設(shè)立資產(chǎn)負(fù)債管理委員會，制定全行的流動性管理政策B)將總行缺口分散到分行C)通過制定本外幣資金管理辦法，對日常頭寸的監(jiān)控、調(diào)撥、清算進(jìn)行管理D)運(yùn)用貨幣市場、公開市場等于外部市場平盤，保證在分行分散管理、配置資金E)通過對貸存比、流動性比率、中長期貸款比例等指標(biāo)的考核，加強(qiáng)對全行流動性的管理答案:ACE解析:計劃資金部門作為全行的司庫，一方面通過行內(nèi)?上存下借?機(jī)制調(diào)劑各分行頭寸余缺，將分行缺口集中到總行，另一方面通過計劃資金部的交易員，運(yùn)用貨幣市場、公開市場等與外部市場平盤，保證在總行層面集中管理和配置資金，動態(tài)調(diào)整流動性缺口。B、D項(xiàng)錯誤。故本題選ACE。[多選題]85.下列各選項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險預(yù)警信號的有（）。A)盈利水平下降B)債權(quán)人提前要求兌付C)存款大量流失D)被迫從市場上購回已發(fā)行的債券E)發(fā)行的股票價格上漲答案:ABCD解析:商業(yè)銀行流動性風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)/信號包括：①內(nèi)部指標(biāo)/信號（表現(xiàn)為盈利水平下降等）；②外部指標(biāo)/信號（表現(xiàn)為所發(fā)行的股票價格下跌等）；③融資指標(biāo)/信號（表現(xiàn)為存款大量流失、債權(quán)人提前要求兌付，造成支付能力不足、銀行被迫從市場上購回已發(fā)行的債券等）。A、B、C、D項(xiàng)正確。故本題選ABCD。[多選題]86.根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行交易賬戶包括的內(nèi)容有（）。A)為執(zhí)行客戶買賣委托及做市而持有的頭寸B)為避免交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險而持有的頭寸C)商業(yè)銀行賬號提供的貸款業(yè)務(wù)D)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)E)商業(yè)銀行從事自營而短期持有并旨在日后出售或計劃從買賣的實(shí)際獲取其價差、其他價格及利率變動中獲利的金融工具頭寸答案:ABE解析:根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》第29條第2款，交易賬戶包括：商業(yè)銀行從事自營而短期持有并旨在日后出售或計劃從買賣的實(shí)際或預(yù)期價差、其他價格及利率變動中獲利的金融工具頭寸；為執(zhí)行客戶買賣委托及做市而持有的頭寸；為規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險而持有的頭寸。A、B、E項(xiàng)正確。故本題選ABE。[多選題]87.在戰(zhàn)略風(fēng)險評估中，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件，包括（）。A)整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)B)利率變化及預(yù)期C)戰(zhàn)略風(fēng)險的影響效果D)信用風(fēng)險參數(shù)E)風(fēng)險發(fā)生的可能性答案:ABD解析:在評估戰(zhàn)略風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件，如整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、利率變化及預(yù)期、信用風(fēng)險參數(shù)等；然后由戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門對各種戰(zhàn)略風(fēng)險的影響效果和發(fā)生的可能性作出評估，據(jù)此進(jìn)行優(yōu)先排序并制訂具有針對性的戰(zhàn)略實(shí)施方案。A、B、D項(xiàng)正確。故本題選ABD。[多選題]88.關(guān)于風(fēng)險遷徙類指標(biāo)，下列表述正確的有（）。A)是反映貸款按期歸還情況的指標(biāo)B)是衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度的指標(biāo)C)屬于動態(tài)指標(biāo)D)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率E)屬于靜態(tài)指標(biāo)答案:BCD解析:風(fēng)險遷徙類指標(biāo)是衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度的指標(biāo)，逾期貸款率是反映貸款按期歸還情況的指標(biāo)，A項(xiàng)錯誤；風(fēng)險遷徙類指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標(biāo)，E項(xiàng)正確。B、C、D項(xiàng)正確。故本題選BCD。[多選題]89.風(fēng)險水平類指標(biāo)是衡量商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況的靜態(tài)指標(biāo)。其中，市場風(fēng)險指標(biāo)包括（）。A)不良資產(chǎn)率B)預(yù)期損失率C)市值敏感性比率D)貸款損失準(zhǔn)備金率E)累積外匯敞口頭寸比例答案:CE解析:市場風(fēng)險指標(biāo)包括累積外匯敞口頭寸比例、市值敏感性比率，C、E項(xiàng)正確。A、B、D屬于信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)。故本題選CE。[多選題]90.根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行使用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險資本應(yīng)當(dāng)至少滿足的條件包括（）。A)董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險管理架構(gòu)B)商業(yè)銀行應(yīng)建立與本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)C)商業(yè)銀行應(yīng)系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析操作風(fēng)險相關(guān)數(shù)據(jù)，定期根據(jù)損失數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險評估，并將評估結(jié)果納入操作風(fēng)險監(jiān)測和控制D)商業(yè)銀行應(yīng)建立清晰的操作風(fēng)險內(nèi)部報告路線E)商業(yè)銀行應(yīng)投入充足的人力和物力支持在業(yè)務(wù)條線實(shí)施操作風(fēng)險管理，并確保內(nèi)部控制和內(nèi)部審計的有效性答案:ABCDE解析:根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行使用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險資本應(yīng)當(dāng)至少滿足以下條件：①董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險管理架構(gòu)；②商業(yè)銀行應(yīng)建春與本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)；③商業(yè)銀行應(yīng)系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析操作風(fēng)險相關(guān)數(shù)據(jù)，定期根據(jù)損失數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險評估，并將評估結(jié)果納入操作風(fēng)險監(jiān)測和控制；④商業(yè)銀行應(yīng)建立清晰的操作風(fēng)險內(nèi)部報告路線；⑤商業(yè)銀行應(yīng)投入充足的人力和物力支持在業(yè)務(wù)條線實(shí)施操作風(fēng)險管理，并確保內(nèi)部控制和內(nèi)部審計的有效性。A、B、C、D、E項(xiàng)均符合題意。故本題選ABCDE。[多選題]91.根據(jù)數(shù)據(jù)的來源不同，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的風(fēng)險數(shù)據(jù)可以分為（）。A)內(nèi)部數(shù)據(jù)B)外部數(shù)摒C)中間計量數(shù)據(jù)D)組合結(jié)果數(shù)據(jù)E)歷史數(shù)據(jù)答案:AB解析:風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要從多來源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)。A、B項(xiàng)正確。故本題選AB。[多選題]92.良好的銀行公司治理應(yīng)具備的特征有（）。A)銀行內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界B)完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系C)科學(xué)的激勵約束機(jī)制D)與股東價值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機(jī)制E)先進(jìn)的管理信息系統(tǒng)答案:ABCDE解析:良好的行公司治理應(yīng)具備以下五個方面的特征：行內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系、與股東價值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機(jī)制、科學(xué)的激勵約束機(jī)制、先進(jìn)的管理信息系統(tǒng)。A、B、C、D、E項(xiàng)都正確。故本題選ABCDE。[多選題]93.利率風(fēng)險按照來源不同，可以分為（）。A)重新定價風(fēng)險B)收益率曲線風(fēng)險C)基準(zhǔn)風(fēng)險D)期權(quán)性風(fēng)險E)國家風(fēng)險答案:ABCD解析:利率風(fēng)險按照來源不同，分為：①重新定價風(fēng)險（RepricingRisk）：商業(yè)銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間存在的差異；②收益率曲線風(fēng)險（YieldCurveRisk）：收益率曲線的非平行移動，對銀·行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利的影響，從而形成收益率曲線風(fēng)險；③基準(zhǔn)風(fēng)險（BasisRisk）：利息收入和利息支出所依據(jù)的基礎(chǔ)不同，所以變化的方向和幅度也不同；④期權(quán)性風(fēng)險（Optionality）：一般而言，期權(quán)和期權(quán)性條款都在對買方有利，而對賣方不利的時候執(zhí)行。A、B、C、D項(xiàng)正確。故本題選ABCD。[多選題]94.內(nèi)部流程因素引起的操作風(fēng)險主要包括（）。A)財務(wù)/會計錯誤B)文件/合同缺陷C)產(chǎn)品設(shè)計缺陷D)錯誤監(jiān)控/報告E)結(jié)算/支付錯誤答案:ABCDE解析:內(nèi)部流程因素引起的操作風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失。主要包括：①財務(wù)/會計錯誤；②文件/合同缺陷；③產(chǎn)品設(shè)計缺陷；④錯誤監(jiān)控/報告；⑤結(jié)算/支付錯誤；⑥交易/定價錯誤。A、B、C、D、E項(xiàng)都正確。故本題選ABCDE。[多選題]95.操作風(fēng)險分為由（）所引發(fā)的四類風(fēng)險。A)技術(shù)B)系統(tǒng)C)流動性D)外部事件E)人員答案:BDE解析:操作風(fēng)險可以分為由內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)及外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。B、D、E項(xiàng)正確。故本題選BDE。[多選題]96.我國商業(yè)銀行本外幣應(yīng)學(xué)習(xí)和引進(jìn)的國際先進(jìn)的流動性管理方法有（）。A)依靠歷史數(shù)據(jù)判斷與估計流動性風(fēng)險B)及時掌握行內(nèi)所有資產(chǎn)負(fù)債期限的匹配情況C)進(jìn)行動態(tài)的、精確的流動性缺口管理D)建立和運(yùn)用資產(chǎn)負(fù)債管理信息系統(tǒng)E)依賴管理人員的主觀判斷與估計答案:BCD解析:我國商業(yè)銀行本外幣應(yīng)學(xué)習(xí)和引進(jìn)的國際先進(jìn)的流動性管理方法，包括嘗試建立和運(yùn)用資產(chǎn)負(fù)債管理信息系統(tǒng)，及時掌握行內(nèi)所有資產(chǎn)負(fù)債期限的匹配情況，進(jìn)行動態(tài)的、精確的流動性缺口管理。B、C、D三項(xiàng)正確。故本題選BCD。[多選題]97.建立良好的聲譽(yù)風(fēng)險管理體系的優(yōu)勢表現(xiàn)在（）。A)能有效幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險損失B)招募和保留最佳雇員C)維護(hù)客戶和供應(yīng)商的忠誠度D)吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強(qiáng)化自身競爭力E)最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求答案:ABCDE解析:建立良好的聲譽(yù)風(fēng)險管理體系的優(yōu)勢表現(xiàn)在能有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險損失，招募和保留最佳雇員，維護(hù)客戶和供應(yīng)商的忠誠度，吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強(qiáng)化自身競爭力，最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求等。A、B、C、D、E項(xiàng)都正確。故本題選ABCDE。[多選題]98.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案，其中的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)包括（）。A)實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險因素B)與其他競爭對手戰(zhàn)略實(shí)施方案的比較C)實(shí)施方案的潛在收益以及可以接受的風(fēng)險水平D)盡可能包括實(shí)施方案的預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析E)銀行日常經(jīng)營管理的規(guī)范答案:ACD解析:商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理最有效的方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案，其中的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)包括實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險因素、潛在收益以及可以接受的風(fēng)險水平，盡可能包括實(shí)施方案的預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析。A、C、D項(xiàng)正確。故本題選ACD。[多選題]99.下列屬于商業(yè)銀行面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險的有（）。A)技術(shù)風(fēng)險B)信用風(fēng)險C)競爭對手風(fēng)險D)操作風(fēng)險E)品牌風(fēng)險答案:ACE解析:商業(yè)銀行面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險有行業(yè)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、品牌風(fēng)險、競爭對手風(fēng)險、客戶風(fēng)險、項(xiàng)目風(fēng)險和其他外部風(fēng)險等。A、C、E項(xiàng)正確。故本題選ACE。[多選題]100.市場準(zhǔn)入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機(jī)制。銀行的市場準(zhǔn)入不包括（）。A)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入B)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入C)高級管理人員準(zhǔn)入D)資質(zhì)準(zhǔn)入E)風(fēng)險控制水平答案:DE解析:市場準(zhǔn)入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機(jī)制。銀行的市場準(zhǔn)入包括三個方面：機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和高級管理人員準(zhǔn)入。D、E項(xiàng)符合題意。故本題選DE。[多選題]101.風(fēng)險為本的監(jiān)管框架是由若干個相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循環(huán)往復(fù)的監(jiān)管流程，除了規(guī)劃監(jiān)管行動和風(fēng)險評估，其他的流程有（）。A)了解機(jī)構(gòu)B)準(zhǔn)備風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查C)對監(jiān)管結(jié)果匯總報告D)實(shí)施風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級E)監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測答案:ABDE解析:風(fēng)險為本的監(jiān)管框架是由六個相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循環(huán)往復(fù)的監(jiān)管流程，具體包括：①了解機(jī)構(gòu)；②風(fēng)險評估；③規(guī)劃監(jiān)管行動；④準(zhǔn)備風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查；⑤實(shí)施風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級；⑥監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測。A、B、D、E項(xiàng)正確。故本題選ABDE。[多選題]102.我國商業(yè)銀行業(yè)的?三性原則?有（）。A)風(fēng)險性B)流動性C)安全性D)效益性E)穩(wěn)定性答案:BCD解析:我國銀行業(yè)的至關(guān)重要的?三性原則?是安全性、流動性和效益性。B、C、D項(xiàng)正確。故本題選BCD。[多選題]103.商業(yè)銀行流動性監(jiān)管指標(biāo)中，核心監(jiān)管指標(biāo)包括（）。A)流動性比率B)人民幣超額準(zhǔn)備金率C)外幣超額備付金率D)核心負(fù)債比率E)流動性缺口率答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行流動性監(jiān)管指標(biāo)中，核心監(jiān)管指標(biāo)包括流動性比率、人民幣超額準(zhǔn)備金率、外幣超額備付金率、核心負(fù)債比率和流動性缺口率。A、B、C、D、E項(xiàng)都正確。故本題選ABCDE。[多選題]104.董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險管理政策和操作流程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立設(shè)置聲譽(yù)風(fēng)險管理職能，負(fù)責(zé)（）聲譽(yù)風(fēng)險。A)識別B)評估C)回避D)監(jiān)測E)控制答案:ABDE解析:董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險管理政策和操作流程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立設(shè)置聲譽(yù)風(fēng)險管理職能，負(fù)責(zé)識別、評估、監(jiān)測、控制聲譽(yù)風(fēng)險。A、B、D、E項(xiàng)正確。故本題選ABDE。[多選題]105.在我國銀行業(yè)實(shí)踐中，可以根據(jù)運(yùn)作機(jī)制將風(fēng)險預(yù)警方法分為三類，其中包括（）。A)紅色預(yù)警法B)黃色預(yù)警法C)藍(lán)色預(yù)警法D)黑色預(yù)警法E)紫色預(yù)警法答案:ACD解析:在我國銀行業(yè)實(shí)踐中，風(fēng)險預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，可以根據(jù)運(yùn)作機(jī)制將風(fēng)險預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。A、C、D項(xiàng)正確。故本題選ACD。[多選題]106.以下說法中，正確的有（）。A)違約概率即通常所稱的違約損失概率B)違約概率和違約頻率不是同一個概念C)違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的D)違約頻率是分析模型作出的事前預(yù)測E)違約頻率可作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)答案:BC解析:違約概率和違約損失率是不同的概念，A項(xiàng)錯誤；違約概率與違約頻率不同，違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測，二者存在本質(zhì)區(qū)別，D項(xiàng)錯誤；違約頻率可用于對信用風(fēng)險計量模型事后檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)，E項(xiàng)錯誤。B、C項(xiàng)正確。故本題選BC。[多選題]107.權(quán)利質(zhì)押的范圍包括（）。A)匯票B)支票C)本票D)債券E)存款單答案:ABCDE解析:權(quán)利質(zhì)押的范圍包括匯票、支票、本票、債券、存款單等。A、B、C、D、E項(xiàng)都正確。故本題選ABCDE。[多選題]108.市場風(fēng)險計量方法包括（）。A)缺口分析B)久期分析C)外匯敞口分析D)風(fēng)險價值E)敏感度分析答案:ABCDE解析:市場風(fēng)險計量方法包括：①缺口分析；②久期分析；③外匯敞口分析；④風(fēng)險價值；⑤敏感度分析；⑥壓力測試；⑦情景分析；⑧事后檢驗(yàn)。A、B、C、D、E項(xiàng)都正確。故本題選ABCDE。[多選題]109.常用的市場風(fēng)險限額包括（）。A)交易限額B)風(fēng)險限額C)止損限額D)損失限額E)追索限額答案:ABC解析:限額管理是對商業(yè)銀行市場風(fēng)險進(jìn)行有效控制的一項(xiàng)重要手段。常用的市場風(fēng)險限額包括交易限額、風(fēng)險限額、止損限額。交易限額是對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，風(fēng)險限額是對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險參數(shù)來設(shè)定限額，止損限額是指所允許的最大損失額。A、B、C項(xiàng)正確。故本題選ABC。[多選題]110.商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式有（）。A)資產(chǎn)風(fēng)險管理模式B)負(fù)債風(fēng)險管理模式C)資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式D)全面風(fēng)險管理模式E)資產(chǎn)損失管理模式答案:ABCD解析:縱觀國際金融體系的變遷和金融實(shí)踐的發(fā)展過程，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段：資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→全面風(fēng)險管理模式階段。A、B、C、D項(xiàng)正確。故本題選ABCD。[多選題]111.風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個主要類別，分別有（）。A)風(fēng)險水平類指標(biāo)B)風(fēng)險收益指標(biāo)C)風(fēng)險遷徙類指標(biāo)D)風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)E)風(fēng)險排序指標(biāo)答案:ACD解析:依據(jù)中國銀監(jiān)會頒布的商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)，風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個主要類別：風(fēng)隆水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)、風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)。A、C、D項(xiàng)正確。故本題選ACD。[多選題]112.良好的聲譽(yù)是商業(yè)銀行生存之本。聲譽(yù)風(fēng)險管理應(yīng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容包括（）。A)明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念B)有明確記載的聲譽(yù)風(fēng)險管理流程及政策C)深入理解不同利益持有者對自身的期望值D)有明確記載的危機(jī)處理或決策流程E)建設(shè)學(xué)習(xí)型組織答案:ABCDE解析:有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)以下內(nèi)容：①明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念；②有明確記載的聲譽(yù)風(fēng)險管理政策和流程；③深入理解不同利益持有者（如股東、員工、客戶、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社會公眾等）對自身的期望值；④培養(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化；⑤建立強(qiáng)大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警；⑥努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正；⑦建立公平的獎懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價值的實(shí)現(xiàn)；⑧利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶；⑨建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機(jī)制，盡量滿足不同利益持有者的要求；⑩有明確記載的危機(jī)處理/決策流程。A、B、C、D、E項(xiàng)都正確。故本題選ABCDE。[多選題]113.關(guān)于信用風(fēng)險預(yù)期損失，下列表述正確的有（）。A)是指信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望B)代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均損失C)是商業(yè)銀行沒有預(yù)計到的損失D)代表大量貸款或交易組合過去一段時期的平均損失E)預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險敞口答案:ABE解析:信用風(fēng)險預(yù)期損失是指信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望，代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均損失，其公式表達(dá)為預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險敞口。A、B、E項(xiàng)正確。預(yù)期損失是指信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望，代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計到將會發(fā)生的損失。C、D項(xiàng)說法錯誤。故本題選ABE。[多選題]114.商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略中，風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方式包括（）。A)保險轉(zhuǎn)移B)備用信用證C)擔(dān)保D)客戶分散E)價格補(bǔ)償答案:ABC解析:風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。風(fēng)險轉(zhuǎn)移主要包括：①保險轉(zhuǎn)移，指商業(yè)銀行購買保險，以繳納保險費(fèi)為代價，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給承保人；②非保險轉(zhuǎn)移，指通過擔(dān)保、備用信用證等將信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方。A、B、C項(xiàng)正確。故本題選ABC。[多選題]115.關(guān)于債權(quán)評級和客戶評級，下列表述說法正確的有（）。A)客戶信用評級主要針對交易主體B)它們反映了信用風(fēng)險水平的兩個維度C)債權(quán)評級的水平由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定D)-個債務(wù)人的不同債項(xiàng)可以有不同的債權(quán)評級E)-個債務(wù)人可以有多個客戶評級答案:ABD解析:客戶信用評級主要是針對交易主體，其等級主要是由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；債項(xiàng)評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測債項(xiàng)可能的損失率，C項(xiàng)錯誤。一個債務(wù)人只能有一個客戶評級，而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項(xiàng)評級，E項(xiàng)錯誤。A、B、D項(xiàng)正確。故本題選ABD。[多選題]116.關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程，下列表述正確的有（）。A)適時、準(zhǔn)確地監(jiān)測風(fēng)險是風(fēng)險管理最基本的要求B)壓力測試法是商業(yè)銀行可以采取的風(fēng)險計量方法C)風(fēng)險控制要求隨時關(guān)注所采取的風(fēng)險管理措施的實(shí)施質(zhì)量和效果D)風(fēng)險控制是對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧〦)常用的風(fēng)險識別的方法有專家調(diào)查列舉法、VaR分析法、情景分析法等答案:ABD解析:風(fēng)險監(jiān)測要求隨時關(guān)注所采取的風(fēng)險管理措施的實(shí)施質(zhì)量和效果，C項(xiàng)錯誤；常用的風(fēng)險識別的方法有資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法、失誤樹分析法、分解分析法，E項(xiàng)錯誤。A、B、D項(xiàng)正確。故本題選ABD。[多選題]117.關(guān)于風(fēng)險價值（VaR），下列表述正確的有（）。A)風(fēng)險價值并非是指實(shí)際發(fā)生的最大損失B)風(fēng)險價值是以概率百分比表示的價值C)VaR的計算涉及兩個因素，即置信水平、持有期的選取D)如果模型的使用者是經(jīng)營者本身，則時間的間隔取決于其資產(chǎn)組合的特性；如果資產(chǎn)組合變動頻繁，時間間隔應(yīng)該短，反之時間間隔就應(yīng)該長E)風(fēng)險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化可能對某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失答案:ACDE解析:風(fēng)險價值并非是指實(shí)際發(fā)生的最大損失，A項(xiàng)正確。風(fēng)險價值是以絕對數(shù)表示的價值，B項(xiàng)錯誤。VaR的計算涉及兩個因素，即置信水平、持有期的選取，C項(xiàng)正確。如果模型的使用者是經(jīng)營者本身，則時間的間隔取決于其資產(chǎn)組合的特性；如果資產(chǎn)組合變動頻繁，時間間隔應(yīng)該短，反之時間間隔就應(yīng)該長，D項(xiàng)正確。風(fēng)險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化可能對某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在的最大損失，E項(xiàng)正確。故本題選ACDE。[多選題]118.即期外匯買賣是外匯交易中最基本的交易，它的作用在于（）。A)防范市場風(fēng)險B)控制匯率風(fēng)險C)規(guī)避市場風(fēng)險D)滿足客戶對不同貨幣的需求E)用來調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例答案:DE解析:即期外匯買賣除了可以滿足客戶對不同貨幣的需求外，還可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例以降低匯率風(fēng)險。遠(yuǎn)期外匯交易可以預(yù)先將對外貿(mào)易結(jié)算、跨境投資、外匯借款還貸等國際業(yè)務(wù)的外匯成本固定，從而達(dá)到控制匯率風(fēng)險的目的。D、E項(xiàng)正確。故本題選DE。[多選題]119.關(guān)于缺口分析，下列表述正確的有（）。A)當(dāng)處于負(fù)債敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升B)當(dāng)處于負(fù)債敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入下降C)當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入上升D)當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收人上升E)當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入下降答案:BDE解析:當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。當(dāng)某一時段內(nèi)資產(chǎn)大于負(fù)債的，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入上升。B、D、E項(xiàng)正確。故本題選BDE。[多選題]120.下列屬于蒙特卡洛模擬法優(yōu)點(diǎn)的有（）。A)是一種全值估計方法，可以處理非線性、大幅波動及?肥尾?問題B)計算量較小，且準(zhǔn)確性提高速度較快C)比歷史模擬方法更精確和可靠D)如果產(chǎn)生的數(shù)據(jù)序列是偽隨機(jī)數(shù)，可能導(dǎo)致錯誤結(jié)果E)可以通過設(shè)置消減因子，使得模擬結(jié)果對近期市場的變化更快地做出反應(yīng)答案:ACE解析:蒙特卡洛模擬法的優(yōu)點(diǎn)包括：它是一種全值估計方法，可以處理非線性、大幅波動及?肥尾?問題；產(chǎn)生大量路後模擬情景，比歷史模擬方法更精確和可靠；可以通過設(shè)置消減因子，使得模擬結(jié)果對近期市場的變化更快地做出反映。A、C、E正確。故本題選ACE。第3部分：判斷題，共20題，請判斷題目是否正確。[判斷題]121.運(yùn)用最廣泛