門店費(fèi)用報(bào)銷管理制度

第第頁(yè)門店費(fèi)用報(bào)銷管理制度制定目的為加強(qiáng)公司運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)化管理，規(guī)范公司會(huì)計(jì)核算和審批流程，有效控制公司的成本費(fèi)用，提高工作效率，制定本制度。憑證的有效性1、各門店日常采購(gòu)物料、水果、副食、飲料。原則上以取得供貨商正規(guī)發(fā)票及收據(jù)為核銷依據(jù)。2、門店日常采購(gòu)副食飲料由門店備用金中支付，材料進(jìn)店先驗(yàn)收簽字在做系統(tǒng)入庫(kù)，系統(tǒng)入庫(kù)需錄入材料生產(chǎn)日期及保質(zhì)日期做好材料安全期預(yù)警，系統(tǒng)入庫(kù)小票日期須與購(gòu)買單據(jù)日期一致，隔日輸入視為無(wú)效單據(jù)，財(cái)務(wù)將不予核銷，門店負(fù)責(zé)人自行買單。采購(gòu)票據(jù)須有經(jīng)辦人，接收人及證明人三方當(dāng)日在單據(jù)空白處簽字方為有效。3、堅(jiān)決禁止跨月報(bào)賬，每月月底須將本月開支項(xiàng)目整理上交報(bào)賬給總部指定負(fù)責(zé)人。三、單據(jù)規(guī)范性1、距離總部較遠(yuǎn)門店每10天為一個(gè)報(bào)賬周期（例：XX店，可采取快遞方式郵寄單據(jù)回總部對(duì)賬核銷，拒收到付郵件）；距離較總部近門店可3天報(bào)銷一次，審核通過(guò)后方可核銷。2、每月由店長(zhǎng)填列報(bào)銷單據(jù)。單據(jù)后面的憑證按照購(gòu)買日期先后順序粘貼，不得錯(cuò)亂（如8月1日8月2日按順序從前至后張貼在報(bào)銷單后，并附上有店長(zhǎng)簽字的費(fèi)用明細(xì)清單）3、開支項(xiàng)目根據(jù)用途有以下幾種形式，不同開支用途的單據(jù)分開填寫，不得混在一起報(bào)銷：水吧物料（如：副食，飲料等）營(yíng)業(yè)費(fèi)（如房租水電、活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，光纖費(fèi)等）辦公費(fèi)（如：維修，獎(jiǎng)勵(lì)，業(yè)務(wù)招待，差旅費(fèi)《只針對(duì)分店店長(zhǎng)必要時(shí)出行/總部下達(dá)任務(wù)》其他不給與報(bào)銷）4、附單據(jù)張數(shù)為：報(bào)銷單據(jù)后粘貼的發(fā)票/收據(jù)或說(shuō)明的張數(shù)。5、共報(bào)銷人民幣（大寫）及（小寫）金額一致，字體規(guī)范，無(wú)涂改。6、報(bào)銷部門：填寫各門店名稱，門店負(fù)責(zé)人簽名，簽署報(bào)銷日期。7、書寫工具使用黑色簽字筆，不得使用鉛筆盒圓珠筆，字跡工整，清晰可辨，不得潦草或有涂改。8、原始單據(jù)的張貼及裝訂務(wù)必使用固體膠張貼，不得使用訂書機(jī)，票夾及液體膠水等。9、報(bào)銷單據(jù)備注欄里填寫：XX年X月X日至XX年X月X日共計(jì)X天X元，同時(shí)要寫明用途，如購(gòu)物料等。四、單據(jù)合理性1、購(gòu)買頻率和購(gòu)買數(shù)量是否有異常，有無(wú)重復(fù)購(gòu)買，重復(fù)購(gòu)買的品種和數(shù)量有無(wú)異常。2、購(gòu)買價(jià)格有無(wú)異常。數(shù)量、單價(jià)和金額是否一致，有無(wú)弄虛作假或涂改。3、接收人驗(yàn)收時(shí)有無(wú)核對(duì)品種數(shù)量，有無(wú)對(duì)差異部分按照實(shí)際數(shù)量寫出并簽名。4、日均使用量和上期相比有無(wú)異常，與對(duì)應(yīng)用途的同期產(chǎn)品銷量是否相符合。五、單據(jù)審批權(quán)限1、門店租金、水電費(fèi)、光纖費(fèi)、裝修費(fèi)、購(gòu)置水吧道具由門店運(yùn)營(yíng)經(jīng)理填寫付款單據(jù)經(jīng)運(yùn)營(yíng)總監(jiān)批準(zhǔn)后方可報(bào)賬。2、門店固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料由門店店長(zhǎng)填寫付款單據(jù)經(jīng)門店運(yùn)營(yíng)經(jīng)理批準(zhǔn)通過(guò)后方可報(bào)賬。3、門店日常辦公用品購(gòu)置由店長(zhǎng)提出申請(qǐng)，經(jīng)運(yùn)營(yíng)經(jīng)理批準(zhǔn)通過(guò)后可由店長(zhǎng)自行采購(gòu)，憑發(fā)票填寫付款申請(qǐng)單經(jīng)運(yùn)營(yíng)經(jīng)理審核后方可報(bào)賬。六、單據(jù)報(bào)銷流程1、門店費(fèi)用≤XXX元由店長(zhǎng)直接負(fù)責(zé)報(bào)銷，待銷賬時(shí)呈運(yùn)營(yíng)經(jīng)理即可。2、XXX元＞門店費(fèi)用≤XXX元由店長(zhǎng)提出申請(qǐng)經(jīng)運(yùn)營(yíng)經(jīng)理簽字審核后方可報(bào)銷。3、門店費(fèi)用＞XXX元由運(yùn)營(yíng)經(jīng)理提出申請(qǐng)經(jīng)運(yùn)營(yíng)總監(jiān)簽字審核后方可報(bào)銷。六、現(xiàn)金管理1、所有門店每天（含節(jié)假日）解繳營(yíng)業(yè)現(xiàn)金一次，即下午17:00點(diǎn)前將昨天全部的實(shí)收現(xiàn)金解繳公司指定的銀行賬戶。2、到銀行解繳實(shí)收現(xiàn)金時(shí)，必須由門店店長(zhǎng)負(fù)責(zé)到銀行結(jié)款。3、如發(fā)生特殊情況不能解繳昨天的實(shí)收現(xiàn)金，必須提前報(bào)運(yùn)營(yíng)總監(jiān)批準(zhǔn)后，方可操作。七、附則關(guān)于各門店店長(zhǎng)回總部參加會(huì)議、培訓(xùn)等車費(fèi)由各門店自己承擔(dān)，路途