2024年高等教育經(jīng)濟類自考-00072商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營筆試歷年真題薈萃含答案

2024年高等教育經(jīng)濟類自考-00072商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營筆試歷年真題薈萃含答案（圖片大小可自由調(diào)整）答案解析附后卷I一.參考題庫(共25題)1.貸款的風(fēng)險越大，則確定抵押率應(yīng)越高。2.商業(yè)銀行3.下列銀行組織形式中，（）曾經(jīng)普遍存在于美國。A、分行制B、銀行持股公司制C、連鎖銀行制D、單一銀行制4.商業(yè)銀行資本具有哪些功能？5.資產(chǎn)收益率6.商業(yè)銀行是如何從早期的資產(chǎn)管理發(fā)展到資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的？這一演變過程說明了什么問題？資產(chǎn)負(fù)債外管理理論為什么會產(chǎn)生？7.銀行為什么要對借款企業(yè)財務(wù)以外的因素進行分析？8.電子化趨勢下，無紙化操作降低了銀行監(jiān)管的難度。9.回購協(xié)議是銀行通過暫時性出售政府債券或其他證券獲取資金，并在出售時約定在將來某一日期購回所售證券的融資方式。這種融資方式相當(dāng)于銀行以證券為（）進行的（）10.證券投資的收益由兩部分組成，一是（），包括債券利息、股票紅利等；一是（），即證券的市場價格發(fā)生變動所帶來的收益。11.商業(yè)銀行以經(jīng)營證券的范圍，分為（）、（）、（）。12.在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論中，久期缺口主要是指銀行資產(chǎn)的綜合久期和負(fù)債的綜合久期乘以（）之間的差額。13.現(xiàn)代商業(yè)銀行面臨哪些挑戰(zhàn)？14.托收結(jié)算方式一般分為兩種：一是（）；二是（）15.為了防范國際貸款中的法律風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)做好以下哪些工作？16.現(xiàn)金資產(chǎn)17.跨國銀行的組織形式主要是什么？面臨哪些風(fēng)險？目前，商業(yè)銀行都運用哪些方法來管理風(fēng)險？18.紐約公式19.在何種情況下，商業(yè)銀行可以考慮在國外建立分支行？20.金融遠期合約主要有（）等。21.下列哪些會引起流動性供給的增加。（）A、客戶存款增加B、貸款利息與本金的償還C、客戶提取存款D、發(fā)行新股22.英國的英格蘭銀行在1980年發(fā)表的一份“資本標(biāo)準(zhǔn)”中，確認(rèn)資本的重要作用包括：（）A、作為損失的緩沖。B、對潛在的存款者表明股東用自己的資金來承擔(dān)風(fēng)險的意愿。C、提供無固定融資成本的資源。D、作為對總的經(jīng)營基礎(chǔ)投入資金的合宜形式。23.商業(yè)銀行并購的動機有哪些？我國銀行業(yè)并購有哪些特點？24.銀行的風(fēng)險指數(shù)是在（）、（）和（）的基礎(chǔ)上計算得出的。25.（）是對市場上所有證券帶來風(fēng)險的可能性。這種風(fēng)險的影響是全局性的，對于投資者來說無法消除。卷II一.參考題庫(共25題)1.貸款檔案管理政策應(yīng)包括以下（）方面。A、規(guī)定貸款檔案的結(jié)構(gòu)和內(nèi)容。B、貸款檔案的存檔、借閱制度。C、貸款檔案的檢查制度。D、貸款檔案的保管制度。2.（）是相對穩(wěn)健的投資方法，該法要求銀行把全部的證券投資資金平均投入到不同期限的證券上，使銀行持有的各種期限的證券數(shù)量都相等，當(dāng)期限最短的證券到期后，銀行用收回的資金再次購買期限最長的證券，如此循環(huán)往復(fù)。3.利率風(fēng)險管理中持續(xù)期缺口管理的含義和方法是什么？4.信用貸款與保證貸款有何區(qū)別？5.下列各項構(gòu)成商業(yè)銀行資金來源的有（）。A、企業(yè)存款B、儲蓄存款C、財政存款D、發(fā)行金融債券E、向中央銀行借款6.商業(yè)銀行的信貸集中風(fēng)險主要表現(xiàn)在哪幾個方面？7.巴林銀行破產(chǎn)的直接原因就是（）管理不善。A、市場風(fēng)險B、匯率風(fēng)險C、操作風(fēng)險D、國家風(fēng)險。8.簡述國際保理業(yè)務(wù)的基本操作程序。9.在銀行的資產(chǎn)中，所占比例最大的項目通常是（）10.抵押率低說明銀行對貸款比較謹(jǐn)慎，相反則比較寬松。11.歐洲貨幣市場以其不受任何國家政府法規(guī)管制、資金調(diào)度靈活、手續(xù)簡便吸引許多金融機構(gòu)到此拆借資金。下列說法正確的是（）。A、歐洲貨幣市場最早起源于歐洲。B、目前已突破歐洲地域界限，遍布世界各地，如新加坡、日本等。C、歐洲貨幣市場主要指的是在歐洲境內(nèi)進行資金交易的金融市場。D、歐洲美元存款是在美國國境以外的美元存款的總稱，通常以固定利息定期存款形式存在。12.存款定價與銀行經(jīng)營目標(biāo)是什么關(guān)系？實踐中主要使用那些定價方法？13.以波動程度為依據(jù)，將銀行存款分為（）、（）、（）。14.商業(yè)銀行現(xiàn)金管理遵循（）、（）、（）的原則。15.什么是銀行貸款的組合？影響一家銀行貸款組合結(jié)構(gòu)的因素是那些？16.為什么說風(fēng)險管理將成為商業(yè)銀行的一項重要功能？17.個人財務(wù)分析的主要內(nèi)容和工具是什么？18.負(fù)債規(guī)模越大，單位負(fù)債非利息成本越大。19.Z評分模型無法計量客戶財務(wù)報表外的信用風(fēng)險。20.規(guī)范和發(fā)展商業(yè)銀行的支付結(jié)算業(yè)務(wù)的重要意義是什么？21.貸款發(fā)放程序是怎樣的？22.信用分析是進行貸款決策的前提和基礎(chǔ)。23.銀行的負(fù)債成本主要包括哪些內(nèi)容？24.國際租賃業(yè)務(wù)25.具有透支功能的銀行卡為（）。A、借記卡B、貸記卡C、轉(zhuǎn)賬卡D、聯(lián)名卡卷III一.參考題庫(共25題)1.同業(yè)拆借2.以下哪些是“經(jīng)濟全球化”帶來的正面效應(yīng)？（）A、推動了世界經(jīng)濟的發(fā)展。B、在全球范圍內(nèi)擴大了貧富差距。C、推動了國際貿(mào)易和全球資本*市場的大發(fā)展。D、會給一些國家的經(jīng)濟安全和金融體系帶來不穩(wěn)定因素。3.票據(jù)貼現(xiàn)包含雙重信用關(guān)系，是商業(yè)信用與銀行信用的結(jié)合。4.商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)工具有哪些？5.商業(yè)銀行用未分配利潤增加資本金的優(yōu)點主要包括（）。A、節(jié)省股票發(fā)行費用B、減少銀行的不良資產(chǎn)C、股東不必為此繳納個人所得稅D、不減弱原有股東對銀行的控制權(quán)E、增加投資者的投資欲望6.現(xiàn)金資產(chǎn)經(jīng)營的基本原則是（）7.成本加成貸款定價法是以若干大銀行同意的優(yōu)惠利率為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險補償和期限風(fēng)險補償，而后制訂貸款利率。8.銀行如何來預(yù)測流動性需求？9.商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)要實現(xiàn)（）的組合。10.商業(yè)銀行的財務(wù)報表是揭示銀行在一定時期內(nèi)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果等方面信息的書面文件，主要包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、（），股東權(quán)益報表，補充信息表等財務(wù)報表。11.金融債券12.貸款的貸中和貸后具體都需要做哪些工作才能促進一筆優(yōu)秀貸款的形成？13.國家風(fēng)險14.我國商業(yè)銀行證券投資的對象主要有（）。A、股票B、政策性債券C、國債D、中央銀行票據(jù)15.貸款審批的分級授權(quán)主要體現(xiàn)在兩個方面：一是（）的分級授權(quán)；二是（）的分級授權(quán)。16.結(jié)合流動性管理的原則分析銀行是如何滿足流動性需求的？17.關(guān)于商業(yè)信用證的分類，下列說法正確的是（）。A、按是否跟單，可分為跟單信用證和光票信用證。B、按可否撤銷，可分為可撤銷信用證和不可撤銷信用證。C、按議付方式，可分為公開議付、限制議付和不得議付信用證。D、按可否轉(zhuǎn)讓，可分為可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證。18.下列哪些屬于商業(yè)銀行進行的國際債券投資？（）A、美國花旗銀行在紐約購買中國政府發(fā)行的美元債券。B、英國的匯豐控股銀行在倫敦購買中國政府發(fā)行的美元債券。C、中國工商銀行將持有的大量美元在美國購買美國政府債券或高品質(zhì)的企業(yè)債券。D、中國工商銀行紐約分行購買美國運通公司美國境內(nèi)發(fā)行的債券。19.為什么貨幣具有時間價值？20.梯形期限戰(zhàn)略是中小銀行在證券投資中較多采用的，其優(yōu)點主要有（）。A、管理方便，容易掌握。銀行只需要將資金在期限上作均勻分布，并定期進行再投資安排即可。B、可以保障銀行在避免因利率波動出現(xiàn)投資損失的同時，使銀行獲取至少是平均的投資回報。C、銀行不必對市場利率走勢進行預(yù)測，也不必頻繁地進行證券交易。D、當(dāng)銀行面臨較高的流動性需求時出售中長期證券有可能出現(xiàn)投資損失。21.成本相加貸款定價法認(rèn)為，任何一筆貸款的利率都應(yīng)由（）部分構(gòu)成。A、銀行籌集該筆貸款資金的成本。B、銀行為該筆貸款所支付的非資金性經(jīng)營成本（包括貸款人員的工資、對貸款進行發(fā)放和管理所使用的用具和設(shè)備成本等）。C、銀行對該筆貸款的違約風(fēng)險所要求的補償成本。D、銀行為達到股東所要求的資本收益率目標(biāo)對該筆貸款所要求的預(yù)期利潤。22.實行單一銀行制的典型國家是（）23.股份制商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)可以分為（）24.商業(yè)銀行證券管理的基本程序包括哪些？25.法定存款準(zhǔn)備金制度的歷史久遠，（）最早將存款準(zhǔn)備金集中于中央銀行。A、德國B、英國C、美國D、中國卷I參考答案一.參考題庫1.參考答案:錯誤2.參考答案:以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。3.參考答案:D4.參考答案: 商業(yè)銀行資本的功能主要有三個：保護功能、營業(yè)功能和管理功能。 （1）保護功能。銀行資本的突出作用是具有保護作用。當(dāng)商業(yè)銀行發(fā)生經(jīng)營虧損甚至破產(chǎn)倒閉時，資本可以保護存款人和債權(quán)人的利益，并維持公眾對某一家銀行或者是銀行體系、甚至是整個金融體系的信心。 （2）營業(yè)功能。資本是商業(yè)銀行存在和發(fā)展業(yè)務(wù)的先決條件，是商業(yè)銀行維持正常經(jīng)營活動的必要保證。 （3）管理功能。由于商業(yè)銀行的經(jīng)營活動直接關(guān)系到整個社會及各階層民眾的利益，關(guān)系到社會各個行業(yè)的經(jīng)濟運轉(zhuǎn)，各國政府的金融管理部門普遍對商業(yè)銀行實行一種比一般工商企業(yè)更加嚴(yán)格的管制，以保證金融安全并維護社會的穩(wěn)定。另外，資本的管理功能還表現(xiàn)在以下兩個方面：其一，金融監(jiān)管當(dāng)局對于銀行資本的有關(guān)規(guī)定，如資本與資產(chǎn)或負(fù)債的比例、最低資本充足率等，可以起到控制銀行資產(chǎn)無限膨脹的作用。其二，銀行資本的有關(guān)規(guī)定，有利于促進銀行通過改進經(jīng)營管理的方法來增加盈利，而不是單純靠資產(chǎn)數(shù)量的擴張來取得利潤。5.參考答案:在數(shù)值上等于稅后凈收益除以資產(chǎn)總額。它是用來衡量每單位資產(chǎn)創(chuàng)造多少凈利潤的指標(biāo)。該指標(biāo)越高，表明企業(yè)資產(chǎn)利用效果越好，說明企業(yè)在增加收入和節(jié)約資金使用等方面取得了良好的效果，否則相反。6.參考答案:資產(chǎn)管理理論，社會上出現(xiàn)了資金盈余的資金來源，從商業(yè)銀行自身資金來源結(jié)構(gòu)上看，其資金來源渠道固定，主要來自于活期存款，銀行擴大資金來源的能動性很小，因此銀行經(jīng)營管理的重點放在資產(chǎn)業(yè)務(wù)上。資產(chǎn)管理理論認(rèn)為銀行的資金來源的規(guī)模和結(jié)構(gòu)是銀行自身無法控制的外生變量，他完全取決與客戶存款的意愿與能力，銀行不能能動地擴大資金來源，而資金業(yè)務(wù)的規(guī)模與結(jié)構(gòu)則是其自身能夠控制的變量，銀行應(yīng)主要通過對資產(chǎn)規(guī)模，結(jié)構(gòu)和層次的管理來保持適當(dāng)?shù)牧鲃有?，實現(xiàn)其經(jīng)營管理目標(biāo)負(fù)債管理理論，該理論主張銀行可以積極主動地通過借入資金的方式來維持資產(chǎn)流動性，支持資產(chǎn)規(guī)模的擴張，獲取更高的盈利水平。負(fù)債管理理論開辟了滿足銀行流動性需求的新途徑，改變了長期以來資產(chǎn)管理僅從資產(chǎn)運用角度來維持流動性的傳統(tǒng)做法。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論，商業(yè)銀行單靠資金管理或單靠負(fù)債管理都難以達到流動性，安全性，營利性的均衡。銀行應(yīng)對資產(chǎn)負(fù)債兩方面業(yè)務(wù)進行全方位，多層次的管理，保證資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整的及時性，靈活性，以此保證流動性供給能力。7.參考答案:為了更準(zhǔn)確地考察借款人的償債能力，一個重要的方面就是非財產(chǎn)因素對借款人的影響，這主要是指借款人所處的行業(yè)，經(jīng)營特征，管理方式，還款意愿，其他因素等。8.參考答案:錯誤9.參考答案:抵押品；短期資金融通10.參考答案:利息類收益；資本利得收益11.參考答案:德國全能銀行；英國全能銀行；美國職能銀行12.參考答案:總資產(chǎn)與總負(fù)債之比的積13.參考答案:①金融證券化帶來的挑戰(zhàn) ②混業(yè)經(jīng)營對商業(yè)銀行的挑戰(zhàn) ③金融電子化對商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)14.參考答案:光票托收；跟單托收15.參考答案: 1、國際租賃業(yè)務(wù)：就是商業(yè)銀行應(yīng)國外承租人的要求，購買大型成套設(shè)備出租給國外承租人，并約期收回租金的國際融資活動。國際租賃是國際貸款的轉(zhuǎn)化形式。 2、國際結(jié)算業(yè)務(wù)：是指在國際間辦理貨幣收付以清償不同國家之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的業(yè)務(wù)活動。 3、非現(xiàn)金結(jié)算：是指不通過直接交付現(xiàn)金，而是借助于各種支付工具和信用憑證來傳遞國際間的資金支付指示或入帳指示，通過各國銀行間的劃賬沖抵來結(jié)清國際間債權(quán)債務(wù)的一種結(jié)算方式。 4、信用證：是進口國銀行應(yīng)進口商的要求向出口商開立的，憑規(guī)定的單據(jù)在一定期限內(nèi)支付一定金額給出口商的書面保證文件。從本質(zhì)上來說，信用證是由開證銀行向出口商簽發(fā)的以開證銀行為付款人的信用擔(dān)保函。 5、國際保理業(yè)務(wù)：是商業(yè)銀行為國際貿(mào)易的出口方提供的將出口貿(mào)易融資、銷售賬務(wù)處理、收取應(yīng)收賬款和提供買方信用擔(dān)保融為一體的綜合金融業(yè)務(wù)。 6、空殼分行：是對跨國銀行在某些國家設(shè)立的僅僅具有賬簿功能的銀行的形象稱謂。16.參考答案:是商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動性最強的資產(chǎn)，是應(yīng)付日常支付需要，保證商業(yè)銀行流動性安全和公眾信心的重要資產(chǎn)。17.參考答案:商業(yè)銀行的海外業(yè)務(wù)機構(gòu)有代表處，代理處，海外分支，附屬銀行，代理銀行，聯(lián)營銀行，銀團銀行等其中形式。跨國銀行要面對不同的政治，法律環(huán)境，對外國客戶往往難以徹底了解，而且還要面對各種不同的貨幣?？傊@些風(fēng)險主要包括信用風(fēng)險，市場風(fēng)險，結(jié)算風(fēng)險，政治風(fēng)險和法律風(fēng)險?？鐕y行風(fēng)險管理方法主要有風(fēng)險價值法，風(fēng)險調(diào)整的資本收益法，全面風(fēng)險管理模式等。18.參考答案:是美國紐約聯(lián)邦儲備銀行設(shè)計的一種資本需要量的測定方法。即按照銀行資產(chǎn)風(fēng)險程度的不同，將全部資產(chǎn)進行分類，然后確定各類資產(chǎn)應(yīng)保持的資本比率，最后將各類資產(chǎn)應(yīng)保持的資本量相加，就可以求得在既定時期內(nèi)應(yīng)持有的資本總額。19.參考答案: 商業(yè)銀行在國外建立分支行時需要考慮如下條件： （1）商業(yè)銀行通過一段時間國際業(yè)務(wù)部的運做積累了一定的經(jīng)驗。 （2）商業(yè)銀行通過國際業(yè)務(wù)部的運做在國外積累了一定的客戶，或者商業(yè)銀行的國內(nèi)客戶大量進行跨國經(jīng)營，并在國外的某些地區(qū)形成了一定的積聚效應(yīng)。 （3）商業(yè)銀行擁有某些從事銀行業(yè)務(wù)的專有技術(shù)，從而在國外開展業(yè)務(wù)時能夠取得某些競爭優(yōu)勢。 （4）東道國允許國外商業(yè)銀行在其國內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)，并且國外商業(yè)銀行分支行的業(yè)務(wù)運做環(huán)境比較寬松。20.參考答案:遠期利率合約，遠期外匯合約，遠期股票合約21.參考答案:A,B,D22.參考答案:A,B,C,D23.參考答案: 商業(yè)銀行并購的動力來自于追求利潤的要求和競爭壓力，而推動銀行并購的主體則是股東和銀行管理者。銀行持股人希望提高他們的財富或減少風(fēng)險以提高其福利；銀行的管理者希望獲得更多的利益；股東和管理者都希望從兼并中獲得利益。 對股東，若并購增值（即并購后總體價值-并購前兩銀行單獨的價值之和），大于并購的成本，他們便會促成并購。同時并購?fù)€能帶來規(guī)模經(jīng)濟和范圍經(jīng)濟，這也是股東進行并購的動機。 對管理者，很多時候并非理性地以股東權(quán)益最大化為目標(biāo)，而是追逐自身的利益。如：追求銀行規(guī)模的擴大；分散風(fēng)險，使得成本與損失盡可能的低；避免被收購等。 我國銀行并購的特點表現(xiàn)為： （1）歷史發(fā)展短，類型比較單一，并購經(jīng)驗比較缺乏； （2）并購中必要的中介者——投資銀行，在我國還處于初級發(fā)展階段，真正意義的投資銀行寥寥無幾。 （3）我國相當(dāng)一部分的銀行并購并非出于優(yōu)勢互補、提高經(jīng)營效益的目的，而是在經(jīng)營混亂、資不抵債后發(fā)生的帶有接受管理性質(zhì)的行為。 （4）并購的性質(zhì)往往并非出于自愿而是政府強制的。 （5）并購的結(jié)果往往是低效率，對收購方影響不好。24.參考答案:資產(chǎn)收益率；股權(quán)乘數(shù)；資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差25.參考答案:系統(tǒng)風(fēng)險卷II參考答案一.參考題庫1.參考答案:A,B,C,D2.參考答案:梯形期限戰(zhàn)略3.參考答案:①含義：持續(xù)期缺口管理能夠綜合反映銀行資金配置狀態(tài)對利率變動的敏感性，以銀行凈值即股東權(quán)益最大化為其管理目標(biāo)。 ②方法：持續(xù)期缺口管理就是銀行通過調(diào)整資產(chǎn)與負(fù)債的期限與結(jié)構(gòu)，采取對銀行凈值有利于的久期缺口策略來規(guī)模銀行資產(chǎn)與負(fù)債的總體利率風(fēng)險，持續(xù)期缺口管理就是銀行通過調(diào)整負(fù)債的期限與結(jié)構(gòu)，采取對銀行凈值有利的持續(xù)期缺口策略來規(guī)避銀行資產(chǎn)與負(fù)債的總體利率風(fēng)險。4.參考答案:前者以借款人的資信為依據(jù)發(fā)放貸款，后者以借款人和保證人的資信為依據(jù)發(fā)放貸款。前者無需擔(dān)保，后者要求擔(dān)保，且以保證人的資信作擔(dān)保。前者手續(xù)簡便，只需審查借款人的償還能力；后者相對復(fù)雜，銀行既要審查借款人也要審查保證人的擔(dān)保能力。5.參考答案:A,B,D,E6.參考答案: 商業(yè)銀行的信貸集中風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾個方面： （1）貸款集中于一個借款人或一組相互關(guān)聯(lián)的借款人。這種信貸集中風(fēng)險的衡量標(biāo)準(zhǔn)一般用資本的一定比例來表示，即對一個借款人或一組相互關(guān)聯(lián)的借款人的貸款超過商業(yè)銀行資本總額的一定百分比就算出現(xiàn)了信貸集中風(fēng)險。 （2）貸款的抵押品單一。商業(yè)銀行在開展貸款業(yè)務(wù)過程中會涉及多種類別的抵押品，如土地（在我國是土地使用權(quán)）、房地產(chǎn)、機器設(shè)備、原材料、應(yīng)收賬款等。不同類別的抵押品具有不同的市場價格走勢和變現(xiàn)能力。這一類別的信貸集中風(fēng)險用某類抵押品占貸款總額的比重來表示，一旦這一比重超過某一數(shù)值，商業(yè)銀行就出現(xiàn)了信貸集中風(fēng)險。 （3）貸款集中于某一行業(yè)。這一類別的信貸集中風(fēng)險用某一行業(yè)貸款占商業(yè)銀行貸款總額的比重來表示，一旦這一比重超過某一數(shù)值，商業(yè)銀行就出現(xiàn)了信貸集中風(fēng)險。7.參考答案:C8.參考答案: 國際保理業(yè)務(wù)的基本操作程序為： （1）出口方與出口地的保理銀行接洽，委托出口地的保理銀行對其將要進行的出口交易提供保理業(yè)務(wù)，并將進口商的名稱、地址等情況通知出口地的保理銀行。 （2）出口地的保理銀行將上述資料通知進口地的保理銀行，并委托其對進口商的資信進行調(diào)查。 （3）進口地的保理銀行對進口商的資信進行調(diào)查，并具體建議和擔(dān)?？梢韵蜻M口商提供的賒銷金額，然后將調(diào)查結(jié)果和建議以及可以擔(dān)保的賒銷金額通知出口地的保理銀行。 （4）出口地的保理銀行將調(diào)查結(jié)果及可以擔(dān)保的向進口商的賒銷金額通知出口商，并與出口商簽定詳細(xì)的保理合同。 （5）出口方發(fā)運商品后，在擔(dān)保的金額范圍內(nèi)，將有關(guān)單據(jù)以無追索權(quán)的方式出售給出口地的保理銀行，后者在按照匯票金額扣除利息及有關(guān)費用后，立即或在雙方商定的日期將貨款支付給出口商。 （6）出口地的保理銀行將有關(guān)單據(jù)寄給進口地的保理銀行，由其向進口商催收貨款。 （7）在付款到期日，進口商向進口地的保理銀行付款。 （8）進口地的保理以后在收到貨款后，向出口地的保理銀行劃付貨款。9.參考答案:貸款10.參考答案:正確11.參考答案:A,B,D12.參考答案:①存款價格的變動會導(dǎo)致銀行存貸利差的變動最終影響銀行的凈利潤與銀行存貸款增長，另一方面存款價格變動也會影響客戶對存款數(shù)量與組合的決定進而銀行存款量與構(gòu)成最終影響銀行的凈利潤與銀行存貸款增長。②成本加利潤存款定價法，存款的邊際成本定價法13.參考答案:易變性存款；準(zhǔn)變性存款；穩(wěn)定性存款14.參考答案:總量適度；適時調(diào)節(jié)；安全保障15.參考答案:銀行貸款組合的目的是最大程度地提高銀行貸款發(fā)放的收益，降低整體貸款風(fēng)險 決定某個銀行貸款組合結(jié)構(gòu)的首要因素是特定的市場環(huán)境，銀行的規(guī)模同樣也決定銀行的貸款組合結(jié)構(gòu)。16.參考答案: 風(fēng)險管理之所以會成為銀行的核心功能，原因主要有下面幾個方面。 （1）商業(yè)銀行具有顯著的風(fēng)險性和宏觀性特征。商業(yè)銀行幾乎所有的經(jīng)營政策，都是圍繞著在堅持安全性原則的前提下去追求利潤的最大化。 （2）現(xiàn)代社會各種不確定因素在增加。不確定因素的增加使全社會各種經(jīng)濟主體對風(fēng)險管理的需求也大大增加，客觀上需要有專門的機構(gòu)和人才來提供風(fēng)險管理方面的各種服務(wù)。 （3）商業(yè)銀行在化解經(jīng)濟運行中宏觀金融風(fēng)險方面具有不可替代的作用。一個健全的商業(yè)銀行體系，是現(xiàn)代經(jīng)濟社會不可缺少的風(fēng)險緩沖機制，它在宏觀金融風(fēng)險管理方面的作用是其他任何組織都無法替代的。 （4）商業(yè)銀行具有的得天獨厚條件決定了其在全社會風(fēng)險管理中的核心地位。 （5）商業(yè)銀行風(fēng)險管理的獨特性。商業(yè)銀行管理風(fēng)險的特殊性表現(xiàn)為管理工具的非標(biāo)準(zhǔn)化和管理方式的內(nèi)部化。17.參考答案:個人財務(wù)分析內(nèi)容未來的還款來源或抵押品，界定資產(chǎn)的所有權(quán)和確定資產(chǎn)的價值，穩(wěn)定性和流動性，通過納稅申報表上的信息來確定客戶的收入負(fù)債和費用，確定財務(wù)報表內(nèi)容的準(zhǔn)確性和完整性，明確客戶的還款方式，并估計擔(dān)保貸款和限制性貸款的影響綜合分析，運用財務(wù)報表所獲得的信息綜合評價客戶的流動資金狀況18.參考答案:錯誤19.參考答案:正確20.參考答案: 規(guī)范和發(fā)展商業(yè)銀行的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，對市場經(jīng)濟的健康穩(wěn)定發(fā)展，具有重要意義： （1）加速資金周轉(zhuǎn)，促進商品流通，提高資金運轉(zhuǎn)效率； （2）節(jié)約現(xiàn)金，調(diào)節(jié)貨幣流通，節(jié)約社會流通費用； （3）加強資金管理，提高票據(jù)意識，增強信用觀念； （4）鞏固經(jīng)濟合同制和經(jīng)濟核算制； （5）綜合反映結(jié)算信息，監(jiān)測國民經(jīng)濟活動，維護社會金融秩序的穩(wěn)定等等。21.參考答案:綜合分析確定貸款結(jié)構(gòu)不通過拒絕貸款通過提出貸款結(jié)構(gòu)方案與客戶談判貸款能否滿足銀行與客戶的需要不能拒絕貸款能完成貸款文件發(fā)放貸款22.參考答案:正確23.參考答案: 銀行的負(fù)債成本是指銀行為吸收存款、籌措資金借入借款所必須支付的費用開支。主要包括以下內(nèi)容： （1）利息成本，是銀行按約定的利率，以貨幣形式支付給存款人或資金貸出方的費用。利息成本按計息方式不同分為按固定利率計息的利息成本和按浮動利率計息的利息成本兩種。 （2）資金成本，是指為籌措資金而支付的一切費用總合，包括利息費用和營業(yè)費用，反映銀行為籌措資金所付出的代價。 （3）可用資金成本，也稱為資金的轉(zhuǎn)移價格。它是確定銀行可用資金價格的基礎(chǔ)，決定銀行盈利性資產(chǎn)的收益率。而可用資產(chǎn)指的是存款和借款扣除法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金后的部分。 （4）相關(guān)成本，指與銀行負(fù)債有關(guān)，沒有包括在上述成本中的成本。相關(guān)因素可能帶來的支出主要體現(xiàn)為風(fēng)險成本和連鎖反應(yīng)成本。 （5）加權(quán)平均成本是指所有存款資金的單位平均借入成本。 （6）邊際成本是指銀行在吸收的存款達到一定規(guī)模后，每新增一個單位的存款所要增加的資金成本。24.參考答案:就是商業(yè)銀行應(yīng)國外承租人的要求，購買大型成套設(shè)備出租給國外承租人，并約期收回租金的國際融資活動。國際租賃是國際貸款的轉(zhuǎn)化形式。25.參考答案:B卷III參考答案一.參考題庫1.參考答案:商業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)之間的臨時借款，主要用于支持銀行資金周轉(zhuǎn)以及彌補暫時的頭寸短缺，一般期限很