花樣年華茶餐廳創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書

花樣年華茶餐廳策劃書小組成員：班級(jí)：姓名：學(xué)號(hào):一、企業(yè)概要1.公司名稱：花樣年華茶餐廳2.組織形式：個(gè)體工商戶3.營業(yè)地點(diǎn)：南通大學(xué)內(nèi)4.主要產(chǎn)品：港式茶飲、糕點(diǎn)、燉品、冰激凌5.業(yè)務(wù)方式：早餐、早午茶、下午茶6.服務(wù)宗旨：美味、時(shí)尚、優(yōu)質(zhì)、健康，讓顧客滿意8.企業(yè)經(jīng)營理念：現(xiàn)代港飲港食的都市時(shí)尚風(fēng)格、新鮮快捷、時(shí)尚美味、平民化。9.經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)：發(fā)展極具現(xiàn)代都市特色的，體現(xiàn)港式風(fēng)情的優(yōu)美環(huán)境，打造一個(gè)平民化的健康餐飲品牌。二、市場(chǎng)分析1.行業(yè)的基本特點(diǎn)1）食品多樣化：茶餐廳供應(yīng)了中式及西式的食品，更有不少香港獨(dú)有的飲食。一間小小的餐廳菜單內(nèi)往往有數(shù)十種食物，選擇繁多，顧客可以隨意搭配，以選擇合適的食品。2）講求效率：顧客光顧后自行到收銀處付費(fèi)，而且不需要等候，由點(diǎn)菜至結(jié)賬都講求速度。3）食品價(jià)錢相宜：傳統(tǒng)食肆售賣的食品價(jià)錢通常比較貴。茶餐廳里的一頓飯可能只需10多元，茶餐廳里的常餐、快餐會(huì)包含飲料，或免費(fèi)提供清水或熱茶。2.可行性分析1)南通的港式茶餐廳不多，而且價(jià)格較高，實(shí)惠優(yōu)質(zhì)的茶餐廳，正迎合大學(xué)生追求品質(zhì)和低消費(fèi)的特點(diǎn)。2)雖然學(xué)校有食堂和很多攤點(diǎn)，早上忙于上課的學(xué)生，買早餐依然擁擠，所以快捷的茶點(diǎn)定會(huì)受學(xué)生親睞。3)大學(xué)生上課的時(shí)間不統(tǒng)一，所以吃飯的時(shí)間就不會(huì)集中。推出早午茶和下午茶正好滿足大學(xué)生的這種需求。就算有些學(xué)生沒到吃飯時(shí)間，也會(huì)想買些飲品和小點(diǎn)心。4）茶餐廳的食物品種多，每次都可以換著搭配，每次都有不一樣的口感，賣場(chǎng)，引起目標(biāo)客戶群的廣泛關(guān)注，并利用“羊群心理”的消費(fèi)心理，逐步推出創(chuàng)新的服務(wù)賣點(diǎn)，保持市場(chǎng)熱度。在客源穩(wěn)定之后，則進(jìn)行必要的篩選。四、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略（財(cái)務(wù)報(bào)告）1.資金預(yù)算1）營業(yè)設(shè)備設(shè)施：88,000電腦、柜臺(tái)、衛(wèi)生用品、大堂設(shè)備及戶外用品2）廚房設(shè)備用品:85,000爐具設(shè)備、加熱保溫設(shè)備、冷藏設(shè)備、排風(fēng)設(shè)備、火鍋設(shè)備、煮鍋、蒸鍋、煎炒鍋、勺具、刀、廚房不銹鋼器皿、食物儲(chǔ)存容器、面包烘焙設(shè)備、廚房雜件3）餐飲設(shè)備用品:52,200飲水機(jī)、飲料機(jī)、陶瓷器皿、塑料器皿、榨汁機(jī)、咖啡機(jī)、咖啡壺、咖啡爐、玻璃器皿、餐飲不銹鋼器皿4）清潔衛(wèi)生用品:1,800拖把、掃帚、刷子、清潔工具、清潔護(hù)具、清潔劑5）洗滌設(shè)備用品:10,800洗碗機(jī)、餐具消毒柜、洗滌筐、洗滌劑6）餐椅餐桌柜架:84,200基于環(huán)境營造需要，配置或定制相關(guān)家具，但要注意家具污染問題6）其他設(shè)備用品:40,0007）裝潢裝飾：100,0008）場(chǎng)地租金：15,000按照月租費(fèi)用測(cè)評(píng)9）物料儲(chǔ)備：20,000按照3天的儲(chǔ)備周期總計(jì)49700010）員工工資與人數(shù)預(yù)算糕點(diǎn)師2名1名4000元=8000元咖啡師2名1名3500元=7000元服務(wù)員3名1名2500元=5000元一個(gè)月工資預(yù)算金額=20000元11）廣告和推廣活動(dòng)：30000流動(dòng)資金需求總額：547000元2、資金籌集本企業(yè)的實(shí)際情況是個(gè)體工商企業(yè)，已有資金50萬。因?yàn)槭且粋€(gè)剛剛成立的公司，短期內(nèi)是不會(huì)有太大的波動(dòng)，而且港式茶餐廳是迎合時(shí)代的風(fēng)潮。迎合了當(dāng)今大學(xué)生的口味，便利和便宜，實(shí)惠又不拘小節(jié)，與其他競(jìng)爭(zhēng)商來說有明顯的區(qū)別，能夠滿足一大半的大學(xué)生。所以根據(jù)本公司的服務(wù)宗旨一體化來說，我們的茶餐廳是容易在市場(chǎng)上存活的，是容易打響茶餐廳的招牌的，吸引顧客來光臨。這樣的形勢(shì)下來，我想我們的茶餐廳是很有可能開分店，甚至在全國各地乃至世界開分店，因此我認(rèn)為融資方式可以采取兩種：第一種方式是增加合伙人進(jìn)一步投入資金來擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，年底根據(jù)盈利多少來分利。這樣可以有效的在短期內(nèi)籌集資金，擴(kuò)大內(nèi)需。運(yùn)用更大的資金力量擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模和經(jīng)濟(jì)實(shí)力，從而拓寬經(jīng)營范圍同時(shí)資金充足，就可以引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)，更新設(shè)備，提高企業(yè)素質(zhì)，增強(qiáng)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)能力。但是它的缺點(diǎn)是容易分散企業(yè)的控制權(quán)，公司內(nèi)部分歧大。第二種方式是銀行貸款或者抵押等方式來融資。可以解決暫時(shí)的危機(jī)，利用充足的資金來調(diào)整公司的一切，根據(jù)不同情況原因來對(duì)癥下藥。所以我公司決定采取第二種方式：向銀行貸款8萬借3年作為長(zhǎng)期借款成本。根據(jù)成本計(jì)算：長(zhǎng)期借款成本的通用公式：K1=R1（1-T）/1-F，得借款資金成本=年借款利息*（1-所得稅率）/（借款金額-借款費(fèi)用）為期三年的長(zhǎng)期借款的年利率為6.40%，每年付現(xiàn)一次，到期一次還本。企業(yè)所得稅為25%。那么企業(yè)的籌資費(fèi)用率公式:籌資費(fèi)用率為0.5%所以長(zhǎng)期借款資本成本K1=6.40%*（1-25%）/1-0.5%=4.82%3.資本預(yù)算1）企業(yè)每年收入水平估算茶餐廳每日經(jīng)營12小時(shí)，平均日接待客人80名，平均每人消費(fèi)30元，日營業(yè)額2400元，一年按360天營業(yè)日算，總營業(yè)收入為864000元。2）根據(jù)流動(dòng)資金對(duì)每年運(yùn)營成本測(cè)算第一年度總成本費(fèi)用=651632.5元第一年度經(jīng)營成本=總成本-折舊-攤銷=628000元第二年度總成本費(fèi)用=649632.5元年度經(jīng)營成本=626000元第三年度總成本費(fèi)用=654752.5元年度經(jīng)營成本=631120元3）企業(yè)每年凈現(xiàn)金流附表：（新辦從事飲食業(yè)企業(yè)或經(jīng)營單位，經(jīng)稅務(wù)部門批準(zhǔn)，免征企業(yè)所得稅一年）序號(hào)年份項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期(年)1231產(chǎn)品銷售收入8640008640008640002總成本651632.5649632.5654752.53營業(yè)利潤212367.5214367.5209247.54所得稅053591.87552311.8755凈利潤212367.5160775.625156935.6256攤銷1000010000100007折舊13632.513632.513632.58營業(yè)現(xiàn)金流量236000184408.125180568.1254）企業(yè)投資必要報(bào)酬率無風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率=5%風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率=15%必要報(bào)酬率=風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率+無風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率=20%5）投資凈現(xiàn)值（NPV）和內(nèi)含報(bào)酬率（IRR）NCF0=-280000NCF1=212367.5+10000+13632.5=236000NCF2=(864000-626000-13632.5-10000)*(1-25%)+13632.5+10000=184408.125NCF3=(864000-631120-13632.5-10000)*(1-25%)+13632.5+10000=180568.125NPV=180568.125*PVIF20%,3+184408.125*PVIF20%,2+236000*PVIF20%,1-280000=149116.18irr=54%6）判斷投資的可行性NPV>0或irr>4.82%所以投資方案可行運(yùn)營戰(zhàn)略系統(tǒng)設(shè)計(jì)茶餐廳的經(jīng)營可借鑒快餐店的經(jīng)營方式，集港式小食、西點(diǎn)、冷熱飲、水果拼盤于一體，以環(huán)境好、上餐快、品種豐富、價(jià)格便宜為亮點(diǎn)，除提供各種中式菜品和當(dāng)?shù)靥厣似吠?，還可配備價(jià)格在6～18元不等的各種茶飲，滿足各類消費(fèi)者的需求。由于茶餐廳的主要收入來源于商務(wù)午餐，最好能免費(fèi)為顧客提供一杯飲料或一碗湯。作業(yè)計(jì)劃與控制由于早餐時(shí)間需求集中，需求量大，早餐時(shí)間段可多備糕點(diǎn)和咖啡。根據(jù)第一個(gè)星期營業(yè)情況，制定生產(chǎn)產(chǎn)品的數(shù)量和營業(yè)時(shí)間上的調(diào)整；根據(jù)季節(jié)不同，多準(zhǔn)備當(dāng)季受歡迎的產(chǎn)品，比如冬天的紅豆和夏天的冰淇淋。研究發(fā)展戰(zhàn)略定期輪流送糕點(diǎn)師和咖啡師培訓(xùn)，讓他們學(xué)習(xí)先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)和作業(yè)技巧，促進(jìn)他們能力的提高。鼓勵(lì)他們研發(fā)新型受歡迎的產(chǎn)品，相應(yīng)發(fā)放獎(jiǎng)金根據(jù)顧客反映，對(duì)現(xiàn)有產(chǎn)品做口感或口味上的調(diào)整。人力資源戰(zhàn)略1.人力資源規(guī)劃店長(zhǎng)1名糕點(diǎn)師2名咖啡師2名服務(wù)員3名收銀員1名清潔阿姨1名2.招聘與挑選在網(wǎng)站上投放招聘信息，或在公布欄張貼招聘公告。選擇吃苦耐勞，有親和力并有服務(wù)意識(shí)的青年人，畢竟容易和大學(xué)生溝通。其中，糕點(diǎn)師傅和咖啡師必須有工作將經(jīng)驗(yàn)，而且有獨(dú)挑大梁的能力。選擇一位有在茶餐廳做過服務(wù)員經(jīng)歷的做服務(wù)員領(lǐng)班。3.培訓(xùn)與激勵(lì)在開業(yè)前對(duì)員工的企業(yè)文化和團(tuán)隊(duì)意識(shí)進(jìn)行培養(yǎng)，可以送他們?nèi)ハ嚓P(guān)學(xué)校培訓(xùn)技能。制定評(píng)價(jià)與激勵(lì)企業(yè)規(guī)章，對(duì)工作出色的員工予以榮譽(yù)和資金上的獎(jiǎng)勵(lì)。八、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析1、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析（1）根據(jù)行業(yè)未來的市場(chǎng)供求狀況的預(yù)測(cè)，分析企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)是不斷變化的，茶餐廳市場(chǎng)的供給與需求也在不斷變化，而供求關(guān)系的變化必然造成餐飲價(jià)格的波動(dòng)，具體表現(xiàn)為租金支出的變化和茶餐廳餐飲質(zhì)量的變化和競(jìng)爭(zhēng)力加強(qiáng)的變化，這種變化會(huì)導(dǎo)致茶餐廳投資的實(shí)際收益偏離預(yù)期收益。更為嚴(yán)重的情況是，當(dāng)市場(chǎng)內(nèi)結(jié)構(gòu)性過剩(某地區(qū)相關(guān)的這類型茶餐廳的供給大于需求)達(dá)到一定程度時(shí)，茶餐廳將面臨競(jìng)爭(zhēng)壓力的嚴(yán)峻局面，導(dǎo)致資金占?jí)簢?yán)重、還貸壓力增加，這很容易最終導(dǎo)致茶餐廳的破產(chǎn)，不能繼續(xù)生存。（2）結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的情況，提出降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的合理措施。一是樹立危機(jī)意識(shí)，在強(qiáng)化基礎(chǔ)管理上做文章，優(yōu)化管理項(xiàng)目，加強(qiáng)設(shè)備維護(hù)，加強(qiáng)對(duì)食品的技術(shù)創(chuàng)新，努力提高設(shè)備健康水平、食品質(zhì)量和可利用小時(shí)。二是加強(qiáng)過程控制，強(qiáng)化目標(biāo)管理，推行全面預(yù)算管理和燃料精細(xì)化管理，實(shí)現(xiàn)“事前預(yù)測(cè)、事中控制、事后分析”，對(duì)各項(xiàng)成本費(fèi)用力求做到“精、準(zhǔn)、細(xì)、嚴(yán)”，進(jìn)一步做好資金的合理統(tǒng)籌、調(diào)度和安排，通過對(duì)資金的有效控制，降低資金使用成本，提高公司財(cái)務(wù)管理能力，有效遏制利潤下滑勢(shì)頭，力爭(zhēng)扭轉(zhuǎn)被動(dòng)局面。三是組織召開一季度經(jīng)營狀況分析會(huì)，對(duì)所屬企業(yè)一季度經(jīng)營情況進(jìn)行成本調(diào)查和財(cái)務(wù)分析，針對(duì)存在問題，制定了相應(yīng)的控制成本的有效措施。2、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析資本結(jié)構(gòu)是指企業(yè)全部資本的構(gòu)成中權(quán)益資本與負(fù)債資本兩者各占的比重及其比例關(guān)系。我們選擇的是債務(wù)性資本融資。債務(wù)性資本融資具有很多優(yōu)點(diǎn)，其中包括：籌資速度快，一般所需時(shí)間短。借款成本低，而且利息可以在稅前抵扣，減少公司實(shí)際負(fù)擔(dān)的利息支出，比權(quán)益性融資成本要低很多。借款彈性大，公司可以根據(jù)資本需要與銀行直接商定貸款的時(shí)間，數(shù)量，金額，而且還可以變更借款條件。同時(shí)，還可以發(fā)揮財(cái)務(wù)杠桿作用，銀行只收取利息，更多的利益則為公司所有。我們是對(duì)內(nèi)投資，一般對(duì)內(nèi)投資體現(xiàn)在固定資產(chǎn)上，在固定資產(chǎn)投資決策過程中，企業(yè)很有可能對(duì)投資項(xiàng)目的可行性缺乏周密系統(tǒng)的分析和研究，加之決策所依據(jù)的經(jīng)濟(jì)信息不全面、不真實(shí)以及決策者決策能力低下等原因，使得投資決策失誤頻繁發(fā)生，投資項(xiàng)目不能獲得預(yù)期的收益，投資無法按期收回，這也給企業(yè)帶來了巨大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。因此，企業(yè)在進(jìn)行任何一項(xiàng)投資之前,都必須對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性分析,只有在綜合考慮各項(xiàng)因素風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上,且投資項(xiàng)目所產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量測(cè)算值為正時(shí)才可進(jìn)行投資?；幽耆A茶餐廳調(diào)查問卷1.請(qǐng)問您的性別是?*HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。男HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。女

2.您了解港式茶餐廳文化嗎*HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。了解HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。不了解HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。知道一點(diǎn)

3.您曾經(jīng)是否去過港式茶餐廳?*HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。去過HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。沒去過HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。聽說過，沒去過

4.您是否愿意嘗試或再次嘗試港式茶餐廳?*HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。是HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。否

5.您覺得可能會(huì)阻止您嘗試或再次嘗試港式茶餐廳的重要因素是?*HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源?？谖禜TMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。交通方便程度HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。價(jià)格HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。產(chǎn)品品質(zhì)

6.您希望在大學(xué)中一個(gè)茶餐廳需要什么樣的環(huán)境?*HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源?？觳褪?速戰(zhàn)速?zèng)Q.結(jié)合都市人的腳步.HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。環(huán)境優(yōu)雅,適合情侶,朋友聊天.HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。好吃就行,沒有特別需求.

7.如果在南通大學(xué)新校區(qū)開設(shè)一家這樣的茶餐廳,您是否會(huì)光顧?*HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。一定會(huì)去品嘗下HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。沒有興趣.還是比較喜歡中式快餐.HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。根據(jù)價(jià)格而定.

8.您吃飯喜歡喝湯嗎?*HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。喜歡HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。不喜歡HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。說不上喜歡不喜歡，價(jià)錢合適喝喝無妨

9.平時(shí)在外吃便飯，一般消費(fèi)多少*HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。不到10元HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。10到20HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。20到30HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。30到50HTMLCONTROLForms.HTML:Option.1錯(cuò)誤!未找到引用源。50以上，吃飽為止10，您認(rèn)為茶餐廳服務(wù)中哪個(gè)方面最重要？(可多選)HTMLCONTROLForms.HTML:Optio