現(xiàn)金管理暫行規(guī)定范文

第頁共頁現(xiàn)金管理暫行規(guī)定范文第一章總則第一條為規(guī)范企事業(yè)單位的現(xiàn)金管理行為，提高現(xiàn)金管理水平，維護(hù)資金安全，制定本規(guī)定。第二條本規(guī)定適用于所有國有企事業(yè)單位、集體所有制企事業(yè)單位、私營企事業(yè)單位等。第三條現(xiàn)金管理應(yīng)遵循統(tǒng)一管理、規(guī)范操作、安全保障、高效運作的原則。第四條現(xiàn)金管理應(yīng)建立健全制度，確?，F(xiàn)金的收支有據(jù)可查、安全可控、使用合規(guī)。第五條相關(guān)人員應(yīng)具備現(xiàn)金管理相關(guān)職責(zé)和專業(yè)知識，按規(guī)定進(jìn)行操作和管理。第六條相關(guān)單位應(yīng)加強對現(xiàn)金管理工作的監(jiān)督和檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。第七條相關(guān)單位應(yīng)加強對現(xiàn)金管理人員培訓(xùn)，提高其專業(yè)素養(yǎng)和管理能力。第二章現(xiàn)金收入管理第八條現(xiàn)金收入應(yīng)按照財務(wù)管理制度和相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的程序進(jìn)行。第九條現(xiàn)金收入應(yīng)及時入賬，確保資金的流動性和安全性。第十條現(xiàn)金收入應(yīng)按照企業(yè)的經(jīng)營性質(zhì)和規(guī)模進(jìn)行登記和分類。第十一條現(xiàn)金收入應(yīng)有專門的收款人員進(jìn)行收取，記錄和保管。第十二條收款人員應(yīng)具備嚴(yán)格的現(xiàn)金收款操作規(guī)范和能力，確保收入的準(zhǔn)確性和完整性。第十三條收款人員在收款過程中應(yīng)注意防范欺詐、偽造和誤判等現(xiàn)象，并及時報告有關(guān)單位。第十四條相關(guān)單位應(yīng)定期進(jìn)行現(xiàn)金收款的核對和審計，確保現(xiàn)金收入記錄的準(zhǔn)確性和可信度。第三章現(xiàn)金支出管理第十五條現(xiàn)金支出應(yīng)按照財務(wù)管理制度和相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的程序進(jìn)行。第十六條現(xiàn)金支出應(yīng)按照企業(yè)的經(jīng)營性質(zhì)和規(guī)模進(jìn)行登記和分類。第十七條現(xiàn)金支出應(yīng)經(jīng)過預(yù)算審批，并按照預(yù)算執(zhí)行。第十八條現(xiàn)金支出應(yīng)由專門的付款人員進(jìn)行支付，記錄和保管。第十九條付款人員應(yīng)具備嚴(yán)格的現(xiàn)金支付操作規(guī)范和能力，確保支出的準(zhǔn)確性和完整性。第二十條付款人員在支付過程中應(yīng)注意防范欺詐、虛報和失誤等現(xiàn)象，并及時報告有關(guān)單位。第二十一條相關(guān)單位應(yīng)定期進(jìn)行現(xiàn)金支出的核對和審計，確?，F(xiàn)金支出記錄的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。第四章現(xiàn)金保管管理第二十二條現(xiàn)金保管應(yīng)設(shè)立專門的保管崗位，并由專人負(fù)責(zé)。第二十三條現(xiàn)金保管應(yīng)設(shè)定嚴(yán)格的現(xiàn)金保管制度和權(quán)限管理制度。第二十四條現(xiàn)金保管應(yīng)將現(xiàn)金按不同面額和用途分類存放，并標(biāo)明和登記。第二十五條現(xiàn)金保管應(yīng)定期進(jìn)行盤點和核對，并做好相應(yīng)的記錄和報告。第二十六條現(xiàn)金保管應(yīng)設(shè)立相應(yīng)的安全設(shè)施和措施，確?，F(xiàn)金的安全性。第五章違規(guī)處理第二十七條對于違反現(xiàn)金管理規(guī)定，造成經(jīng)濟(jì)損失或其他不良后果的行為，相關(guān)單位應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。第六章附則第二十八條相關(guān)單位應(yīng)根據(jù)本規(guī)定制定相應(yīng)的實施細(xì)則和培訓(xùn)計劃。第二十九條本規(guī)定自