2023年初級(jí)銀行職業(yè)資格《公司信貸》模擬試卷四

2023年初級(jí)銀行職業(yè)資格《公司信貸》模擬試卷四

［單選題］1.票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長不得超過()個(gè)月。

A.6

B.12

C.18

D.24

參考答案：A

參考解析：根據(jù)《貸款通則》第十一條的規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得

超過6個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。故本題選A。

［單選題］2.商業(yè)銀行()的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序

和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，有效識(shí)別.計(jì)量.檢測(cè)和控制各

項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。

A.董事會(huì)及其專門委員會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.高級(jí)管理層

D.信貸業(yè)務(wù)中臺(tái)部門

參考答案：C

參考解析：高級(jí)管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)銀行的經(jīng)營管理工作，擬訂銀行內(nèi)部

管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案和基本管理制度，授權(quán)內(nèi)部各職能部門及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人從

事經(jīng)營活動(dòng)，組織實(shí)施經(jīng)營計(jì)劃，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和

操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人

力.物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu).管理信息系統(tǒng)及技術(shù)水平，以有效地識(shí)別.計(jì)量.監(jiān)

測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。故本題選C。

［單選題］3.項(xiàng)目建設(shè)期間發(fā)生的工程費(fèi)用.工程其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)屬于()。

A.固定資產(chǎn)投資

B.建設(shè)投資

C,建筑工程費(fèi)用

D.流動(dòng)資產(chǎn)投資

參考答案：B

參考解析：項(xiàng)目總投資由建設(shè)投資.流動(dòng)資金和建設(shè)期利息三部分組成。其中建

設(shè)投資按用途可分為工程費(fèi)用.工程其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)。原作為總投資組成內(nèi)容

的投資方向調(diào)節(jié)稅，自2013年1月1日起正式停止征收

［單選題］4.在新建和擴(kuò)建工程中發(fā)生的建筑安裝工程費(fèi)用適用的貸款是()。

A.技術(shù)改造貸款

B.基本建設(shè)貸款

C.流動(dòng)資金貸款

D.特定貸款

參考答案：B

參考解析：基本建設(shè)貸款是銀行對(duì)實(shí)行獨(dú)立核算并具有償還能力的各類企業(yè)和

國家批準(zhǔn)的建設(shè)單位在當(dāng)?shù)亟?jīng)營性的建筑.安裝.工程建設(shè)進(jìn)程中，因自籌資金

不足而發(fā)放的貸款。它主要適用于在新建和擴(kuò)建工程中發(fā)生的建筑安裝工程費(fèi)

用以及設(shè)備工程器具購置費(fèi)和其他所有費(fèi)用。

［單選題］5.()質(zhì)押形成的質(zhì)權(quán)為典型質(zhì)權(quán)。

A.不動(dòng)產(chǎn)

B.權(quán)利憑證

C.動(dòng)產(chǎn)

D.房產(chǎn)

參考答案：C

參考解析：動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押形成的質(zhì)權(quán)為典型質(zhì)權(quán)。

［單選題］6.商業(yè)銀行以自己籌集的資金自主發(fā)放的貸款稱為()。

A.委托貸款

B.借入貸款

C.自營貸款

D.擔(dān)保貸款

參考答案：C

參考解析：自營貸款是指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險(xiǎn)

由銀行承擔(dān)，并由銀行收回本金和利息。

［單選題］7.流動(dòng)資金貸款可以用于()等用途。

A.股權(quán)投資

B.固定資產(chǎn)構(gòu)建

C.房地產(chǎn)開發(fā)

D.日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)

參考答案：D

參考解析：流動(dòng)資金貸款是指貸款人向企(事)業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款

人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

［單選題］8.在商業(yè)銀行貸后管理中，下列有關(guān)抵押品管理的表述不正確的是

Oo

A.如果銀行發(fā)現(xiàn)抵押人的行為已造成抵押物價(jià)值減少，應(yīng)該要求抵押人恢復(fù)抵

押物的價(jià)值

B.如果銀行發(fā)現(xiàn)抵押人無法完全恢復(fù)抵押物價(jià)值，應(yīng)該立即回收貸款

C.如果銀行發(fā)現(xiàn)抵押人的行為將造成抵押物價(jià)值減少，應(yīng)要求抵押人立即停止

其行為

D.銀行如果發(fā)現(xiàn)抵押物價(jià)值非正常減少，應(yīng)該及時(shí)查明原因，采取有效措施

參考答案：B

參考解析：在抵押期間，抵押物的檢查中，經(jīng)辦人員應(yīng)定期檢查抵押物的存續(xù)

狀況以及占有.使用.轉(zhuǎn)讓.出租及其他處置行為。如發(fā)現(xiàn)抵押物價(jià)值非正常減

少，應(yīng)及時(shí)查明原因，采取有效措施。如發(fā)現(xiàn)抵押人的行為將造成抵押物價(jià)值

的減少，應(yīng)要求抵押人立即停止其行為；如抵押人的行為已經(jīng)造成抵押物價(jià)值

的減少，應(yīng)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值。如抵押人無法完全恢復(fù)，應(yīng)要求抵

押人提供與減少的價(jià)值相當(dāng)?shù)膿?dān)保，包括另行提供抵押物.權(quán)利質(zhì)押或保證。

［單選題］9.()指標(biāo)用于評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的

相對(duì)位置，通過系統(tǒng)內(nèi)比較，反映出目標(biāo)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況，其指標(biāo)值越高，區(qū)域

風(fēng)險(xiǎn)越高。

A.信貸平均損失率

B.不良率變幅

C.相對(duì)不良率

D.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)

參考答案：C

參考解析：相對(duì)不良率，用于評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所

處的相對(duì)位置，通過系統(tǒng)內(nèi)比較，反映出目標(biāo)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況。

［單選題H0.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》相關(guān)規(guī)定，下列選項(xiàng)中的不

屬于客戶評(píng)級(jí)主標(biāo)尺需要滿足的要求的是()。

A.若單個(gè)債務(wù)人級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)暴露超過所有級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)暴露總量的30%,商業(yè)銀行應(yīng)

有經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)證明該級(jí)別違約概率區(qū)間合理并且較窄

B.能夠與國際公認(rèn)的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的級(jí)別相對(duì)應(yīng)，以便于同行進(jìn)行比較和資產(chǎn)管理

C.商業(yè)銀行債務(wù)人評(píng)級(jí)應(yīng)最少具備10個(gè)非違約級(jí)別和3個(gè)違約級(jí)別

D.信用風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)在不同債務(wù)人級(jí)別之間合理分布，不能過于集中

參考答案：C

參考解析：商業(yè)銀行債務(wù)人評(píng)級(jí)應(yīng)最少具備7個(gè)非違約級(jí)別.1個(gè)違約級(jí)別，并

保證較高級(jí)別的風(fēng)險(xiǎn)小于較低級(jí)別的風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題H1.在商業(yè)銀行下列貸款中，銀行不承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.自營貸款

B.保證貸款

C.委托貸款

D.特定貸款

參考答案：C

參考解析：委托貸款是指政府部門.企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，由銀

行(受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象.用途.金額.期限.利率等代為發(fā)放.監(jiān)督

使用并協(xié)助收回的貸款。委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)，銀行(受托人)只收取

手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，不代墊資金。

［單選題］12.以票據(jù)質(zhì)押申請(qǐng)貸款的，銀行需對(duì)()的連續(xù)性進(jìn)行審查。

A.票據(jù)

B.所有人

C.出票人

D.背書

參考答案：D

參考解析：對(duì)于用票據(jù)設(shè)定質(zhì)押的，還必須對(duì)背書進(jìn)行連續(xù)性審查。

［單選題］13.現(xiàn)金凈流量=經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量+投資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量+籌資

活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量。以下屬于籌資活動(dòng)的現(xiàn)金流量的是()。

A.購置固定資產(chǎn)帶來的現(xiàn)金流出

B.購貨現(xiàn)金支出

C.出口退稅帶來的現(xiàn)金流入

D.分配現(xiàn)金股利帶來的現(xiàn)金流出

參考答案：D

參考解析：一般來說，取得短期與長期貸款.發(fā)行股票或債券能夠帶來現(xiàn)金流入;

而償還借款本金.分配現(xiàn)股利會(huì)帶來現(xiàn)金的流出。

［單選題］14.下列選項(xiàng)中，屬于公司短期融資需求的是()。

A.季節(jié)性營運(yùn)資金投入

B.固定資產(chǎn)重置或擴(kuò)張

C.對(duì)核心資產(chǎn)的大量投資

D.非預(yù)期性支出

參考答案：A

參考解析：季節(jié)性融資一般是短期的。固定資產(chǎn)重置或擴(kuò)張以及對(duì)核心資產(chǎn)的

大量投資均屬于長期融資需求；非預(yù)期性支出可能是長期的，也可能是短期

的。

［單選題］15.貸款人應(yīng)在合同中與()約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人

管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金

已足額到位.項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。

A.借款人

B.中介機(jī)構(gòu)

C.第三方

D.銀行

參考答案：A

參考解析：貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸

款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資

本金已足額到位.項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。

［單選題］16.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)借款人的有效貸款需求，主要通過貸款人受托

支付的方式，將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)象。這一管理要

求是公司信貸管理原則中的()原則。

A.誠信申貸

B.實(shí)貸實(shí)付

C.協(xié)議承諾

D.貸后管理

參考答案：B

參考解析：實(shí)貸實(shí)付是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)借款人的有效貸款需求，主要通

過貸款人受托支付的方式，將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)象

的過程。

［單選題］17.貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容不包括（）。

A.對(duì)借款人過去和未來給銀行帶來貸款.結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查.分析.

預(yù)測(cè)

B.結(jié)合當(dāng)期資金成本.拔備等監(jiān)管要求，計(jì)算該筆貸款的利差及風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收

益情況

C.對(duì)借款人過去和未來給銀行帶來收入.存款.結(jié)算的綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查.分

析.預(yù)測(cè)

D.對(duì)原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進(jìn)行調(diào)查

參考答案：D

參考解析：業(yè)務(wù)人員開展的貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容包括：（1）結(jié)合當(dāng)期資金成本.

撥備等監(jiān)管要求，計(jì)算該筆貸款的利差及風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益情況。（2）對(duì)借款人

過去和未來給銀行帶來收入.存款.貸款.結(jié)算.結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查.

分析.預(yù)測(cè)。

［單選題］18.一個(gè)企業(yè)有6年的歷史，其中前2年主要生產(chǎn)白酒，中間2年從事

農(nóng)副產(chǎn)品加工，后2年從事對(duì)外貿(mào)易，且股權(quán)發(fā)生完全變更。銀行分析該客戶

的品質(zhì)時(shí)，（）。

A.因主營業(yè)務(wù)和股權(quán)變更較大，應(yīng)給予大力支持

B.由于貿(mào)易行業(yè)利潤豐厚，應(yīng)當(dāng)給予適當(dāng)支持

C.因主營業(yè)務(wù)和股權(quán)變更較大，應(yīng)保持足夠警覺

D.由于該企業(yè)敢于創(chuàng)新突破，應(yīng)給予大力支持

參考答案：c

參考春析:在分析貸款客戶的品質(zhì)時(shí)，要注意客戶經(jīng)營范圍特別是主營業(yè)務(wù)的

演變，對(duì)于頻繁改變經(jīng)營業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當(dāng)警覺。

［單選題］19.抵押期間，商業(yè)銀行貸款的抵押物因出險(xiǎn)所得賠償金（包括保險(xiǎn)金

和損害賠償金）應(yīng)（）。

A.償還銀行債權(quán)

B.歸銀行所有，由銀行支配

C.存入銀行指定賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進(jìn)行相應(yīng)處理

D.歸企業(yè)所有，由企業(yè)自行支配

參考答案：C

參考解析：抵押期間，抵押物因出險(xiǎn)所得賠償金（包括保險(xiǎn)金和損害賠償金）應(yīng)

存入商業(yè)銀行指定的賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進(jìn)行相應(yīng)處理。對(duì)

于抵押物出險(xiǎn)后所得賠償數(shù)額不足清償部分，商業(yè)銀行可以要求借款人提供新

的擔(dān)保。

［單選題］20.不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓應(yīng)堅(jiān)持的原則不包括()。

A.效用最大化

B.依法合規(guī)

C.公開透明

D.競(jìng)爭(zhēng)擇優(yōu)

參考答案：A

參考解析：不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓工作應(yīng)堅(jiān)持依法合規(guī).公開透明.競(jìng)爭(zhēng)擇優(yōu).價(jià)值最

大化原則。

［單選題］21.企業(yè)通過技術(shù).設(shè)計(jì).創(chuàng)新等手段提供領(lǐng)先競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手或獨(dú)具特色的產(chǎn)

品或服務(wù)，以此吸引消費(fèi)者，搶占市場(chǎng)份額，提高業(yè)務(wù)利潤率，這種競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略

屬于()。

A.成本領(lǐng)先戰(zhàn)略

B.差異化戰(zhàn)略

C.集中化戰(zhàn)略

D.可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略

參考答案：B

參考解析：成本領(lǐng)先戰(zhàn)略是指企業(yè)通過降低成本提供較低價(jià)格的產(chǎn)品或服務(wù)，

擴(kuò)大市場(chǎng)占有率，贏得市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。差異化戰(zhàn)略是指企業(yè)通過技術(shù).設(shè)計(jì).創(chuàng)

新等手段提供領(lǐng)先競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手或獨(dú)具特色的產(chǎn)品或服務(wù)，以此吸引消費(fèi)者，搶占

市場(chǎng)份額，提高業(yè)務(wù)利潤率。集中化戰(zhàn)略是指企業(yè)主攻某一細(xì)分市場(chǎng)，建立并

鞏固優(yōu)勢(shì)。

［單選題］22.關(guān)注類貸款的主要參考特征不包括()。

A.借款人的還款意愿較差，不愿與貸款銀行合作

B.銀行對(duì)貸款管理不善

C.借款人經(jīng)營管理存在較為嚴(yán)重的問題而且問題持續(xù)存在

D.借款人采取不正當(dāng)手段套取貸款

參考答案：D

參考解析：借款人采取不正當(dāng)手段套取貸款屬于次級(jí)類貸款的主要參考特征之

O

［單選題］23.關(guān)于貸款人自主支付，下列說法錯(cuò)誤的是()。

A.經(jīng)審核符合條件的，方可允許借款人采用自主支付方式

B.事前核查是借款人自主支付方式下重要的環(huán)節(jié)

C.借款人自主支付方式下，貸款發(fā)放后應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支

付情況

D.應(yīng)審慎合規(guī)地確定貸款資金在借款人賬戶的停留時(shí)間和金額

參考答案：B

參考解析：事后核查是借款人自主支付方式下重要的環(huán)節(jié)。故B項(xiàng)錯(cuò)誤。

［單選題］24.()用于出口貨物進(jìn)行加工.包裝及運(yùn)輸過程出現(xiàn)的資金缺口。

A.銀團(tuán)貸款

B.并購貸款

C.打包貸款

D.保證貸款

參考答案：C

參考解析：打包貸款又稱信用證抵押貸款，是指出口商收到境外開來的信用

證，出口商在采購這筆信用證有關(guān)的出口商品或生產(chǎn)出口商品時(shí)一，資金出現(xiàn)短

缺，用該信用證作為抵押，向銀行申請(qǐng)本外幣流動(dòng)資金貸款，用于出口貨物采

購或生產(chǎn)加工.包裝及運(yùn)輸過程出現(xiàn)的資金缺口。

［單選題］25.對(duì)于自主支付資金，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的情況不包括()。

A.自主支付的交易對(duì)手是否屬于借款人正常經(jīng)營業(yè)務(wù)的供貨商.服務(wù)商等機(jī)構(gòu)

B.自主支付的用途是否合理，是否違反約定用途

C.自主支付的交易對(duì)手是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)

D.借款人是否涉及偷.逃.騙稅等違法經(jīng)營行為

參考答案：D

參考解析：對(duì)于自主支付資金，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下情況：自主支付的交易對(duì)手是

否屬于借款人正常經(jīng)營業(yè)務(wù)的供貨商.服務(wù)商等機(jī)構(gòu)；自主支付的用途是否合

理，是否違反約定用途，如違規(guī)進(jìn)入股市.房地產(chǎn)等；自主支付的交易對(duì)手是否

為關(guān)聯(lián)企業(yè)，若為關(guān)聯(lián)企業(yè)應(yīng)進(jìn)一步了解交易的合理性；自主支付資金是否進(jìn)

入集團(tuán)資金池進(jìn)行統(tǒng)籌使用；單筆自主支付的金額是否存在超過約定受托支付

最低限額的情況；借款人是否存在與同一交易對(duì)手在一天或者連續(xù)幾天內(nèi)發(fā)生

多筆累計(jì)超過約定受托支付最低限額的交易，涉嫌以“化整為零”方式規(guī)避受

托支付管理的情況。

［單選題］26.由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，借款人和

擔(dān)保人雖有財(cái)產(chǎn)，經(jīng)法院對(duì)借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行超過()年以上仍未收回的

債權(quán)，可以認(rèn)定為呆賬。

A.4

B.3

C.1

D.2

參考答案：D

參考解析：根據(jù)《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，由于借款人和擔(dān)

保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，借款人和擔(dān)保人雖有財(cái)產(chǎn)，經(jīng)法院對(duì)

借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行超過2年以上仍未收回的債權(quán)；或借款人和擔(dān)保人無

財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定執(zhí)行程序終結(jié)或終止(中止)的債權(quán)，可以認(rèn)定為呆賬。

［單選題］27.()是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請(qǐng)人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨物的

所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并代其對(duì)外

付款的行。

A.信用證

B.保理

C.福費(fèi)廷

D.進(jìn)口押匯

參考答案：D

參考解析：進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請(qǐng)人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及

貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并代

其對(duì)外付款的行為。

［單選題］28.押品應(yīng)由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行估值的情形不包括()。

A.法律法規(guī)及政策規(guī)定.人民法院.仲裁機(jī)關(guān)等要求必須由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的

押品

B.監(jiān)管部門要求由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的押品

C.因估值技術(shù)性要求較高，本行不具備評(píng)估專業(yè)能力的押品

D.因估值技術(shù)性要求較低，本行不想自行評(píng)估的押品

參考答案：D

參考解析：下列情形下，押品應(yīng)由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行估值：法律法規(guī)及政策規(guī)

定.人民法院.仲裁機(jī)關(guān)等要求必須由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的押品；監(jiān)管部門要求

由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的押品；因估值技術(shù)性要求較高，本行不具備評(píng)估專業(yè)能

力的押品；其他確需外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的押品。

［單選題］29.面談結(jié)束時(shí)，如客戶的貸款申請(qǐng)可以考慮，但不確定是否可受理,

調(diào)查人員應(yīng)()。

A.申報(bào)貸款

B.先做必要承諾，留住客戶

C.不作表態(tài)

D.準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查

參考答案：D

參考解析：面談結(jié)束時(shí)，調(diào)查人員應(yīng)及時(shí)對(duì)客戶的貸款申請(qǐng)作出必要反應(yīng)，如

客戶的貸款申請(qǐng)可以考慮(但還不確定是否受理)，應(yīng)向客戶獲取進(jìn)一步的信息

資料，并準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查工作，注意不得超越權(quán)限作出有關(guān)承諾。

［單選題］30.在進(jìn)行固定資產(chǎn)融資需求的測(cè)算時(shí)，鋪底流動(dòng)資金一般采用()估

算。

A.平均指標(biāo)法

B.加權(quán)指標(biāo)法

C.擴(kuò)大指標(biāo)法

D.縮小指標(biāo)法

參考答案：C

參考解析：鋪底流動(dòng)資金：一般采用擴(kuò)大指標(biāo)法估算，即參照同等規(guī)模的同類

企業(yè)銷售收入或經(jīng)營成本的流動(dòng)資金占用水平確定。也可采用分類詳細(xì)估算法

測(cè)算。

［單選題］31.項(xiàng)目建設(shè)期貸后管理應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容不包括()。

A.項(xiàng)目總投資中各類資金是否到位及使用情況

B.項(xiàng)目建設(shè)過程中總投資是否突破，突破原因及金額

C.項(xiàng)目的建設(shè).技術(shù).市場(chǎng)條件是否發(fā)生變化，承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)的能力和項(xiàng)目建設(shè)

質(zhì)量實(shí)際情況如何，是否出現(xiàn)較大事故，環(huán)保設(shè)施是否同步建設(shè)

D.項(xiàng)目生產(chǎn)數(shù)據(jù)和技術(shù)指標(biāo)是否達(dá)到預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)

參考答案：D

參考解析：在項(xiàng)目建設(shè)期，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注：項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度是否按計(jì)劃進(jìn)行，有

無延長情況及延長原因；項(xiàng)目總投資中各類資金是否到位及使用情況；項(xiàng)目建

設(shè)過程中總投資是否突破，突破原因及金額；項(xiàng)目的建設(shè).技術(shù).市場(chǎng)條件是否

發(fā)生變化，承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)的能力和項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量實(shí)際情況如何，是否出現(xiàn)較大

事故，環(huán)保設(shè)施是否同步建設(shè)等；貸款的投放與項(xiàng)目進(jìn)度.資本金到位進(jìn)度.其

他融資到位進(jìn)度是否保持匹配。

［單選題］32.流動(dòng)比率較高，()。

A.流動(dòng)資產(chǎn)的流動(dòng)性較高

B.表明企業(yè)擁有大量具有即時(shí)變現(xiàn)能力的資產(chǎn)

C.表明企業(yè)的資金利用效率較高

D.速動(dòng)比率可能較低

參考答案：D

參考解析：在流動(dòng)資產(chǎn)中有價(jià)證券一般可以立刻在證券市場(chǎng)上出售，轉(zhuǎn)化為現(xiàn)

金。應(yīng)收賬款.應(yīng)收票據(jù).預(yù)付賬款等項(xiàng)目可以在短時(shí)期內(nèi)變現(xiàn)，而存貨.待攤費(fèi)

用等項(xiàng)目變現(xiàn)時(shí)間較長，特別是存貨很可能發(fā)生積壓.滯銷等情況，其流動(dòng)性較

差。故A.B選項(xiàng)不符合題意。現(xiàn)金持有太多，說明企業(yè)理財(cái)不善，資金利用效

率過低。故C選項(xiàng)不符合題意。速動(dòng)資產(chǎn)不包括流動(dòng)資產(chǎn)中的存貨.預(yù)付賬款.

待攤費(fèi)用等，流動(dòng)比率較高可能是由于企業(yè)的存貨積壓過多，此時(shí)速動(dòng)比率可

能較低。故D選項(xiàng)符合題意。

［單選題］33.下列各項(xiàng)中，能作為呆賬核銷的是()。

A.借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，未按期償還的銀行債權(quán)

B.銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)

C.借款人不能償還到期債務(wù)，銀行依法取得抵債資產(chǎn)，抵債金額小于貸款本息

的差額經(jīng)追償后無法收回的債權(quán)

D.違反法律.法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)

參考答案：C

參考解析：下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷：①借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)

償還能力，銀行未按規(guī)定履行所有可能的措施和實(shí)施必要的程序追償?shù)膫鶛?quán)；

②違反法律.法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)；③因行政干預(yù)

造成逃廢或者造成懸空的銀行債權(quán)；④銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)；

⑤其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)。

［單選題］34.根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用

風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果形成0。

A.傾向性意見

B.綜合性診斷結(jié)果

C.貸前調(diào)查報(bào)告

D.紀(jì)要文件

參考答案：c

參考遍析：信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果形成貸前調(diào)查報(bào)

告，供風(fēng)險(xiǎn)管理部門或風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審委員會(huì)評(píng)審.批準(zhǔn)。

［單選題］35.在貸款質(zhì)押業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)中，最主要的風(fēng)險(xiǎn)因素是()。

A.虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)

B.司法風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：A

參考解析：虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險(xiǎn)因素。

［單選題］36.下列關(guān)于公司信貸的基本要素，說法錯(cuò)誤的是()。

A.信貸產(chǎn)品主要包括貸款.擔(dān)保.承兌.保函.信用證和承諾等

B.按計(jì)算利息的周期，計(jì)息方式分為按日計(jì)息.按月計(jì)息.按季計(jì)息.按年計(jì)息

C.在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期.寬限期和還款期

D.利率一般有年利率.季利率.月利率.日利率四種形式

參考答案：D

參考解析：D項(xiàng)，利率一般有年利率.月利率.日利率三種形式。年利率也稱年息

率，以年為計(jì)息期，一般按本金的百分之幾表示；月利率也稱月息率，以月為

計(jì)息期，一般按本金的千分之幾表示；日利率也稱日息率，以日為計(jì)息期，一

般按本金的萬分之幾表示。

［單選題］37.借款人存貨周轉(zhuǎn)率是指用一定時(shí)期內(nèi)的()除以()得到的比率。

A.平均存貨余額；銷貨收入

B.銷貨收入；平均存貨余額

C.銷貨成本；平均存貨余額

D.平均存貨余額；銷貨成本

參考答案：C

參考解析：存貨周轉(zhuǎn)率是一定時(shí)期內(nèi)借款人銷貨成本與平均存貨余額的比率。

［單選題］38.下列選項(xiàng)中，()指公司賺取利潤的能力。

A.營運(yùn)能力

B.償債能力

C.生產(chǎn)能力

D.盈利能力

參考答案：D

參考解析：盈利能力指公司賺取利潤的能力。

［單選題］39.杜邦分析的起點(diǎn)和中心是()。

A.杠桿率

B.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

C.凈資產(chǎn)收益率

D.凈利率

參考答案：C

參考解析：杜邦分析通過將凈資產(chǎn)收益率換算為凈利率.杠桿率和資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的

乘積，便于定量分析凈資產(chǎn)收益率產(chǎn)生差異的原因。凈資產(chǎn)收益率是杜邦分析

的起點(diǎn)和中心。

［單選題］40.在保證期間，關(guān)于債權(quán)債務(wù)的轉(zhuǎn)讓，說法錯(cuò)誤的是()。

A.債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，應(yīng)經(jīng)債權(quán)人許可

B.未經(jīng)保證人同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任

C.債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，無需經(jīng)保證人同意

D.債權(quán)人依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，保證人繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任

參考答案：C

參考解析：保證期間，債權(quán)人依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，保證人在原保證

擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任。保證合同另有約定的，按照約定。保證期

間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書面同意，保證人對(duì)未經(jīng)

其同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，不再承擔(dān)保證責(zé)任。故C項(xiàng)說法錯(cuò)誤。

［單選題］41.關(guān)系管理因素，相對(duì)于其他銀行和債權(quán)人，銀行愿意提供給借款企

業(yè)的。和關(guān)系盈利能力。

A.貸款利率

B.貸款數(shù)額

C.貸款幣種

D.貸款期限

參考答案：B

參考解析：貸款授信額度決定因素之一的關(guān)系管理因素，相對(duì)于其他銀行或債

權(quán)人，銀行愿意提供給借款企業(yè)的貸款數(shù)額和關(guān)系盈利能力。

［單選題］42.某市四家國有商業(yè)銀行在某年內(nèi)累計(jì)接收抵債資產(chǎn)170萬元，已處

置抵債資產(chǎn)90萬元，待處置抵債資產(chǎn)80萬元，則抵債資產(chǎn)年處置率為()。

A.52.94%

B.51.11%

C.48.23%

D.47.06%

參考答案：A

參考解析：抵債資產(chǎn)年處置率=一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)（列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值）

;一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)（列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值）X100%=90+170X100%

=52.94%O

［單選題］43.以下不屬于啟動(dòng)階段行業(yè)特點(diǎn)的是（）。

A.企業(yè)管理者缺乏行業(yè)經(jīng)驗(yàn)

B.發(fā)展迅速，年增長率可達(dá)到100%以上

C.利潤和現(xiàn)金流都為正值

D.銷售量很小，價(jià)格高昂

參考答案：C

參考解析：C選項(xiàng)應(yīng)該是利潤和現(xiàn)金流都為負(fù)值。

［單選題］44.下列選項(xiàng)中，不屬于國際貿(mào)易融資的是（）。

A.出口押匯

B.福費(fèi)廷

C.投標(biāo)保證

D.保理

參考答案：C

參考解析：投標(biāo)保證屬于保證業(yè)務(wù)。

［單選題］45.不屬于銀行信貸人員在面談中需要了解的客戶信息是（）。

A.信用記錄

B.貸款背景

C.項(xiàng)目收益

D.抵押品變現(xiàn)難易程度

參考答案：C

參考解析：面談中需了解的信息：①客戶的公司狀況，包括歷史沿革.股東背景

與控股股東情況.管理團(tuán)隊(duì).資本構(gòu)成.組織架構(gòu).產(chǎn)品情況.所在行業(yè)情況.所在

區(qū)域經(jīng)濟(jì)狀況.經(jīng)營現(xiàn)狀等；②客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的.貸款用途.

貸款金額.貸款期限.貸款利率.貸款條件等；③客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務(wù)

狀況.現(xiàn)金流量構(gòu)成.經(jīng)濟(jì)效益.還款資金來源.保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等；④抵押品

的可接受性，包括抵押品種類.權(quán)屬.價(jià)值.變現(xiàn)難易程度等；⑤客戶與銀行關(guān)

系，包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況.信用履約記錄等。

［單選題］46.下列不屬于貸前調(diào)查主要對(duì)象的是0。

A.擔(dān)保人

B.借款人的開戶行

C.抵（質(zhì)）押人

D.借款人

參考答案：B

參考解析：貸前調(diào)查的主要對(duì)象就是借款人.保證人.抵（質(zhì)）押人.抵（質(zhì)）押物

［單選題］47.下列貸前調(diào)查內(nèi)容中，屬于貸款效益性調(diào)查的是0。

A.借款人購銷合同的真實(shí)性

B.對(duì)貸款人過去和未來給銀行帶來收入.存款.貸款.結(jié)算.結(jié)售匯等綜合效益情

況進(jìn)行調(diào)查.分析.預(yù)測(cè)

C.借款人的借款目的

D.借款人財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性

參考答案：B

參考解析：貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動(dòng)

的主要?jiǎng)恿?。調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括以下幾項(xiàng)：①對(duì)借款人過去三年的經(jīng)營效益情況

進(jìn)行調(diào)查，并進(jìn)一步分析行業(yè)前景.產(chǎn)品銷路以及競(jìng)爭(zhēng)能力；②對(duì)借款人當(dāng)前經(jīng)

營情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)其擬實(shí)現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實(shí)性和可行性；③對(duì)借

款人過去和未來給銀行帶來收入.存款.結(jié)算.結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查.

分析.預(yù)測(cè)。

［單選題］48.不屬于借款需求主要影響因素的是()。

A.資產(chǎn)效率下降

B.股權(quán)結(jié)構(gòu)變動(dòng)

C.固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張

D.一次性或非期望性支出

參考答案：B

參考解析：借款需求的主要影響因素有以下九個(gè)方面：①季節(jié)性銷售模式；②

銷售增長旺盛時(shí)期；③資產(chǎn)使用效率下降；④固定資產(chǎn)重置或擴(kuò)張；⑤長期投

資；⑥商業(yè)信用的減少和改變；⑦債務(wù)重構(gòu)；⑧盈利能力不足；⑨額外的或非

預(yù)期性支出。

［單選題］49.內(nèi)部融資的資金來源不包括0。

A.凈資本

B.留存收益

C.增發(fā)股票

D.銀行貸款

參考答案：D

參考解析：內(nèi)部融資的資金來源是凈資本.留存收益和增發(fā)股票。

［單選題］50.信貸經(jīng)營中，對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響最大.最直接的因素為()。

A.地方政府債務(wù)水平

B.區(qū)域金融發(fā)展水平

C.區(qū)域社會(huì)信用水平

D.區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平

參考答案：D

參考解析：對(duì)信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響最大.最直接的因

素。一般情況下，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)越低。

［單選題］51.評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)不包括0。

A.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)

B.利息實(shí)收率

C.流動(dòng)比率

D.不良貸款率

參考答案：C

參考解析：評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)主要有不良貸款率.相對(duì)不良率.不良率變

幅.信貸余額擴(kuò)張系數(shù).不良貸款生成率.不良貸款剪刀差.到期貸款現(xiàn)金回收率.

利息實(shí)收率。

［單選題］52.()通過當(dāng)年新生成不良貸款與年初貸款余額比值，反映目標(biāo)區(qū)域信

貸資產(chǎn)質(zhì)量變化趨勢(shì)。

A.不良貸款率

B.相對(duì)不良率

C.不良貸款生成率

D.到期貸款現(xiàn)金回收率

參考答案：C

參考解析：不良貸款生成率指標(biāo)通過當(dāng)年新生成不良貸款與年初貸款余額比

值，反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量變化趨勢(shì)。該指標(biāo)越高，目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)

量惡化速度就越快，潛在風(fēng)險(xiǎn)越高。

［單選題］53.下列選項(xiàng)中，不屬于審慎介入類行業(yè)的特點(diǎn)的是()。

A.存在較大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.銀行資產(chǎn)質(zhì)量較差

C.行業(yè)利潤率偏低

D,受宏觀經(jīng)濟(jì)政策不利影響

參考答案：B

參考解析：B項(xiàng)是控制壓縮類行業(yè)的特點(diǎn)。

［單選題］54.下列選項(xiàng)中，不屬于比較分析法的是()。

A.總量比較

B.流動(dòng)比較

C.結(jié)構(gòu)比較

D.比率比較

參考答案：B

參考解析：比較分析法包括總量比較.結(jié)構(gòu)比較.比率比較。

［單選題］55.在計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，一般現(xiàn)金凈流量不包括()。

A.經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量

B.投資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量

C.融資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量

D.借貸中的現(xiàn)金凈流量

參考答案：D

參考解析：現(xiàn)金凈流量=經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量+投資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量+融資活

動(dòng)的現(xiàn)金凈流量。

［單選題］56.盈利能力就是獲取利潤的能力，反映借款人盈利能力的比率不包括

下列的()。

A.銷售利潤率

B.成本費(fèi)用利潤率

C.凈利潤率

D.利息保障倍數(shù)

參考答案：D

參考解析：反映借款人盈利能力的比率主要有銷售利潤率.營業(yè)利潤率.稅前利

潤率和凈利潤率.成本費(fèi)用利潤率，這些統(tǒng)稱為盈利比率。

［單選題］57.已知某保證人信用風(fēng)險(xiǎn)限額為350萬元，對(duì)銀行的負(fù)債為150萬

元。申請(qǐng)保證貸款的本金為60萬元，利息為20萬元，則保證率為()。

A.16%

B.12%

C.40%

D.30%

參考答案：C

參考解析：保證率=申請(qǐng)保證貸款本息/可接受保證限額X100%=(60+20)/

(350-150)=40%o

［單選題］58.對(duì)庫存商品.產(chǎn)成品等存貨的估價(jià)，應(yīng)當(dāng)是評(píng)估其()。

A.現(xiàn)值

B.購買成本

C.歷史成本

D,賬面價(jià)值

參考答案：A

參考解析：抵押物的估價(jià)是評(píng)估抵押物的現(xiàn)值。銀行對(duì)抵押物的價(jià)值都要進(jìn)行

評(píng)估。

［單選題］59.下列各項(xiàng)中，商業(yè)銀行不可接受的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)是()。

A.匯票.支票.本票.債券.存單

B.國家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)

C.依法可轉(zhuǎn)讓的專利權(quán).著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)

D.依法所有.依法有權(quán)處分的動(dòng)產(chǎn)

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行不可接受的財(cái)產(chǎn)質(zhì)押包括所有權(quán).使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)

產(chǎn)，法律法規(guī)禁止流通的財(cái)產(chǎn)或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)，國家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)，依法被

查封.扣押.監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)，租用的財(cái)產(chǎn)，其他依法不得質(zhì)押的其他財(cái)產(chǎn)。

［單選題］60.下列關(guān)于押品日常管理控制的說法中有誤的一項(xiàng)是()。

A.押品日常管理控制是指對(duì)押品權(quán)證保管及其出入庫流程進(jìn)行規(guī)范管理來保證

權(quán)證的安全

B.我們需要關(guān)注保管權(quán)證的完整性.完好性，防范出現(xiàn)權(quán)證毀損.遺失.過期.失

效等重大風(fēng)險(xiǎn)事件及權(quán)證被抵(質(zhì))押人借出擅自用于解除擔(dān)保.重復(fù)抵質(zhì)押的風(fēng)

險(xiǎn)

C.具體措施包括權(quán)證的管理.出入庫的管理.臺(tái)賬的建立與日常監(jiān)控等內(nèi)容

D.保管部門應(yīng)建立相容的崗位制約機(jī)制，實(shí)行單人管理

參考答案：D

參考解析：保管部門應(yīng)建立不相容的崗位制約機(jī)制，實(shí)行雙人管理，表外記賬

與保管權(quán)證人員不能為同一人。

［單選題］61.開展押品價(jià)值評(píng)估，應(yīng)充分考慮各種可能的風(fēng)險(xiǎn)因素，保守估計(jì)押

品價(jià)值，確定抵質(zhì)押率，該項(xiàng)原則屬于押品管理的()。

A.審慎性原則

B.有效性原則

C.平衡制約原則

D.差異化原則

參考答案：A

參考解析：考查押品管理的原則。A項(xiàng)，審慎性原則是開展押品價(jià)值評(píng)估，應(yīng)充

分考慮各種可能的風(fēng)險(xiǎn)因素，保守估計(jì)押品價(jià)值，審慎確定抵質(zhì)押率。B項(xiàng)，有

效性原則是選擇具有緩釋能力.易于變現(xiàn)的押品，充分考慮押品價(jià)值與債務(wù)人風(fēng)

險(xiǎn)的相關(guān)性，及時(shí)開展押品的評(píng)估.抵質(zhì)押權(quán)設(shè)立.監(jiān)測(cè)和處置，采取有效措施

控制化解可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)隱患。C項(xiàng)，平衡制約原則是完善崗位制衡機(jī)制，實(shí)現(xiàn)

押品的評(píng)價(jià)與審查分離?押品權(quán)證的收取與保管分離。D項(xiàng)，差別化原則是根據(jù)

不同類型押品的特點(diǎn)，在準(zhǔn)入.審查.價(jià)值評(píng)估和貸后監(jiān)控等方面采取不同的政

策.標(biāo)準(zhǔn).方法和要求。

［單選題］62.填寫貸款合同的時(shí)候，()做法是不正確的。

A.對(duì)單筆貸款有特殊要求的。可以在合同中的其他約定事項(xiàng)中約定

B.合同填寫必須做到標(biāo)準(zhǔn).規(guī)范.要素齊全，不能有涂改

C.合同空白欄不準(zhǔn)備填寫內(nèi)容的，應(yīng)加蓋“此欄空白”字樣的印章或者手寫

“無”并由經(jīng)辦人員簽字

D.貸款金額.貸款期限.貸款利率等條款要與貸款最終審批意見一致

參考答案：C

參考解析：應(yīng)加蓋“此欄空白”或者加蓋經(jīng)辦人員筆跡刻印的印章，不能手寫

尢。

［單選題］63.根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十一條的規(guī)定，貸款人應(yīng)

設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核，下列相關(guān)說法正確的

是()。

A.責(zé)任部門即是放款審核部門

B.首先應(yīng)獨(dú)立于前臺(tái)營銷部門.以避免利益沖突

C.不強(qiáng)制要求獨(dú)立于中臺(tái)授信審批部門

D.中臺(tái)授信審批部門可以協(xié)助完成貸款審核工作

參考答案：B

參考解析：責(zé)任部門并不是放款審核部門，而是新設(shè)部門，中臺(tái)也不能協(xié)助其

完成審核工作，這是違反規(guī)定的。

［單選題］64.關(guān)于基本信貸分析，下列說法正確的是()。

A.如果借款人存在不良的還款記錄，銀行應(yīng)拒絕對(duì)其貸款，然后進(jìn)一步分析原

因

B.貸款被挪用會(huì)使還款周期變化，貸款償還的不確定性加大

C.對(duì)銀行來說，擔(dān)保抵押是最可靠的還貸方式

D.資本轉(zhuǎn)換周期通過一個(gè)生產(chǎn)周期來完成

參考答案：B

參考解析：A項(xiàng)在還款記錄分析中，如果借款人存在不良的還款記錄，銀行應(yīng)進(jìn)

一步分析其深層次的原因，然后再作信貸判斷；C項(xiàng)對(duì)銀行來說，借款人正常經(jīng)

營產(chǎn)生的資金是償還債務(wù)的最可靠方式，擔(dān)保抵押由于不確定性因素較多且成

本較高，風(fēng)險(xiǎn)較大；D項(xiàng)資本轉(zhuǎn)換周期往往通過幾個(gè)生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期完成。

［單選題］65.下列各項(xiàng)中，不屬于不良貸款處置方式的是()。

A.正常展期

B.核銷

C.打包處置

D.重組

參考答案：A

參考解析：不良貸款的處置方式有現(xiàn)金清收.重組.呆賬核銷.金融企業(yè)不良資產(chǎn)

批量轉(zhuǎn)讓管理(打包處置)。

［單選題］66.現(xiàn)金清收準(zhǔn)備不包括()。

A.資產(chǎn)保全

B.債權(quán)維護(hù)

C.財(cái)產(chǎn)清查

D.常規(guī)清收

參考答案：D

參考解析：現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括債權(quán)維護(hù)和財(cái)產(chǎn)清查，而資產(chǎn)保全也屬于債

權(quán)維護(hù)。

［單選題］67.下列關(guān)于在不良資產(chǎn)處置過程中，借款保證人的責(zé)任描述正確的是

Oo

A.債務(wù)只與借款人有關(guān)

B.保證人與銀行是債務(wù)人與債權(quán)人的關(guān)系

C.保證人可以隨時(shí)拒絕承擔(dān)保證責(zé)任

D.若保證人與債權(quán)人未在合同中約定責(zé)任，則銀行無權(quán)要求保證人履行債務(wù)

參考答案：B

參考解析：A項(xiàng)保證人與借款人同屬于債務(wù)人，因而保證人與銀行同樣有債務(wù)債

權(quán)關(guān)系：C項(xiàng)保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定

的，從借款人償還借款的期限屆滿之日起6個(gè)月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人

履行債務(wù)，在這段時(shí)間，保證人不能拒絕承擔(dān)保證責(zé)任，超過6個(gè)月的，保證

人可拒絕承擔(dān)保證責(zé)任；D項(xiàng)只要保證人與債權(quán)人簽訂的保證合同依法生效，其

保證責(zé)任就宣告成立，則在滿足條件時(shí)，銀行有權(quán)要求保證人承擔(dān)一般保證責(zé)

任。

［單選題］68.下列()不屬于銀行可向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行的文書。

A.人民法院發(fā)生法律效力的調(diào)解書

B.依法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決

C.公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書

D.中國人民銀行發(fā)布的貸款文件

參考答案：D

參考解析：對(duì)于下列法律文書，債務(wù)人必須履行，否則，銀行可向人民法院申

請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行：①人民法院發(fā)生法律效力的判決.裁定和調(diào)解書；②依法設(shè)立的仲

裁機(jī)構(gòu)的裁決；③公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書。此外，債務(wù)人

接到支付令后既不履行債務(wù)又不提出異議的，銀行也可以向人民法院申請(qǐng)執(zhí)

行。

［單選題］69.下列選項(xiàng)中，不屬于流動(dòng)資產(chǎn)的是()。

A.貨幣資金

B.應(yīng)收票據(jù)

C.存貨

D.長期投資

參考答案：D

參考解析：長期投資屬于非流動(dòng)資產(chǎn)。

［單選題］70.下列有關(guān)營運(yùn)資本投資的說法，不正確的是()。

A.產(chǎn)生于季節(jié)性負(fù)債數(shù)量超過季節(jié)性資產(chǎn)時(shí)

B.產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時(shí)

C.公司一般會(huì)盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運(yùn)資本投資

D.如果內(nèi)部融資無法滿足全部融資需求，公司就會(huì)向銀行申請(qǐng)短期貸款

參考答案：A

參考解析：當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時(shí)、超出的部分需要通過公司內(nèi)

部融資或者銀行貸款來補(bǔ)充，這部分融資稱作營運(yùn)資本投資。公司一般會(huì)盡可

能用內(nèi)部資金來滿足營運(yùn)資本投資，如果內(nèi)部融資無法滿足全部融資需求，公

司就會(huì)向銀行申請(qǐng)短期貸款。

［單選題］71.()是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照

約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。

A.抵押

B.保證

C.留置

D.定金

參考答案：B

參考解析：保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按

照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。

［單選題］72.以下關(guān)于可持續(xù)增長率的假設(shè)條件的說法，錯(cuò)誤的是()。

A.資產(chǎn)使用效率不變

B.銷售增長率不變

C.紅利發(fā)放政策不變

D.增加負(fù)債是唯一的外部融資來源

參考答案：B

參考解析：可持續(xù)增長率的假設(shè)條件如下：①公司的資產(chǎn)使用效率將維持當(dāng)前

水平；②公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息；③公

司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策；④公司的財(cái)務(wù)杠桿不變；⑤公司未增發(fā)股

票，增加負(fù)債是其唯一的外部融資來源。B項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)該是銷售凈利率不變。

［單選題］73.抵債資產(chǎn)為動(dòng)產(chǎn)的處置時(shí)限為()。

A.自取得日起1年內(nèi)

B.不確定

C.自取得日起半年內(nèi)

D.自取得日起2年內(nèi)

參考答案：A

參考解析：抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)，動(dòng)產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處

置，不動(dòng)產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置。

［單選題］74.經(jīng)濟(jì)周期對(duì)一個(gè)行業(yè)的影響程度與()有關(guān)。

A.行業(yè)生命周期

B.行業(yè)分散程度

C.行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)性

D.行業(yè)壁壘

參考答案：C

參考解析：由于各個(gè)行業(yè)的特點(diǎn)不同，各個(gè)行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)性不同，經(jīng)

濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)對(duì)各個(gè)行業(yè)的影響程度也有所不同。

［單選題］75.小張通過對(duì)A.B兩省進(jìn)行信貸調(diào)研發(fā)現(xiàn)：A省2016年國內(nèi)生產(chǎn)總值

3億元.勞動(dòng)生產(chǎn)率3萬元/人，B省2016年國內(nèi)生產(chǎn)總值1.5億元.勞動(dòng)生產(chǎn)

率5000元/人，如果僅以此兩項(xiàng)指標(biāo)來看()。

A.A省區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平高于B省

B.A省區(qū)域市場(chǎng)化程度較高

C.A省政府信用較高

D.A省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)較合理

參考答案：A

參考解析：國內(nèi)生產(chǎn)總值及其增長率.固定資產(chǎn)投資規(guī)模.勞動(dòng)生產(chǎn)率.資金利潤

率及城市化水平等指標(biāo)都可以反映一個(gè)區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。區(qū)域國內(nèi)生產(chǎn)總

值越高.勞動(dòng)生產(chǎn)率越高，該區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高。

［單選題］76.貸前調(diào)查時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué).實(shí)用的調(diào)查方法，通過()調(diào)

查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)。

A.定性模型

B.定量模型

C.數(shù)據(jù)結(jié)合推理

D.定性與定量相結(jié)合

參考答案：D

參考解析：在進(jìn)行貸前調(diào)查過程中，有大量信息可供業(yè)務(wù)人員選擇，此時(shí)業(yè)務(wù)

人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué).實(shí)用的調(diào)查方法，通過定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段，分析

銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)，為貸款決策提供依據(jù)。

［單選題］77,下列()反映借款人償還到期債務(wù)的能力。

A.盈利比率

B.杠桿比率

C.效率比率

D.流動(dòng)比率

參考答案：D

參考解析：流動(dòng)比率通過比較流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的關(guān)系來反映借款人償還到

期債務(wù)的能力。

［單選題］78.銀團(tuán)貸款中，單家銀行擔(dān)任牽頭行時(shí)，分銷給其他銀團(tuán)成員的份額

原則上不得低于()。

A.40%

B.50%

C.60%

D.70%

參考答案：B

參考解析：?jiǎn)渭毅y行擔(dān)任牽頭行時(shí)，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額

的20%,銷給其他銀團(tuán)成員的份額原則上不得低于50%

［單選題］79.下列情形中，可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加的是()。

A.長期投資

B.固定資產(chǎn)擴(kuò)張

C.固定資產(chǎn)重置

D.季節(jié)性銷售增長

參考答案：D

參考解析：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長.長期銷售增長.資產(chǎn)效率下降可

能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張.長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增

加。

［單選題］80.下列選項(xiàng)中，不是商業(yè)銀行貸款的提款條件的是0。

A.監(jiān)管條件落實(shí)

B.信息交流

C.合法授權(quán)

D.資本金要求

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行貸款的提款條件包括合法授權(quán).政府批準(zhǔn).資本金要求.監(jiān)管

條件落實(shí).其他提款條件。

［多選題］1.銀行對(duì)企業(yè)的借款需求進(jìn)行分析的意義主要有()。

A.有利于銀行進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)分析

B.有利于公司的穩(wěn)健經(jīng)營，降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)

C.滿足公司貸款的不同需求

D.為公司提供融資方面的合理建議

E.使銀行的不良貸款的消失

參考答案：ABCD

參考解析：借款需求分析有利于銀行進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)分析；有利于公司的穩(wěn)健

經(jīng)營，降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)；滿足公司貸款的不同需求；為公司提供融資方面的

合理建議。故本題選ABCD。

［多選題］2.擔(dān)?；顒?dòng)應(yīng)遵循的原則有()。

A.互利原則

B.公平原則

C.誠實(shí)信用原則

D.平等原則

E.自愿原則

參考答案：BCDE

參考解析：擔(dān)?；顒?dòng)應(yīng)當(dāng)遵循平等.自愿.公平.誠實(shí)信用的原則。

［多選題］3.商業(yè)銀行貸款授信額度的決定因素包括()。

A.了解并測(cè)算客戶的信貸需求，通過與客戶進(jìn)行討論，對(duì)借款原因進(jìn)行分析，

確定客戶合理信貸需求

B.銀行的客戶政策

C.有關(guān)法律或監(jiān)督條款的限制

D.貸款組合管理的限制和關(guān)系管理因素

E,客戶的還款能力

參考答案：ABCDE

參考解析：商業(yè)銀行貸款授信額度的決定因素包括：（1）了解并測(cè)算客戶的信貸

需求，通過與客戶進(jìn)行討論，對(duì)借款原因進(jìn)行分析，確定客戶合理信貸需求。

⑵客戶的還款能力。（3）銀行或借款企業(yè)的相關(guān)法律或監(jiān)督條款的限制。（4）貸

款組合管理的限制。（5）銀行的客戶政策。（6）關(guān)系管理因素，客戶對(duì)銀行綜合

收益貢獻(xiàn)度，以及相對(duì)于其他銀行或債權(quán)人，銀行愿意提供給借款企業(yè)的信貸

數(shù)額占比。

［多選題］4.下列屬于企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有（）。

A.財(cái)務(wù)成本不合理上升.高成本融資不合理增加，顯示企業(yè)流動(dòng)性出現(xiàn)問題

B.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一

C.應(yīng)收賬款異常增加

D.在多家銀行開戶

E.以短期利潤為中心，忽視長期利益

參考答案：AC

參考解析：B項(xiàng)屬于經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；D項(xiàng)屬于與銀行往來異常的現(xiàn)象；E項(xiàng)屬于企業(yè)

管理狀況風(fēng)險(xiǎn)。

［多選題］5.下列屬于呆賬核銷審查要點(diǎn)的有（）。

A.呆賬核銷理由是否合規(guī)

B.銀行債權(quán)是否充分受償

C.呆賬數(shù)額是否準(zhǔn)確

D.貸款責(zé)任人是否已經(jīng)認(rèn)定.追究

E.呆賬日常關(guān)聯(lián)是否規(guī)范

參考答案：ABCD

參考解析：呆賬核銷審查要點(diǎn)主要包括呆賬核銷理由是否合規(guī)；銀行債權(quán)是否

充分受償；呆賬數(shù)額是否準(zhǔn)確；貸款責(zé)任人是否已經(jīng)認(rèn)定.追究。

［多選題］6.可持續(xù)增長率的假設(shè)條件有（）。

A.公司的資金周轉(zhuǎn)率將維持當(dāng)前水平

B.公司的銷售凈利率快速增長，并且可以涵蓋負(fù)債的利息

C.公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策

D.公司的財(cái)務(wù)杠桿不變

E.公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其唯一的外部融資來源

參考答案：ACDE

參考解析：可持續(xù)增長率的假設(shè)條件有：①公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率將維持當(dāng)前水

平；②公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息；③公司

保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策；④公司的財(cái)務(wù)杠桿不變；⑤公司未增發(fā)股票，

增加負(fù)債是其唯一的外部融資來源。

［多選題］7.對(duì)于一家國內(nèi)股份制企業(yè)，以自有資產(chǎn)作為抵押向銀行申請(qǐng)短期貸

款時(shí)，應(yīng)提交的貸款擔(dān)保文件有0。

A.項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

B.抵押物權(quán)屬證明文件

C.抵押物清單

D.抵押物價(jià)值評(píng)估報(bào)告

E.含相關(guān)內(nèi)容的董事會(huì)決議和授權(quán)書

參考答案：BCDE

參考解析：申請(qǐng)抵（質(zhì)）押貸款的客戶通常需提交如下?lián)Ｎ募旱郑ㄙ|(zhì)）押物清

單；抵（質(zhì)）押物價(jià)值評(píng)估報(bào)告；抵（質(zhì)）押物權(quán)屬證明文件。如抵（質(zhì)）押人為外

商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，還應(yīng)出具同意提供抵（質(zhì)）押的董事會(huì)決議和授權(quán)

書。

［多選題］8.以下。屬于我國外匯貸款的外匯品種。

A.美元

B.港元

C.日元

D.英鎊

E.澳元

參考答案：ABCD

參考解析：我國當(dāng)前外匯貸款的種類包括美元.港元.日元.英鎊和歐元貸款。

［多選題］9.公司信貸管理的原則包括（）。

A.全流程管理原則

B.誠信申貸原則

C.協(xié)議承諾原則

D.貸放分控原則

E.實(shí)付實(shí)貸原則

參考答案：ABCDE

參考解析：公司信貸管理原則包括全流程管理原則，誠信申貸原則，協(xié)議承諾

原則，貸放分控原則，實(shí)貸實(shí)付原則，貸后管理原則。

［多選題］10.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)大力促進(jìn)節(jié)能減排和環(huán)境保護(hù)，從戰(zhàn)略高度推進(jìn)

綠色信貸，加大對(duì)。的支持。

A.綠色經(jīng)濟(jì)

B.低碳經(jīng)濟(jì)

C.循環(huán)經(jīng)濟(jì)

D.污染經(jīng)濟(jì)

E.耗能經(jīng)濟(jì)

參考答案：ABC

參考解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)大力促進(jìn)節(jié)能減排和環(huán)境保護(hù)，從戰(zhàn)略高度推進(jìn)

綠色信貸，加大對(duì)綠色經(jīng)濟(jì).低碳經(jīng)濟(jì).循環(huán)經(jīng)濟(jì)的支持，防范環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)

風(fēng)險(xiǎn)，并以此優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

［多選題H1.在分析長期銷售增長引起的借款需求時(shí)，銀行應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容有()。

A.銷售增長率是否穩(wěn)定在一個(gè)較高的水平

B.實(shí)際銷售增長是否明顯高于可持續(xù)增長率

C.經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營運(yùn)資本投資和資本支出增長的需要

D.公司月度和季度的營運(yùn)資本投資變動(dòng)情況

E.公司月度和季度的銷售額和現(xiàn)金收入水平變動(dòng)情況

參考答案：ABC

參考解析：銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的方法一般有以

下幾種：①判斷持續(xù)的銷售增長率是否足夠高，比如年增長率超過10%。然而

在很多情況下，這種粗略的估計(jì)方法并不能準(zhǔn)確地判斷實(shí)際情況。②確定是否

存在以下三種情況：銷售收入保持穩(wěn)定.快速的增長；經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營

運(yùn)資本投資和資本支出的增長；資產(chǎn)效率相對(duì)穩(wěn)定，表明資產(chǎn)增長是由銷售收

入增加而不是效率的下降引起的。③確定若干年的“可持續(xù)增長率”并將其同

實(shí)際銷售增長率相比較。如果實(shí)際銷售增長率明顯高于可持續(xù)增長率的話，長

期銷售收入增長將產(chǎn)生借款需求。

［多選題］12.下列選項(xiàng)中屬于季節(jié)性資產(chǎn)的有()。

A.應(yīng)收賬款

B.應(yīng)付賬款

C.應(yīng)計(jì)費(fèi)用

D.存貨

E.證券

參考答案：AD

參考解析：具有季節(jié)性銷售特點(diǎn)的公司將經(jīng)歷存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性

增長，存貨增長通常會(huì)出現(xiàn)在銷售旺季期間或之前，而應(yīng)收賬款增加則主要是

由銷售增長引起的。

［多選題］13.下列關(guān)于進(jìn)入壁壘的說法正確的有()。

A.進(jìn)人壁壘是行業(yè)內(nèi)既存企業(yè)對(duì)于潛在企業(yè)和剛剛進(jìn)入這個(gè)行業(yè)的新企業(yè)所具

有的某種優(yōu)勢(shì)

B.進(jìn)入壁壘是想進(jìn)入或者剛剛進(jìn)入某個(gè)行業(yè)的企業(yè)與既存企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)時(shí)可能遇到

的種種不利因素

C.進(jìn)入壁壘是打算進(jìn)入某一行業(yè)的企業(yè)所必須承擔(dān)的一種額外成本

D.影響該行業(yè)市場(chǎng)壟斷和競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系

E.都是長期的。可持續(xù)的

參考答案：ABCD

參考解析：進(jìn)入壁壘是影響市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的重要因素，是指產(chǎn)業(yè)內(nèi)既存企業(yè)對(duì)于潛

在進(jìn)入企業(yè)和剛剛進(jìn)入這個(gè)產(chǎn)業(yè)的新企業(yè)所具有的某種優(yōu)勢(shì)的程度。換言之，

是指潛在進(jìn)入企業(yè)和新企業(yè)若與既存企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)可能遇到的種種不利因素。進(jìn)入

壁壘具有保護(hù)產(chǎn)業(yè)內(nèi)已有企業(yè)的作用，也是潛在進(jìn)入者成為現(xiàn)實(shí)進(jìn)入者時(shí)必須

首先克服的困難。

［多選題］14.供應(yīng)階段信貸人員應(yīng)重點(diǎn)分析的有()。

A.貨品質(zhì)量

B.貨品價(jià)格

C.進(jìn)貨渠道

D.技術(shù)水平

E.付款條件

參考答案：ABCE

參考解析：技術(shù)水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查的方面。

［多選題］15.所有者權(quán)益包括()。

A,股本溢價(jià)

B.法定財(cái)產(chǎn)重估

C.接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值

D.法定盈余公積金

E.未分配利潤

參考答案：ABCDE

參考解析：所有者權(quán)益包括投資者投入資本.資本公積金.盈余公積金和未分配

利潤。其中資本公積金包括股本溢價(jià).法定財(cái)產(chǎn)重估和接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值等。

［多選題］16.客戶的長期資金是由()構(gòu)成的。

A.經(jīng)營水平

B.銷售模式

C.凈資本

D.長期負(fù)債

E.所有者權(quán)益

參考答案：DE

參考您析：客戶的長期資金是由長期負(fù)債.所有者權(quán)益構(gòu)成的。

［多選題］17.反映客戶短期償債能力的比率主要有()。

A.流動(dòng)比率

B.資產(chǎn)負(fù)債率

C.凈利潤率

D.速動(dòng)比率

E.現(xiàn)金比率

參考答案：ADE

參考解析：反映客戶短期償債能力的比率主要有流動(dòng)比率.速動(dòng)比率和現(xiàn)金比

率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。

［多選題］18.財(cái)務(wù)報(bào)表分析的資料包括()。

A.注冊(cè)會(huì)計(jì)師查賬驗(yàn)證報(bào)告

B.會(huì)計(jì)報(bào)表附注

C.財(cái)務(wù)狀況說明書

D.會(huì)計(jì)報(bào)表

E.上市公司所提供的盈利報(bào)告

參考答案：ABCD

參考解析：財(cái)務(wù)報(bào)表分析的資料包括會(huì)計(jì)報(bào)表.會(huì)計(jì)報(bào)表附注和財(cái)務(wù)狀況說明書.

注冊(cè)會(huì)計(jì)師查賬驗(yàn)證報(bào)告和其他有關(guān)部門的資料。

［多選題］19.下列財(cái)產(chǎn)中，不得抵押的有0。

A.抵押人所有的機(jī)器.交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)

B.土地所有權(quán)

C.所有權(quán).使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)

D.抵押人所有的房屋和其他地上定著物

E.學(xué)校.幼兒園.醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位

參考答案：BCE

參考解析：不得抵押的財(cái)產(chǎn)有：土地所有權(quán)；耕地.宅基地(但有特別規(guī)定的除

外).自留地.自留山等集體所有的土地使用權(quán)；學(xué)校.幼兒園.醫(yī)院等以公益為目

的的事業(yè)單位.社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施.醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；所有

權(quán).使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；依法被查封.扣押.監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；依法不得抵

押的其他財(cái)產(chǎn)。

［多選題］20.關(guān)于抵押物估價(jià)的一般做法，下列說法正確的有()。

A.可由銀行自行評(píng)估

B.可委托具有評(píng)估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評(píng)估

C.可由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價(jià)值

D.可由抵押人自行評(píng)估

E.可由債務(wù)人自行評(píng)估

參考答案：ABC

參考解析：由于我國的法律還未就抵押物估價(jià)問題作出具體規(guī)定，一般的做法

由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價(jià)值.委托具有評(píng)估資格的中介機(jī)構(gòu)給予

評(píng)估或銀行自行評(píng)估。

［多選題］21.銀行防范虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)的措施有0。

A.對(duì)調(diào)查不清，認(rèn)定不準(zhǔn)所有權(quán)及使用權(quán)的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利，不能盲目接受其質(zhì)押

B.動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門辦理登記.將出

質(zhì)人手中的全部有效憑證質(zhì)押在銀行保管

C.接受共有財(cái)產(chǎn)質(zhì)押，必須經(jīng)所有共有人書面同意

D.選擇價(jià)值穩(wěn)定的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物

E.確認(rèn)一個(gè)對(duì)銀行有利的質(zhì)押率

參考答案：ABC

參考解析：D.E兩項(xiàng)屬于銀行防范質(zhì)物的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)的措施。

［多選題］22.商業(yè)銀行開展押品管理的基本原則包括()。

A.合法性原則

B.有效性原則

C.審慎性原則

D.差別化原則

E,從屬原則

參考答案：ABCE

參考解析：商業(yè)銀行開展押品管理的基本原則有四個(gè)：①合法性原則；②有效

性原則；③審慎性原則；④從屬性原則。

［多選題］23.貸款人不按法律程序辦事，容易采取的違規(guī)催收行為有()。

A.在未明確約定的情況下，單方面扣劃借款人資金

B.在未明確約定的情況下，單方面扣劃擔(dān)保人資金

C.私自扣押借款人的財(cái)產(chǎn)及物品

D.利用擔(dān)保人在本機(jī)構(gòu)開戶的條件扣收款項(xiàng)

E.利用借款人在本機(jī)構(gòu)開戶的條件扣收款項(xiàng)

參考答案：ABCDE

參考解析：五個(gè)選項(xiàng)都是貸款人不按法律程序辦事，容易采取的違規(guī)催收行

為。

［多選題］24.銀行信貸合同包括()。

A.格式合同

B.非格式合同

C.標(biāo)準(zhǔn)條款合同

D.協(xié)議條款合同

E.自由條款合同

參考答案：AB

參考解析：銀行信貸合同只分為A項(xiàng)和B項(xiàng)內(nèi)容兩類，C.D.E三項(xiàng)的表述是不規(guī)

范的。

［多選題］25.項(xiàng)目進(jìn)度審核中，應(yīng)該關(guān)注的特殊情況有()。

A.投資數(shù)額較大的分期付款的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，一般要求借款人提供有監(jiān)理.

評(píng)估.質(zhì)檢等第三方機(jī)構(gòu)參與簽署的確認(rèn)項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件

B.以上書面文件僅包括借款人.承包商以及第三方機(jī)構(gòu)共同簽署的單據(jù)等

C.對(duì)因物價(jià).運(yùn)輸?shù)仍蛐杼崆安少彶糠纸ㄔO(shè)用料的，重點(diǎn)審核其提前采購的合

理性

D.關(guān)注其對(duì)外付款時(shí)間，確保在借款人需要對(duì)外支付時(shí)發(fā)放貸款

E.貸款新規(guī)并沒有相關(guān)的規(guī)定

參考答案：ACD

參考解析：在項(xiàng)目進(jìn)度審核中，應(yīng)關(guān)注以下特殊情況：①對(duì)于投資額大.技術(shù)復(fù)

雜.按照項(xiàng)目進(jìn)度分期付款的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，貸款人一般要求借款人提供有

監(jiān)理.評(píng)估.質(zhì)檢等第三方機(jī)構(gòu)參與簽署的確認(rèn)項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件，包

括但不限于借款人.承包商以及第三方機(jī)構(gòu)共同簽署的單據(jù)等。②對(duì)于因物價(jià).

運(yùn)輸?shù)仍蛐杼崆安少彶糠纸ㄔO(shè)用料的，需著重審核其提前采購的合理性，并

關(guān)注其對(duì)外付款時(shí)間，確保在借款人需要對(duì)外支付時(shí)發(fā)放貸款。③對(duì)于房地產(chǎn)

開發(fā)貸款，要在貸款合同中明確銀行參與項(xiàng)目的監(jiān)督：借款人提款原則上遵循

“逐筆審核，形成資產(chǎn)才可提款支付”的原則，即提款主要用于支付開發(fā)商已

投入并已形成資產(chǎn)的應(yīng)付費(fèi)用。因此B項(xiàng)不正確。

［多選題］26.企業(yè)的管理狀況風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在0。

A.企業(yè)員工的正常流動(dòng)

B.企業(yè)董事會(huì)成員變動(dòng)

C.企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層不團(tuán)結(jié)

D.企業(yè)管理層極端保守

E.企業(yè)高管均為理工科背景.缺乏管理和經(jīng)營知識(shí)

參考答案：BCDE

參考解析：企業(yè)的管理狀況風(fēng)險(xiǎn)部分體現(xiàn)為以下方面：①企業(yè)發(fā)生重要人事變

動(dòng)，如高級(jí)管理人員或董事會(huì)成員變動(dòng)等；②領(lǐng)導(dǎo)層不團(tuán)結(jié).高級(jí)管理層之間出

現(xiàn)嚴(yán)重的爭(zhēng)論和分歧；③管理層對(duì)環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩或管理層經(jīng)營

思想變化，表現(xiàn)為極端冒進(jìn)或保守；④管理層對(duì)企業(yè)發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性計(jì)劃，缺

乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力(如有的管理人員只有財(cái)務(wù)專長而沒有技術(shù)?操作.

戰(zhàn)略.營銷和財(cái)務(wù)技能的綜合能力)，導(dǎo)致經(jīng)營計(jì)劃沒有實(shí)施及無法實(shí)施；⑤企

業(yè)人員更新過快或員工不足。A項(xiàng)企業(yè)員工的正常流動(dòng)不會(huì)為企業(yè)帶來管理狀況

風(fēng)險(xiǎn)。

［多選題］27.企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在()。

A.業(yè)務(wù)性質(zhì)改變

B.財(cái)務(wù)報(bào)表造假

C,企業(yè)未實(shí)現(xiàn)預(yù)定的盈利目標(biāo)

D.設(shè)備更新緩慢

E.基建項(xiàng)目工期延長

參考答案：ACDE

參考解析：財(cái)務(wù)報(bào)表造假屬于企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

［多選題］28.下列()不屬于需要引起特別重視的預(yù)警信號(hào)。

A.有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)

B.有關(guān)經(jīng)營者的信號(hào)

C.有關(guān)經(jīng)營狀況的信號(hào)

D.有關(guān)個(gè)別消費(fèi)者狀況的信號(hào)

E.有關(guān)行業(yè)個(gè)別競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的信號(hào)

參考答案：DE

參考解析：D.E兩項(xiàng)的情況均比較微觀.不重要。

［多選題］29.根據(jù)國家相關(guān)法律.法規(guī)規(guī)定，以下說法正確的有()。

A.借款人有義務(wù)按照借款合同的約定及時(shí)清償貸款本金

B.借款人有義務(wù)按照借款合同的約定及時(shí)清償貸款利息

C.銀行有權(quán)利依照合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金

D.銀行有權(quán)利依照合同約定從借款人賬戶上劃收貸款利息

E.借款方不按合同規(guī)定歸還貸款的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任并加付利息

參考答案：ABCDE

參考解析：ABCDE選項(xiàng)都是借款人的義務(wù)。

［多選題］30.某合資企業(yè)欲就一筆抵押貸款向銀行申請(qǐng)展期，則其應(yīng)向銀行提交

的法定申請(qǐng)文件有()。

A.展期申請(qǐng)

B.董事會(huì)關(guān)于申請(qǐng)貸款展期的決議文件

C.抵押人同意展期的書面證明

D.法人資格證明

E.經(jīng)會(huì)計(jì)師審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表

參考答案：ABC

參考解析：一般借款人申請(qǐng)貸款展期，應(yīng)向銀行提交的法定申請(qǐng)文件：①展期

申請(qǐng)；②如果是合資企業(yè)和股份制企業(yè)，還應(yīng)提供董事會(huì)關(guān)于申請(qǐng)貸款展期的

決議文件或其他有效授權(quán)文書；③借款人申請(qǐng)保證貸款.抵押貸款.質(zhì)押貸款展

期的，還應(yīng)當(dāng)由保證人.抵押人.出質(zhì)人出具同意的書面證明。

［多選題］31.財(cái)務(wù)報(bào)表分析通常涉及以下()主要內(nèi)容。

A.分析要基于連續(xù)三年以及最近一期的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表

B.分析目的是考察借款人過去和現(xiàn)在的收入水平.資產(chǎn)狀況及其構(gòu)成.所有者權(quán)

益狀況及其構(gòu)成

C.分析目的還包括償債能力.盈利能力.財(cái)務(wù)趨勢(shì)與盈利趨勢(shì)

D.衡量借款人長期償債能力的指標(biāo)主要有流動(dòng)比率.速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率等

E.衡量借款人短期償債能力的指標(biāo)主要有資產(chǎn)負(fù)債比率和產(chǎn)權(quán)比率等

參考答案：ABC

參考解析：D.E兩項(xiàng)正好張冠李戴，衡量借款人長期償債能力的指標(biāo)主要有資產(chǎn)

負(fù)債比率和產(chǎn)權(quán)比率等，衡量借款人短期償債能力的指標(biāo)則主要有流動(dòng)比率.速

動(dòng)比率和現(xiàn)金比率等。

［多選題］32.按照我國現(xiàn)行的商業(yè)銀行貸款分類制度，不良貸款是指()貸款的總

和。

A.正常類

B.可疑類

C.損失類

D.關(guān)注類

E.次級(jí)類

參考答案：BCE

參考解析：根據(jù)《關(guān)于印發(fā)〈貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》的通知》，商業(yè)銀行可按貸款

風(fēng)險(xiǎn)程度的高低至少將銀行貸款劃分為正常.關(guān)注.次級(jí).可疑和損失五類（又稱

為“貸款五級(jí)分類”），后三類合稱為不良貸款。

［多選題］33.銀行在依法收貸的糾紛中可能申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全，相關(guān)說法正確的有

Oo

A.申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全可以防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿.轉(zhuǎn)移，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行

B.申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全可以對(duì)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)采取保全措施，迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)

C.一旦申請(qǐng)錯(cuò)誤，銀行要賠償被申請(qǐng)人固有財(cái)產(chǎn)保全所遭受的損失

D.訴前財(cái)產(chǎn)保全通常因情況緊急，銀行如不立即申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)

益受到難以彌補(bǔ)的損失

E.進(jìn)行訴前財(cái)產(chǎn)保全對(duì)銀行有百利而無一害

參考答案：ABCD

參考解析：E項(xiàng)與C項(xiàng)本身也是矛盾的，銀行申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全是有風(fēng)險(xiǎn)的。

［多選題］34.關(guān)于債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債的說法，正確的有（）。

A.債務(wù)轉(zhuǎn)為資本是指?jìng)鶆?wù)人將債務(wù)轉(zhuǎn)為資本，同時(shí)債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)的債

務(wù)重組方式

B.債,人根據(jù)轉(zhuǎn)換協(xié)議，將應(yīng)付可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為資本的，不能作為債務(wù)重

組處理

C.以資抵債的前提是指因債務(wù)人（包括借款人和保證人）不能以貨幣資產(chǎn)足額償

付貸款本息

D.借款人或擔(dān)保人到期不能以貨幣資金足額償付貸款本息時(shí)，銀行根據(jù)有關(guān)法

律.法規(guī)或與債務(wù)人簽訂以資抵債協(xié)議，取得債務(wù)人各種有效資產(chǎn)的使用權(quán)，以

抵償貸款本息的方式

E.以資抵債是依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式

參考答案：ABCE

參考解析：D項(xiàng)錯(cuò)在不是使用權(quán)，而是處置權(quán)。

［多選題］35.銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)抵債資產(chǎn)收取.保管和處置情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及

時(shí)糾正。在收取.保管.處置抵債資產(chǎn)過程中，有下列情況之一者，應(yīng)視情節(jié)輕

重進(jìn)行處理；涉嫌違法犯罪的，應(yīng)當(dāng)移交司法機(jī)關(guān)，依法追究法律責(zé)任0。

A.截留抵債資產(chǎn)經(jīng)營處置收人的

B.擅自動(dòng)用抵債資產(chǎn)的

C.未經(jīng)批準(zhǔn)收取.處置抵債資產(chǎn)的

D.惡意串通抵債人或中介機(jī)構(gòu)，在收取抵債資產(chǎn)過程中故意高估抵債資產(chǎn)價(jià)格

E.在處理抵債資產(chǎn)過程中故意低估價(jià)格，造成銀行資產(chǎn)損失的

參考答案：ABCDE

參考解析：五種情況均屬于違規(guī)違法的情況。

［多選題］36.下列屬于行政型貸款重組的有()。

A.變更債務(wù)人

B.豁免利息

C.破產(chǎn)重組

D.延長期限

E.以股轉(zhuǎn)債

參考答案：ABD

參考解析：行政型貸款重組，主要是指20世紀(jì)90年代以來，為了配合政府的

經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及國有企業(yè)兼并破產(chǎn)和減員增效，四大國有商業(yè)銀行對(duì)部分國

有企業(yè)進(jìn)行的債務(wù)調(diào)整.包括變更債務(wù)人.豁免利息.延長還款期限以及實(shí)施債轉(zhuǎn)

股。

［多選題］37.下列貸款審查中，屬于非財(cái)務(wù)因素審查的有()。

A.借款人的發(fā)展沿革

B.借款人的組織架構(gòu)

C.借款人的行業(yè)地位

D.借款人的企業(yè)性質(zhì)

E.借款人的產(chǎn)品定價(jià)

參考答案：ABCDE

參考解析：非財(cái)務(wù)因素審查主要包括借款人的企業(yè)性質(zhì).發(fā)展沿革.品質(zhì).組織架

構(gòu)及公司治理.財(cái)務(wù)管理.經(jīng)營環(huán)境.所處的行業(yè)市場(chǎng)分析.行業(yè)地位分析.產(chǎn)品定

價(jià)分析.生嚴(yán)技術(shù)分析.客戶核心競(jìng)爭(zhēng)能力分析等。

［多選題］38.關(guān)于審貸分離的實(shí)施要點(diǎn)，下列表述正確的有()。

A.我國商業(yè)銀行一般采取貸款集體審議決策機(jī)制

B.審貸分離是指將貸款審查與貸款發(fā)放相分離

C.審查人員應(yīng)具有最終決策權(quán)

D.不得違反程序?qū)徟谛艠I(yè)務(wù)

E.審查人員原則上不允許單獨(dú)接觸借款人

參考答案：ADE

參考解析：我國商業(yè)銀行為了彌補(bǔ)個(gè)人經(jīng)驗(yàn)不足，同時(shí)防止個(gè)人操縱貸款現(xiàn)象

的發(fā)生，一般采取貸款集體審議決策機(jī)制，A項(xiàng)正確。審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)

辦理過程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進(jìn)行分離，B項(xiàng)錯(cuò)誤。審查人員無最終決策權(quán)，貸

款審查只是貸款審批過程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，不應(yīng)成為貸款審批流程的終點(diǎn)，C項(xiàng)錯(cuò)

誤。授信審批應(yīng)按規(guī)定權(quán)限.程序進(jìn)行，不得違反程序.減少程序或逆程序?qū)徟?/p>

授信業(yè)務(wù)，D項(xiàng)正確。審查人員與借款人原則上不單獨(dú)直接接觸，E項(xiàng)正確。

［多選題］39.銀行一般不能向借款人提供與抵押物等價(jià)的貸款，其原因包括()。

A.逾期有罰息

B.抵押物在抵押期間可能會(huì)出現(xiàn)損耗

C.貸款有利息

D.抵押物在抵押期間可能會(huì)出現(xiàn)貶值

E.在處理抵押物期間可能會(huì)發(fā)生費(fèi)用

參考答案：ABCDE

參考解析：由于抵押物在抵押期間會(huì)出現(xiàn)損耗.貶值，在處理抵押物期間會(huì)發(fā)生

費(fèi)用，以及貸款有利息.逾期有罰息等原因，銀行一般不能向借款人提供與抵押

物等價(jià)的貸款，貸款額度要在抵押物的評(píng)估價(jià)值與抵押貸款率的范圍內(nèi)加以確

定。

［多選題］40.當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)與銀行往來異常的現(xiàn)象時(shí)，銀行應(yīng)該（）。

A.從企業(yè)本身獲取信息

B.及時(shí)整理.更新有關(guān)企業(yè)信息

C.對(duì)重大情況應(yīng)及時(shí)報(bào)告，并形成文字材料存檔

D.從企業(yè)的外部機(jī)構(gòu)收集企業(yè)信息

E.凍結(jié)企業(yè)資金

參考答案：ABCD

參考解析：當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)與銀行往來異?，F(xiàn)象時(shí)，銀行應(yīng)及時(shí)整理.更新有關(guān)企業(yè)

信息，對(duì)重大情況應(yīng)及時(shí)報(bào)告，并形成文字材料存檔。除從企業(yè)本身獲取信息

外，也應(yīng)努力從企業(yè)的外部機(jī)構(gòu)收集企業(yè)的信息，注意信息來源的廣泛性.全面

性.權(quán)威性和可靠性，以便對(duì)企業(yè)變化情況進(jìn)行全方位把握。

［判斷題H.商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離.分級(jí)審批的制度。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤

參考答案：A

參考解析：貸款人應(yīng)當(dāng)建立審貸分離.分級(jí)審批的貸款管理制度。

［判斷題］2.依法收貸時(shí)，銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判

決書送達(dá)之日起10日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤

參考答案：B

參考解析：人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)作出判決。銀行

如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一

級(jí)人民法院提起上訴。

［