2023年初級經濟師《專業(yè)知識和實務（金融）》考點練習200題（附解析）

2023年初級經濟師《專業(yè)知識和實務（金融）》考點速記速練

200題（附解析）

一、單選題

1.某商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金應對客戶提取存款的要求，被迫以高于正常水平的

利率融資，這種風險屬于（）。

A、利率風險

Bx信用風險

C、流動性風險

D、操作風險

答案：C

解析：當流動性不足時，銀行無法以合理的成本迅速增加負債或變現(xiàn)資產獲得足

夠的資金，從而影響其盈利水平。當銀行融資和用資的到期日不匹配，或者經歷

了預期外的資金外流，結果被迫以高于正常的利率融資，甚至發(fā)現(xiàn)在市場上融資

完全不可能時，就產生了流動性風險。

2.下列關于商業(yè)銀行操作風險的說法錯誤的是（）。

A、操作風險大多是內生風險

B、操作風險大多是外生風險

C、操作風險包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險

D、操作風險損失在大多數(shù)情況下與收益的產生沒有必然聯(lián)系

答案：B

解析：本題目考察貸款風險的種類知識點。操作風險是與貸款業(yè)務操作相聯(lián)系的

風險,是指由于不完善或有問題的內部程序、人員及其系統(tǒng)或由外部事件所造成

損失的可能性。商業(yè)銀行操作風險的主要原因有信貸政策缺失或不科學、內部制

度不完善和操作流程不科學等。操作風險主要源于銀行業(yè)務操作，操作風險大多

是銀行可控范圍內的內生風險，而信用風險和市場風險更多的是外生風險。

3.我國自行開辦的最早的現(xiàn)代商業(yè)銀行是OO

Ax麗如銀行

B、中國通商銀行

C、英格蘭銀行

D、交通銀行

答案：B

解析：我國自行開辦的最早的現(xiàn)代商業(yè)銀行，是1896年在上海設立的中國通商

銀行。

4.下列支付結算方式中，在我國只有企業(yè)才可以使用的是()。

A、支票

B、匯兌

G銀行匯票

D、商業(yè)匯票

答案：D

解析：本題目考察商業(yè)匯票知識點。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指

定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分為商業(yè)承

兌匯票和銀行承兌匯票。商業(yè)承兌匯票由銀行以外的付款人承兌。銀行承兌匯票

由銀行承兌。商業(yè)匯票的付款人為承兌人。承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期

日支付匯票金額的票據(jù)行為。商業(yè)匯票的出票人是在銀行開立存款賬戶的法人和

其他組織，與付款人——銀行或其他付款人之間，具有真實的委托付款關系，具

有支付匯票金額的可靠來源。

5.國際托收結算中的承兌交單只用于（）。

A、即期匯票的跟單托收

B、遠期匯票的跟單托收

C、運輸單據(jù)的跟單托收

D、保險單的跟單托收

答案：B

解析：本題目考察國際托收結算知識點。跟單托收意指附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)

的托收及不附有金融單據(jù)的商業(yè)單據(jù)的托收。國際托收結算中的承兌交單只用于

遠期匯票的跟單托收。承兌交單只用于遠期匯票的跟單托收。

6.專門貫徹'配合政府的政策意圖，在特定的業(yè)務領域內直接或間接地從事政策

性融斐活動的金融機構是（）。

Ax中央銀行

B、商業(yè)銀行

C、開發(fā)性金融機構

D、政策性金融機構

答案：D

解析：政策性金融機構是指那些由政府創(chuàng)立、參股或保證，不以營利為目的，專

門貫徹、配合政府的政策意圖，在特定的業(yè)務領域內直接或間接地從事政策性融

資活動的金融機構。

7.次貸危機爆發(fā)前，美國投資銀行的杠桿率通常在O左右。

A、3%

B、4%

C、5%

D、10%

答案：A

解析：次貸危機爆發(fā)前，美國商業(yè)銀行的杠桿率一般為4%?5%,投資銀行的杠

桿率通常在3%左右。

8.金融機構的產權資本一般稱為（）。

A、注冊資本

B、二級資本

C、從屬奧本

Dx?—級資本

答案：D

解析：本題目考察巴塞爾協(xié)議知識點。為便于監(jiān)管，巴塞爾協(xié)議明確將資本分為

兩類:①核心資本,又稱一級斐本。這類奧本主要包括實收股本（普通股、非積累

優(yōu)先股）和公開儲備（未分配利潤、盈余公積、資本公積）等。②附屬資本，又

稱二級資本'補充費本或輔助資本。這類奧本包括普通準備金（呆賬準備金、投

資風險準備金）和長期次級債務（發(fā)行的長期金融債券）等。故，D選項正確，

金融機構的產權資本一般稱為一級資本或核心資本。

9.O是指商業(yè)銀行某一時點可直接用于貸款和投資的斐金。

Ax可用頭寸

B、基礎頭寸

C、可貸頭寸

D、頭寸余缺

答案：C

解析：可貸頭寸是指商業(yè)銀行某一時點可直接用于貸款和投斐的資金，是形成商

業(yè)銀行盈利資產的主要來源。

10.利息是貸款人因承擔風險而獲得的報酬，所得報酬應與承擔風險大小相適應,

這種理論是（）。

A、利息報酬論

B、資本生產力論

C、節(jié)欲等待論

D、靈活偏好論

答案：A

解析：利息報酬論。這種理論認為利息是一種報酬。約翰?洛克認為，利息是貸

款人因承擔風險而獲得的報酬，所得報酬應與承擔風險大小相適應。

11.不良貸款率是商業(yè)銀行（）之比，評價商業(yè)銀行信貸資產安全狀況的重要指

標之一。

A、損失類貸款與各類貸款余額

B、不良貸款與各類貸款余額

C、次級類貸款與各類貸款余額

D、可疑類貸款與各類貸款余額

答案：B

解析：本題目考察不良貸款率知識點。不良貸款率是商業(yè)銀行不良貸款與各類貸

款余額之比，評價商業(yè)銀行信貸費產安全狀況的重要指標之一。不良貸款率高,

說明商業(yè)銀行收回貸款的風險大;不良貸款率低，說明商業(yè)銀行收回貸款的風險

小。

12.信用活動中形成的關系為借貸雙方的（）。

A、投資受資關系

B、債權債務關系

C、強制與無償關系

D、有償分配關系

答案：B

解析:信用活動中形成的借貸雙方的債權債務關系,體現(xiàn)了一定的社會生產關系。

13.貨幣市場主要指標不包括Oo

A、同業(yè)拆借利率

Bx國債回購交易利率

Cx貼現(xiàn)率

D、債券收益率

答案:D

解析：貨幣市場主要指標包括：貼現(xiàn)率'同業(yè)拆借利率和國債回購交易利率。

14.現(xiàn)代信托業(yè)起源于尤斯制，這種制度誕生于中世紀的Oo

Ax法國

Bx德國

G荷蘭

D、英國

答案：D

解析：本題考查信托機構?，F(xiàn)代信托業(yè)起源于英國的尤斯制，尤斯制是一種財產

轉移的制度。

15.我國商業(yè)銀行大額外幣存款的基準利率和最高利率以（）為基準。

AvLibor

BxShibor

C、國債利率

D、短期融資券利率

答案：A

解析：本題目考察同業(yè)借款知識點。我國商業(yè)銀行大額外幣存款的基準利率和最

高利率以Libor為基準。Shibor是一套新的貨幣市場基準利率指標體系。與以

往基于回購和成交價所形成的基準利率體系不同，它是以拆借利率為基礎,根據(jù)

多家大銀行每日對各期限資金拆借品神的報價所形成的基準利率,在形成機制上,

更接近國際貨幣市場普遍被作為基準利率的倫敦同業(yè)拆借利率Libor。

16.在我國設立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為O億元人民幣。

A、1

B、2

C、5

D、10

答案：A

解析：我國商業(yè)銀行的執(zhí)照由中國銀行保險監(jiān)督管理委員會發(fā)放，我國要求設立

全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為10億元人民幣，設立城市商業(yè)銀行的注

冊資本最低限額為1億元人民幣，設立農村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為500

0萬元人民幣。

17.下列不屬于中央銀行的職能的是Oo

A、發(fā)行的銀行

B、銀行的銀行

C、政府的銀行

D、人民的銀行

答案：D

解析：本題考查中央銀行的職能。中央銀行的職能的是：發(fā)行的銀行、銀行的銀

行、政府的銀行。

18.按照凱恩斯的貨幣需求理論，在國內有效需求不足時，調控當局可以Oo

A、提高利率

B、降低利率

C、減少貨幣供應

D、實行單一規(guī)則的貨幣政策

答案：B

解析：本題考查凱恩斯的貨幣需求理論知識點。凱恩斯貨幣需求理論的一個顯特

點是把貨幣的投機性需求(資產需求)列人了貨幣需求范圍，即將L2(r)列人了

貨幣需求函數(shù)。因此，不僅商品交易規(guī)模與其價格水平影響貨幣需求，而且利率

的變動也是影響貨幣需求的重要因素。所以對貨幣需求的調節(jié)，不僅可以通過調

節(jié)物價來實現(xiàn),而且可以通過調節(jié)利率水平來實現(xiàn)。按照凱恩斯的貨幣需求理論,

在國內有效需求不足時，可以降低利率，擴大貨幣供應，促進企業(yè)家擴大投資,

增加就業(yè)和產出。

19.某客戶于2012年5月1日向銀行申請貼現(xiàn)，票據(jù)金額為100萬元，票據(jù)到期

日是2012年5月11日，該銀行審查同意后，辦理貼現(xiàn)。假設貼現(xiàn)率為5.4%,

每月按30天計算，則貼現(xiàn)利息為O元。

A、15000

B、3750

C、1500

Dv450

答案:C

解析：本題考查貼現(xiàn)利息知識點。貼現(xiàn)利息的決定因素是貼現(xiàn)票據(jù)的票面金額、

貼現(xiàn)率和貼現(xiàn)期。其中，貼現(xiàn)率就是辦理貼現(xiàn)使用的貼現(xiàn)利率，貼現(xiàn)期暈票據(jù)自

貼現(xiàn)日起至票據(jù)到期日的前一日止的時間，如票據(jù)承兌人在異地，則貼現(xiàn)天數(shù)的

計算需加上三天郵程。貼現(xiàn)利息=IOoOOOO*5.4%/12*10/30=1500元

20.下列選項中，不屬于保險資金運用形式的是Oo

A、購買債券

B、參與同業(yè)拆借

C、延期付款擔保

D、投資各類基金

答案：C

解析：保險資金運用形式主要包括：購買債券、投資股票'銀行存款、投資各類

基金、參與同業(yè)拆借、投資黃金與外匯等。

21.O是保證商業(yè)銀行正常運營和發(fā)展所必需的資本比率。

A、一級費本充足率

B、資本充足率

C、核心一級資本充足率

D、二級資本充足率

答案：B

解析：資本充足率是商業(yè)銀行總費本與風險加權資產的比率，是保證商業(yè)銀行正

常運營和發(fā)展所必需的資本比率。

22.下列關于巴塞爾委員會提出的商業(yè)銀行信用管理措施的說法中，不正確的是

OO

A、建立適當?shù)男庞蔑L險環(huán)境

B、在健全的授信程序下運營

C、保持適當?shù)氖谛殴芾?、計量和監(jiān)測程序

D、確保對信用風險的充分了解

答案：D

解析：巴塞爾委員會提出，良好的信用風險管理至少包括以下四個方面：（1）

建立適當?shù)男庞蔑L險環(huán)境。（2）在健全的授信程序下運營。（3）保持適當?shù)氖?/p>

信管理'計量和監(jiān)測程序。（4）確保對信用風險的充分控制。

23.根據(jù)馬克思的貨幣需求理論，假設在一定時期內待銷售商品價格總額為1000

億元，其中賒銷商品總額100億元，到期應支付的總額50億元，相互沖銷總額

30億元，貨幣流通速度為5,則貨幣需求量為O億元。

A、164

B、184

C、224

D、236

答案：B

解析：本題考查馬克思的貨幣需求理論。一定時期內作為流通手段和支付手段的

貨幣需求量=（待銷售商品價格總額一賒銷商品價格總額+到期應支付的價格總

額一相互抵消的價格總額）/同名貨幣流通次數(shù)=（1000-100+50-30）/5=1

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24.（）是指商業(yè)銀行同業(yè)往來及辦理中間業(yè)務過程中可占用的他人資金。

A、占用長期資金

B、占用短期費金

C、利用短期資金

D、利用長期資金

答案：B

解析：占用短期費金是指商業(yè)銀行同業(yè)往來及辦理中間業(yè)務過程中可占用的他人

資金。

25.在我國，按照《證券投資基金法》的規(guī)定，基金托管人由依法設市并取得基

金托管資格的()擔任，具體負責基金資產的保管，并對基金管理人的運作進行監(jiān)

督。

A、證券公司

B、商業(yè)銀行

C、人民銀行及派出分支機構

D、證券交易所

答案：B

解析：本題目考察基金托管業(yè)務知識點?；鹜泄軜I(yè)務是指有托管資格的商業(yè)銀

行接受基金管理公司委托，安全保管所托管基金的全部資產，為所托管的基金辦

理基金資金清算款項劃撥、會計核算'基金估值及監(jiān)督管理人投資運作?；鹜?/p>

管人由依法設立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔任。

26.商業(yè)銀行的不良貸款率一般不應高于O。

A、4%

B、5%

C、10%

Dv50%

答案：B

解析：本題目考察不良貸款率知識點。根據(jù)2007年中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

《貸款風險分類指引》(以下簡稱《指引》)，商業(yè)銀行貸款至少分為正常、關

注'次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。不良貸款率為不良貸款余

額與貸款余額之比，一般不應高于5%。單一客戶貸款集中度一般不應高于10%。

不良資產率一般不高于4%,全部關聯(lián)度一般不高于50%。

27.金融機構采用內部籌費方式（）。

A、沒有限制

B、受其經營效益的限制

C、受中央銀行限制

D、受財政狀況限制

答案：B

解析：本題目考察籌集奧本的途徑知識點。內部籌集資本存在限制，這表現(xiàn)在：

①收益留成的可能性要取決于經營收益的多少和收益分配政策。②收益留成受成

本制約，其成本體現(xiàn)為兩點，一是當前不分而留待將來分紅的現(xiàn)金價值要低于當

前分紅的同額現(xiàn)金價值，二是較低的現(xiàn)金分紅可能引起股價下跌。金融機構采用

內部籌資方式會受其經營收益的多少和收益分配政策的限制。

28.下列選項中，不屬于外匯特征的是Oo

A、可接受性

B、自由兌換性

C、普遍性

Dv可償性

答案：C

解析：外匯的三大特征包括：（1）自由兌換性。（2）可接受性。（3）可償性。

29.O是銀行應開證申請人的要求，向受益人開立的在一定時期內憑規(guī)定的單

據(jù)支付一定金額的書面憑證。

A、匯款

B、托收

C、信用證

D、銀行保函

答案:C

解析：本題考查的是信用證的概念。匯款是一種順匯方式,是債務人或付款人主

動通過銀行將款項匯交收款人的結算方式。托收是指由債權人（出口商）提交債

權憑證，委托銀行通過其在國外分行或代理行，向債務人收回款項的一種國際結

算方式,屬于資金與單據(jù)流向相反的逆匯結算方式。信用證是銀行應開證申請人

的要求，向受益人開立的在一定期限內憑規(guī)定的單據(jù)支付一定金額的書面承諾。

銀行保函又稱銀行保證書，是指銀行（保證人）應申請人的請求，向第三人（受益

人）開立的一種書面擔保憑證，保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責任或義務

時，由銀行代其履行一定金額、一定期限范圍內的某種支付責任或經濟賠償責任。

30.存款貨幣流通必須以各企事業(yè)單位和個人在銀行O為條件。

A、貸借款

Bv抵押

C、開立存款賬戶

Dx享有信用

答案:C

解析：存款貨幣流通必須以各企事業(yè)單位和個人在銀行開立存款賬戶為條件。

31.證券公司最本源、最基礎的業(yè)務活動是Oo

A、證券承銷

B、證券經紀交易

C、財務顧問與投資咨詢

D、項目融資

答案：A

解析：證券承銷是證券公司最本源、最基礎的業(yè)務活動。

32.下列屬于反映商業(yè)銀行盈利能力的指標的是O。

A、不良貸款率

Bx成本收入比

C、撥備覆蓋率

D、杠桿率

答案：B

解析：本題目考察成本收入比知識點。反映商業(yè)銀行盈利能力的指標有資本利潤

率（凈資產收益率）、斐產利潤率（總斐產報酬率）、成本收人比、收人利潤率'

支出利潤率'加權平均凈資產收益率6個指標，主要反映商業(yè)銀行一定經營期間

的投人產出水平和盈利質量。成本收入比是反映商業(yè)銀行經營成果的指標，而選

項A、C、D是反映商業(yè)銀行資產質量的指標。

33.O信用證只要受益人在開證行指定的有效地點提交了合格的單據(jù)，即可獲

得償付。

A、即期付款

B、延期付款

Cv議付

D、承兌

答案：A

解析：本題考查的是信用證的類型。即期付款信用證只要受益人在開證行指定的

有效地點提交了合格的單據(jù)，即可獲得償付。延期付款信用證，遠期付款不需要

提交匯票，信用證條款中明確標明遠期期限的起算日或到期日，在到期日由開證

銀行或其指定銀行付款。議付信用證是出口地的銀行憑信用證上開證行的邀請而

買入出口商的合格單據(jù)，對出口商墊付資金，再從開證銀行得到償付的一種信用

證。承兌信用證，為遠期信用證，受益人應按信用證條款規(guī)定開立遠期匯票，附

上商業(yè)單據(jù)交開證行或其指定的銀行承兌,開證行或其指定銀行承兌后，待遠期

匯票到期日付款。

34.投資基金中最具權威性和主動性的當事人是（）。

A、發(fā)起人

B、管理人

C、經理人

D、托管人

答案：A

解析:本題目考察證券投資基金知識點。證券投資基金是集中眾多投資者的資金,

委托專門的機構管理和運用，主要投斐于股票、債券等證券的一種收益共享、風

險共擔的集合證券投資方式。投資基金當中，有三個重要的角色，分別是基金發(fā)

起人、基金管理人和基金托管人。其中，基金發(fā)起人是最具主動性和權威性的當

事人。

35.下列不屬于引起系統(tǒng)性風險的因素是（）。

A、經濟周期

B、突發(fā)事件

C、自然災害

D、銀行決策失誤

答案：D

解析：引起系統(tǒng)性風險的因素包括經濟周期'國家宏觀經濟政策的變化、自然災

害和突發(fā)事件等。

36.買入?yún)R率和賣出匯率之間的差幅一般為O,作為銀行買賣外匯的收益。

A、1%ox^^5%o

B、1%~5%

C、0.1%~0.3%

D、0.3%~0.5%

答案：A

解析：買入?yún)R率和賣出匯率之間的差幅一般為作為銀行買賣外匯的收

益。

37.股指期貨的標的資產是Oo

A、股票平均價格

B、股票加權價格

C、股票價格指數(shù)

D、股票價格變動

答案：C

解析：股指期貨依賴于股票價格指數(shù)，標的斐產為股票價格指數(shù)。

38.某投資者購買了2000份A公司可轉換債券，每份面額為100元，轉換價格為

40元，該投資者在規(guī)定期限內可換得股票（）股。

Av2000

B、4000

C、5000

D18000

答案：C

解析：可轉換債券是指持有者在一定條件下可以將其轉換為發(fā)行公司股票的債券。

債券轉換以后持有者的身份相應發(fā)生改變，即由公司的債權人轉換為公司的股東。

轉換條件一般在債券發(fā)行時就做出規(guī)定，包括轉換比例'轉換價格和轉換期限。

可換得股票數(shù)量=可轉換債券數(shù)量X轉換比例=可轉換債券數(shù)量X可轉換債券面

額÷轉換價格=2000X100+40=5000（股）。

39.在國際資本流動中，目的在于獲利，而不追求企業(yè)的控制權的投資形式通常

是（）。

A、直接投資

B、國際貸款

C、國際借貸

D、證券投資

答案：D

解析：本題目考察直接投資知識點。直接投資是指奧本的輸出國公民或其他主體

取得在其他國家經濟活動的管理控制權。國際貸款是指一國政府、國際金融機構

或國際銀行對非居民(包括外國政府、銀行、企業(yè)等)所發(fā)放的中長期貸款。證

券投資又稱間接投資，投費目的在于獲利，而不追求企業(yè)的控制權。是指投資者

在國際資本市場上購買外幣有價證券的投資方式，其投斐對象主要是國際金融資

產和國際金融衍生工具。

40.費雪的貨幣需求函數(shù)式為Oo

A、MV=PT

B、Md-Kpy

GMd=L1(Y)+L2(i)

DvMd∕p=f(y,w；rm,rb,re；dp∕dt,u)

答案：A

解析：本題考查費雪的貨幣需求理論。費雪的貨幣需求函數(shù)式為MV=PT。選項B

屬于劍橋方程式。選項C教材沒有這種說法，屬于干擾選項。選項D屬于弗里德

曼的貨幣需求理論。

41.關于商業(yè)銀行的存款，下列說法錯誤的是()。

A、西方國家通行把存款分為活期存款、定期存款、儲蓄存款

B、商業(yè)銀行吸收的存款可以有若干不同的分類

C、商業(yè)銀行的存款負債也稱為主動型負債

D、商業(yè)銀行存款業(yè)務不斷推出新品種

答案：C

解析：本題目考察商業(yè)銀行存款的種類知識點商業(yè)銀行存款負債的主動權掌握在

存款人手中，商業(yè)銀行無法影響存款期限與金額，因而被稱作被動型負債。隨著

存款市場競爭日趨激烈和金融創(chuàng)新的深化,存款業(yè)務也不斷推出新的更具主動性

的品種，如商業(yè)銀行發(fā)行的大額可轉讓定期存單，是較為典型的變被動為主動吸

收存款的業(yè)務。商業(yè)銀行的存款負債也稱為被動型負債，所以C項說法錯誤。

42.下列關于商業(yè)信用局限性，說法錯誤的是Oo

A、商業(yè)信用期限上存在局限性

B、商業(yè)信用的最高限額是工商企業(yè)現(xiàn)有資本的利用，數(shù)量有限

C、商業(yè)信用的供求有嚴格的方向性

D、商業(yè)信用既適用于短期借貸，也適用于長期借貸

答案：D

解析：商業(yè)信用的局限性有：①規(guī)模和數(shù)量上的局限性。商業(yè)信用的最高限額是

工商企業(yè)現(xiàn)有資本的利用，數(shù)量有限。②方向上的局限性。商業(yè)信用只能向商品

直接需求者提供信用，或者需求者向供給者預付貨款，但不能反向操作。③信用

能力上的局限性。企業(yè)之間發(fā)生商業(yè)信用時需要了解對方的信用能力。④期限上

的局限性。商業(yè)信用只適用于短期借貸。故D項說法錯誤

43.不是所有的外國貨幣都能成為外匯，下列選項中不屬于外幣成為外匯的前提

條件是（）。

A、自由兌換性

B、可接受性

C、可償性

Dv安全性

答案：D

解析：本題考查外匯的特征。不是所有的外國貨幣都能成為外匯，一種外幣成為

外匯有三個前提條件：自由兌換性、可接受性、可償性。選項D屬于干擾選項,

教材沒有介紹。

44.下列選項中，不屬于保險公司派生職能的是Oo

A、投資職能

Bv防災職能

C、經濟補償職能

D、防損職能

答案：C

解析：保險公司的派生職能主要包括兩個方面：（1）投資職能。（2）防災防損

職能。

45.當央行購入政府債券時，將導致貨幣市場短期利率。。

A、不變

B、上升

C、下降

D、沒影響

答案：C

解析：本題考查中央銀行的業(yè)務活動與金融調控。中央銀行購進政府證券,直接

引起市場上費金供應增加，會影響貨幣市場短期利率下降；反之，利率上升。

46.O是貨幣流通的總閘門和調節(jié)器。

A、國家財政收支

B、銀行信貸

C、地方財政收支

D、非銀行金融機構信貸收支

答案：B

解析：銀行信貸是貨幣流通的總閘門和調節(jié)器。

47.通常在一個國家或地區(qū)的金融監(jiān)管組織機構中居于核心位置是Oo

A、金融同業(yè)自律組織

B、中央銀行或金融管理局

C、按分業(yè)設立的監(jiān)管機構

D、社會性公律組織

答案：B

解析：目前，世界各國的金融監(jiān)管類機構主要有以下四類：（1）負責管理存款

貨幣并監(jiān)管銀行業(yè)的中央銀行或金融管理局；（2）按分業(yè)設立的監(jiān)管機構，如

中國銀行保險監(jiān)督管理委員會'中國證券監(jiān)督管理委員會；（3）金融同業(yè)自律

組織，如行業(yè)協(xié)會；（4）社會性公律組織，如會計師事務所、評估機構等。其

中，中央銀行或金融管理局通常在一個國家或地區(qū)的金融監(jiān)管組織機構中居于核

心位置。

48.商業(yè)銀行為客戶提供票據(jù)發(fā)行便利，屬于其（）。

A、擔保業(yè)務

B、信托業(yè)務

C、結算業(yè)務

D、評估業(yè)務

答案：A

解析：本題目考察擔保業(yè)務知識點。擔保及類似的或有業(yè)務是指商業(yè)銀行承擔保

證責任，并有可能增加自身現(xiàn)實的資產或負債的業(yè)務，其特征是商業(yè)銀行應交易

活動中合同一方（委托人）的要求，以第三者的身份向合同的另一方（受益人）出具

書面擔保，保證對委托人的債務或應履行的合同義務承擔損失的賠償責任，即可

能產生或有資產、負債。該業(yè)務涵蓋面極寬，一般形式是由商業(yè)銀行為客戶開具

各式保函，如擔保見證、信用證、備用信用證、票據(jù)承兌、保理、貸款出售、回

購協(xié)議、信貸額度'票據(jù)發(fā)行便利等。

49.關于全社會存款總量變動的說法，錯誤的是Oo

A、經濟衰退或緩慢增長時期，存款增長速度會放緩，甚至下降

B、經濟高速發(fā)展時期，存款會大幅度上升

C、提高再貼現(xiàn)率會使整個金融系統(tǒng)的派生存款增加

D、在其他條件不變的情況下，存款利率上升，存款數(shù)量會增加

答案：C

解析：提高再貼現(xiàn)率會使整個金融系統(tǒng)的派生存款減少，存款總規(guī)?？s小。故C

項說法錯誤

50.在同業(yè)拆借市場每一個交易日結束后，交易中心要公布當日的同業(yè)拆借利率

行情，其中最主要的是Oo

AxHibor

BxChibor

CxLibor

DxEuribor

答案：B

解析：在同業(yè)拆借市場每一個交易日結束后，交易中心要公布當日的同業(yè)拆借利

率行情，其中最主要的是中國銀行間同業(yè)拆借利率（Chibor）0

51.在信用工具流通和轉賬結算的基礎上，商業(yè)銀行利用吸收的存款發(fā)放貸款，

貸款轉存，存款又可發(fā)放貸款，如此循環(huán)，它體現(xiàn)了商業(yè)銀行的（）職能。

A、信用創(chuàng)造

B、信用中介

C、聚集資金

D、支付中介

答案：A

解析：商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能是在信用中介和支付中介職能的基礎上產生的。

隨著商品經濟和信用制度的發(fā)展，商業(yè)銀行在銀行信用的基礎上創(chuàng)造出了信用流

通工具，主要是銀行券'銀行票據(jù)、信用卡，從而節(jié)省了流通費用，滿足了經濟

發(fā)展對流通手段和支付手段的需要。在信用工具流通和轉賬結算的基礎上，商業(yè)

銀行在吸收存款、發(fā)放貸款時，只需把貸款轉到客戶的存款賬戶上，既增加了商

業(yè)銀行資金的來源，商業(yè)銀行又可憑此放款，如此循環(huán)，最后在整個銀行體系中

擴大了全社會的信用規(guī)模。

52.根據(jù)《巴塞爾協(xié)議川》的規(guī)定，商業(yè)銀行的斐本充足率不得低于（）。

A、4%

B、8%

C、10.5%

D、20%

答案：B

解析：根據(jù)《巴塞爾協(xié)議III》的規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%。

53.先由承租人選好所需租賃的設備，由租賃公司出資購買，并出租給承租人，

租約期滿后回收全部投資。這種租賃形式稱為O。

A、經營租賃

BX金融租賃

C、杠桿租賃

D、服務租賃

答案：B

解析：金融租賃又稱財務租賃，是一種融資和融物相結合的租賃形式，其做法是

先由承租人選好所需租賃的設備，由租賃公司出費購買，并出租給承租人，租約

期滿后回收全部投資。

54.按支付的貨幣形式不同，支付結算可分為Oo

A、本票結算和支票結算

B、現(xiàn)金結算和轉賬結算

C、同城結算和異地結算

D、票據(jù)結算和非票據(jù)結算

答案：B

解析：本題目考察支付結算知識點。按支付的貨幣形式不同，支付結算可分為現(xiàn)

金結算和轉賬結算。支付工具不同，可分為票據(jù)結算和非票據(jù)結算。按支付的地

域不同，分為同城結算和異地結算。

55.某企業(yè)持面額IOoo萬元、尚有6個月到期的銀行承兌匯票到某銀行申請貼現(xiàn)。

該銀行扣收20萬元貼現(xiàn)利息后將余額980萬元付給該企業(yè)。這筆貼現(xiàn)業(yè)務執(zhí)行

的年貼現(xiàn)率為OO

A、4.08%

B、4%

C、0.333%

D116.33%

答案：B

解析：根據(jù)貼現(xiàn)率計算公式，貼現(xiàn)率(年率)=(貼現(xiàn)利息÷票面金額)X(36

0÷未到期天數(shù))XIO0%=(20÷1000)X(360÷180)XIOO%=4%。

56.我國商業(yè)銀行的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務，屬于一種融通()資金的業(yè)務。

Av長期

B、中期

C、中長期

D、短期

答案：D

解析：本題目考察票據(jù)貼現(xiàn)知識點。票據(jù)市場是指在商品交易和資金往來過程中

產生的以匯票、本票和支票的發(fā)行、擔保、承兌'貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)來實現(xiàn)

短期資金融通的市場。票據(jù)持有人在急需資金時，可以辦理貼現(xiàn)。貼現(xiàn)就是持票

人為了取得現(xiàn)款,將未到期的承兌票據(jù)，以支付自貼現(xiàn)日起至到期日止的利息為

條件，向銀行所做的票據(jù)轉讓。銀行扣減貼息,將票面余額支付給持票人。票據(jù)

到期后，銀行向票據(jù)的付款人收回票款。票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務一般期限較短，融通的是

短期資金。

57.商業(yè)銀行證券投資的目標不包括Oo

A、增強流動性

B、擴大市場份額

C、提高資產安全性

D、獲取收益

答案：B

解析：商業(yè)銀行證券投資的目標：1.獲取收益2.進行風險管理，提高資產安全

性3.增強流動性

58.奔騰式的通貨膨脹是指年通貨膨脹率在（）。

A、1%~10%

B、5%~10%

C、10%~50%

D、10%~100%

答案：D

解析：奔騰式的通貨膨脹是指年通貨膨脹率在10%?IO0%之間。

59.投機性貨幣需求與利率Oo

Av成正比

Bx成反比

C、不相關

D、先正比后反比

答案：B

解析：本題考查凱恩斯貨幣需求理論。投機性貨幣需求與利息率有關，是利率的

函數(shù)，但與利率是負相關關系，即利率水平越高，投費性貨幣需求就越少。

60.單位支取定期存款只能以轉賬方式將存款轉入其O賬戶。

A、一般存款

BX基本存款

C、臨時存款

D、專用存款

答案：B

解析:單位定期存款是指存款單位與商業(yè)銀行雙方在存款時事先約定期限、利率,

到期后支取本息的存款。存款人支取定期存款只能以轉賬方式將存款轉入其基本

存款賬戶，不得將定期存款用于結算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn)金。

61.貸款人是指提供貸款的銀行和非銀行金融機構。按現(xiàn)行規(guī)定，貸款人必須是

經（）批準經營貸款業(yè)務的銀行和非銀行金融機構。

A、國務院證券監(jiān)管機構

B、銀行業(yè)監(jiān)督管理機關

C、中央政府

D、地方政府

答案：B

解析：貸款人是指提供貸款的銀行和非銀行金融機構。貸款人必須是經銀行業(yè)監(jiān)

督管理機關批準經營貸款業(yè)務，持有“金融機構法人許可證”和“金融機構營業(yè)

許可證”，并經有關機關核準登記注冊的銀行和非銀行金融機構。

62.A銀行行長想了解該行通過負債經營謀求較高權益收益的能力的情況，則他

應參考()指標。

A、不良貸款率

B、撥備覆蓋率

C、資產利潤率

D、杠桿率

答案:D

解析：杠桿率是商業(yè)銀行一級資本與調整后表內外斐產余額之比。該比率反映商

業(yè)銀行通過負債經營謀求較高權益收益的能力。

63.下列不屬于我國的政策銀行的是。。

A、國家開發(fā)銀行

Bx中國進出口銀行

C、中國農業(yè)發(fā)展銀行

D、中國農業(yè)銀行

答案:D

解析：本題考查政策性金融機構。我國的政策銀行包括：國家開發(fā)銀行、中國進

出口銀行和中國農業(yè)發(fā)展銀行。

64.我國證券交易所在開盤后的交易時間里采用的競價方式是()。

A、公開喊價

B、做市商定價

C、連續(xù)競價

D、集合競價

答案：C

解析：本題目考察股市行情的基本指標知識點。目前,我國股市在每個交易日的

9:15-9：25為開盤集合競價時間，股票的開盤價通過集合競價方式產生，不能

產生開盤價的，以連續(xù)競價方式產生。上海證券交易所規(guī)定，股票的收盤價為當

日該股票最后一筆交易前一分鐘所有交易的成交量加權平均價（含最后一筆交

易）；當日無成交的，以前收盤價為當日收盤價。深圳證券交易所規(guī)定，股票的

收盤價通過集合競價的方式產生，每個交易日的14:57—15:00為收盤集合競價

時間；收盤集合競價不能產生收盤價的，以當日該股票最后一筆交易前一分鐘所

有交易的成交量加權平均價（含最后一筆交易）為收盤價；當日無成交的，以前

收盤價為當日收盤價。

65.銀行無力為負債的減少或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險稱為

OO

A、聲譽風險

B、信用風險

C、流動性風險

D、市場風險

答案：C

解析：流動性風險是指銀行無力為負債的減少或資產的增加提供融資而造成損失

或破產的風險。

66.O是指企業(yè)在日?；顒又邪l(fā)生的、會導致所有者權益減少的'與向所有者

分配利潤無關的經濟利益的總流出。

Av成本

B、負債

Cx費用

Dv貸款

答案：C

解析：費用是指企業(yè)在日?；顒又邪l(fā)生的、會導致所有者權益減少的、與向所有

者分配利潤無關的經濟利益的總流出。

67.在物價可自由浮動條件下，貨幣供應量過大，完全可以通過物價表現(xiàn)出來的

通貨膨脹稱為OO

A、跑馬式通貨膨脹

B、結構型通貨膨脹

C、公開型通貨膨脹

D、成本推動型通貨膨脹

答案：C

解析：本題考查通貨膨脹的類型。跑馬式通貨膨脹：即為奔騰式通貨膨脹，年通

脹率在10%TO0%之間，公眾對貨幣失去信任、經濟混亂。結構型通貨膨脹：總

需求和總供給處于平衡狀態(tài)，但由于經濟結構等原因引發(fā)通貨膨脹。公開型通貨

膨脹：價格放開、自由升降的條件下，各種價格指數(shù)充分反映出來。成本推動型

通貨膨脹：沒有超額需求，由于成本增加導致供給減少，價格上漲，引發(fā)通貨膨

脹。

68.對于信用證條款不完整，密押不符，要與開證行聯(lián)系的銀行Oo

A、通知行

B、議付行

Cv保兌行

D、償付行

答案：A

解析:本題目考察信用證的主要當事人及其責任知識點O通知行是受開證行委托,

將信用證轉交出口方的銀行,其責任之一就是對于信用證條款不完整,密押不符,

要與開證行聯(lián)系。議付行是準備向受益人購買信用證下單據(jù)的銀行，議付行可以

是通知行或其他被指定的愿意議付該信用證的銀行，一般是出口商所在地銀行。

保兌行是應開證行或受益人的邀請，在信用證上加具保兌的銀行。償付行是開證

行指定對議付行或付款行進行償付的第三國銀行。

69.O是以經營吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務，并以獲取利潤為主要

目標的金融機構。

Av商業(yè)銀行

BX金融調控

C、一般金融機構

Di中央銀行

答案：A

解析:本題考查商業(yè)銀行的產生與發(fā)展。商業(yè)銀行是以經營吸收存款、發(fā)放貸款、

辦理結算等業(yè)務，并以獲取利潤為主要目標的金融機構。

70.O優(yōu)先于普通股的股票稱為優(yōu)先股。

A、收益分配權

B、剩余資產分配權

C、收益和剩余財產分配權

D、表決權

答案：C

解析：優(yōu)先股是股份公司發(fā)行的在分配公司收益和剩余財產時比普通股具有優(yōu)先

權的股票。

71.中國人民銀行宣布對商業(yè)銀行及農村合作金融機構等不再設置存款利率浮動

上限的時間是OO

A、2012年6月8日

B、2014年11月22日

C、2015年8月25日

D、2015年10月23日

答案：D

解析：2015年10月23日，中國人民銀行宣布對商業(yè)銀行及農村合作金融機構

等不再設置存款利率浮動上限。

72.若采用間接標價法，匯率的變化則以O數(shù)額的變化體現(xiàn)。

A、本幣

Bx外幣

G中間貨幣

D、特別提款權

答案：B

解析：間接標價法是以一定單位的本國貨幣為標準，折算為一定數(shù)額的外國貨幣

來表示其匯率的方法。其特點是：匯率的漲跌都以相對的外幣數(shù)額的變化來表示。

73.集中眾多投資者的資金，委托專門的機構管理和運用，主要投資于股票、債

券等證券的一種收益共享、風險共擔的集合證券投資方式是OO

A、股票

B、證券投資基金

C、債券

D、商業(yè)銀行

答案:B

解析：本題目考察證券投資基金知識點。股票是股份公司發(fā)行的、用以證明投資

者的股東身份和權益，并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證債券是政府、企業(yè)、金融機

構等為籌集資金而發(fā)行的約定在一定期限內還本付息的有價證券證券投資基金

是集中眾多投資者的奧金委托專門的機構管理和運用主要投費股票、債券等證券

的一種收益共享'風險共擔的集合證券投資方式。商業(yè)銀行是高負債經營的特殊

企業(yè),經營發(fā)展不能只依靠自身斐本，還要廣泛吸收社會資金。

74.在五級分類法中，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，依托其正常經營收入已

經無法保證按時足額償還的貸款屬于OO

A、關注貸款

B、次級貸款

C、可疑貸款

D、損失貸款

答案：B

解析：本題考查不良貸款管理知識點。貸款風險分類又稱貸款五級分類管理,美

國、中國等都先后采用了該方法。商業(yè)銀行貸款至少分為正常'關注'次級、可

疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。在五級分類法中，借款人的還款能力出

現(xiàn)明顯問題，依托其正常經營收入已經無法保證按時足額償還的貸款屬于次級貸

款。

75.下列關于國際結算的業(yè)務特點，說法錯誤的是Oo

A、國際結算需按照國際法規(guī)和國際慣例進行

B、國際結算以可自由兌換貨幣為媒介

C、國際結算以銀行為中介

D、國際結算比國內結算簡單

答案：D

解析：國際結算的業(yè)務特點：1.國際結算需按照國際法規(guī)和國際慣例進行；2.國

際結算以可自由兌換貨幣為媒介；3.國際結算以銀行為中介；4.國際結算比國

內結算復雜。

76.下列選項中，屬于國際法規(guī)的是Oo

A、《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》

B、《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》

C、《托收統(tǒng)一規(guī)則》

D、《跟單信用證統(tǒng)一慣例》

答案：A

解析：《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》屬于國際法規(guī)；國際商會制定的《托收

統(tǒng)一規(guī)則》《跟單信用證統(tǒng)一慣例》《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》等，屬于國際慣

例。

77.金融監(jiān)管的最終目的是促進金融業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，體現(xiàn)了金融監(jiān)管的（）原則。

A、依法監(jiān)管

B、綜合性監(jiān)管

C、社會經濟效益

D、安全穩(wěn)健與風險預防

答案：C

解析：社會經濟效益原則，金融監(jiān)管的最終目的是促進金融業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。

78.在匯率標價方法當中，間接標價法是指以（）。

A、若干數(shù)量的外幣表示一定單位的本幣

B、若干數(shù)量的本幣表示一定單位的外幣

C、若干數(shù)量的本幣表示一定單位的黃金

D、若干數(shù)量的本幣表示一定單位的特別提款權

答案：A

解析：本題目考察間接標價法知識點。間接標價法是以一定單位的本國貨幣為標

準，折算為一隹數(shù)額的外國貨幣來表示其匯率的方法。目前只有少數(shù)國家采用該

標價法。其特點是：1）本幣的數(shù)量固定不變，折合成外幣的數(shù)額則隨著本幣幣值

和外幣幣值的變動而變動。2）匯率的漲跌都以相對的外幣數(shù)額的變化來表示。如

果一定單位的本幣折成外幣的數(shù)量比原來多,則說明本幣匯率上升，外幣匯率下

跌。用若干數(shù)量的外幣表示一定單位的本幣的方法；如：CNYI=USDO.1284

79.單位通知存款起存金額為（）萬元。

A、20

B、30

C、40

D、50

答案：D

解析:單位通知存款起存金額為50萬元，最低支取金額為10萬元,需一次存入，

一次或分次支取。

80.金融市場按金融交易的性質不同，可分為Oo

A、股票市場和債券市場

B、現(xiàn)貨市場和期貨市場

C、場內市場和場外市場

D、發(fā)行市場和流通市場

答案：D

解析:按金融交易的性質不同進行劃分,可將金融市場分為發(fā)行市場和流通市場。

81.根據(jù)政府是否干預外匯市場劃分，浮動匯率分為Oo

A、自由浮動和管理浮動

B、單獨浮動和聯(lián)合浮動

C、自由浮動和聯(lián)合浮動

D、單獨浮動和管理浮動

答案：A

解析：本題目考察浮動匯率制度知識點。浮動匯率制度是指沒有匯率平價和波動

幅度的約束,匯率水平由外匯市場上的供求關系決定，政府對之不加干預的匯率

制度。在浮動匯率制度下，由于貨幣當局不再規(guī)定匯率波動幅度的界限,也不再

承擔維持匯率穩(wěn)定的義務匯率是根據(jù)外匯市場中的外匯供求狀況自行浮動和調

整的結果?，F(xiàn)在世界各國由于國情不同，采取的浮動匯率方式也有所差異。因而

從不同的角度，可將浮動匯率作不同的分類。根據(jù)政府是否干預外匯市場劃分，

浮動匯率分為自由浮動和管理浮動。

82.國家信用是指以國家及其附屬機構為（）從社會上籌集資金以滿足財政需要

的一種信用形式。

A、債權人

B、債務人

C、合伙人

D、受托人

答案：B

解析：國家信用是指以國家及其附屬機構為債務人從社會上籌集奧金以滿足財政

需要的一種信用形式。

83.存款類金融機構、契約類儲蓄機構和投資性中介機構是金融機構按照（）的

分類。

A、活動領域

B、職能作用

C、所起作用

D、資金來源方式

答案：D

解析：本題考查金融機構的分類。金融機構的分類：（1）按活動領域可以分為

直接金融機構和間接金融機構。（2）按職能作用可以分為一般金融機構和金融

調控、監(jiān)管機構。（3）按業(yè)務特征可以分為銀行和非銀行金融機構。（4）按在

金融活動中所起的作用可分為投斐類金融機構、保險類金融機構、信息咨詢服務

類金融機構。（5）按照是否承擔政策性業(yè)務可分為政策性金融機構與商業(yè)性金

融機構。（6）按資金來源方式可分為存款類金融機構、契約型儲蓄機構和投資

性中介機構。

84.下列屬于非票據(jù)結算的是（）。

A、匯票

Bv本票

C、支票

D、信用證結算

答案：D

解析：本題目考察支付結算的概念知識點。按支付工具的不同，可分為票據(jù)結算

和非票據(jù)結算：票據(jù)結算有匯票、本票和支票結算。非票據(jù)結算有匯兌、委托收

款'托收承付、銀行卡和國內信用證結算等。一ABC選項都屬于票據(jù)結算。

85.投資基金通常以發(fā)行（）的方式募集資金，設立基金管理公司進行營運。

A、基金受益憑證

B、無限期債券

C、可轉換債券

Dv優(yōu)先股

答案：A

解析：本題考查投資基金的定義知識點。基金是一種重要的投資工具，證券公司

與基金有著密切的聯(lián)系。①證券公司可以作為基金的發(fā)起人，發(fā)起和建立基金。

②證券公司可以作為基金管理者管理基金。③證券公司可以作為基金的承銷人，

幫助基金發(fā)行人向投資者發(fā)售受益憑證。

86.靜態(tài)的外匯是指各國間為清償債權債務關系而進行的匯兌活動所憑借的（）。

Ax價值尺度

Bx行為活動

C、手段和工具

D、世界貨幣

答案：C

解析:靜態(tài)的外匯是指各國間為清償債權債務關系而進行的匯兌活動所憑借的手

段和工具。

87.以資本充足率、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律三大支柱為主要特點的監(jiān)管

框架是（）提出來的。

A、1988年巴塞爾協(xié)議

B、1996年巴塞爾市場風險補充協(xié)議

C、1997年有效銀行監(jiān)管核心原則

D、1999年巴塞爾新資本協(xié)議

答案:D

解析：本題目考察巴塞爾協(xié)議的發(fā)展知識點。以斐本充足率、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢

查和市場紀律三大支柱為主要特點的監(jiān)管框架是1999年巴塞爾新資本協(xié)議提出

來的。新協(xié)議以國際活躍銀行的實踐為基礎，詳細地闡述了監(jiān)管當局對銀行集團

的風險監(jiān)管思想，同時又通過對商業(yè)銀行計算信用風險加權資產、市場風險加權

資產和操作風險加權資產的規(guī)范，來約束商業(yè)銀行內部建立完整而全面的風險管

理體系，以達到保證全球銀行體系穩(wěn)健經營的目的。

88.O反映商業(yè)銀行的利潤增長水平和經營成長能力。

A、利潤增長率

B、經濟利潤率

C、資本利潤率

D、資產利潤率

答案:A

解析：本題目考察利潤增長率知識點。反映商業(yè)銀行經營增長的指標包括利潤增

長率、經濟利潤率等指標，主要反映商業(yè)銀行的資本增值狀況和經營增長水平。

該比率反映商業(yè)銀行的利潤增長水平和經營成長能力。在分析一家銀行的利潤增

長率時，應注意觀察該銀行利潤的構成,特別要關注該銀行的持續(xù)增長能力。

89.存款單位的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過（）辦理。

A、臨時存款賬戶

B、基本存款賬戶

C、一般存款賬戶

D、專用存款賬戶

答案:B

解析：基本存款賬戶是指存款人因辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付而開立的結算賬

戶，一個單位只能在銀行開立一個基本存款賬戶，存款單位的工資、獎金等現(xiàn)金

的支取，只能通過本賬戶辦理。

90.下列敘述中不符合對SLF的描述的是Oo

A、由金融機構主動發(fā)發(fā)起

B、采取質押方式發(fā)放

c、是中央銀行與金融機構一對一交易，針對性強

D、交易對手覆蓋面廣

答案：B

解析：本題目考察中期借貸便利和常備借貸便利知識點。常備借貸便利，由中國

人民銀行于2013年創(chuàng)設，主要功能是滿足金融機構期限較長（1~3個月）的大

額流動性需求。主要為政策性銀行和全國性商業(yè)銀行,利率水平根據(jù)貨幣政策目

標'引導市場利率的需要等因素綜合確定。常備借貸便利以抵押方式發(fā)放,合格

抵押品包括高信用評級的債券類斐產及優(yōu)質信貸資產等。中期借貸便利，由中國

人民銀行于2014年9月創(chuàng)設，屬于提供中期基礎貨幣的貨幣政策工具，對象為

符合宏觀審慎管理要求的商業(yè)銀行、政策性銀行，采取質押方式發(fā)放,并需提供

國債、央行票據(jù)、政策性金融債'高等級信用債等優(yōu)質債券作為合格質押品。S

LF是以抵押方式發(fā)放，MLF以質押方式發(fā)放。

91.債權人為向境外債務人收取銷售貸款或勞務價款，開具匯票委托債權人所在

地的銀行債務人收款的結算方式稱為（）。

A、國際匯票結算

B、國際信用證結算

C、國際托收結算

D、國際匯款結算

答案：C

解析：本題目考察國際托收結算知識點。債權人為向境外債務人收取銷售貸款或

勞務價款，開具匯票委托債權人所在地的銀行債務人收款的結算方式稱為國際托

收結算。信用證是銀行應開證申請人的要求，向受益人開立的在一定期限內憑規(guī)

定的單據(jù)支付一定金額的書面承諾。匯款是一種順匯方式,是債務人或付款人主

動通過銀行將款項匯交收款人的結算方式。

92.O是指中央銀行對金融機構的存、貸款利率。

Av實際利率

B、名義利率

C、基準利率

D、同業(yè)拆借利率

答案：C

解析：本題目考察基準利率知識點?；鶞世适侵钢醒脬y行對金融機構的存、貸

款利率。中央銀行利率是整個利率體系中的主導利率，對商業(yè)銀行利率和市場利

率具有調節(jié)作用。因此，人們把中央銀行利率稱為基準利率。

93.投資基金提供的組合投斐可以分散()。

A、利率風險

B、金融危機風險

C、非系統(tǒng)性風險

D\系統(tǒng)性風險

答案：C

解析：本題目考察金融風險的分類知識點。系統(tǒng)性風險是指由于宏觀方面的因素

引起的，對整個金融系統(tǒng)和經濟活動造成破壞和損失的可能。非系統(tǒng)性風險是指

金融機構或其他融資主體由于決策失誤'經營管理不善、違規(guī)經營或債務人違約

等微觀因素引起的、個別或部分金融企業(yè)或其他融資主體在融資活動中遭受損失

或不獲利的可能性。期權性風險是指產生于銀行資產、負債和表外業(yè)務中的各種

期權風險，屬于利率風險。利率風險還包括：重新定價風險、利率變動風險、基

準風險。故，C選項正確，投資基金提供的組合投資可以分散非系統(tǒng)性風險，系

統(tǒng)風險是不可分散的。

94.在證券市場上的參與者中，信用評級機構是證券市場的Oo

A、主體

B、經營機構

C、服務機構

D、監(jiān)管機構

答案：C

解析：本題目考察證券市場的服務機構知識點。證券市場的主體包括證券發(fā)行人

和投資者。證券經營機構又稱證券商,其主要業(yè)務有代理證券發(fā)行、代理證券買

賣或自營證券買賣、證券市場研究及咨詢服務等。證券服務機構是指那些依法設

立從事證券服務業(yè)務的機構，包括證券登記結算公司、證券投資咨詢公司、會計

師事務所、律師事務所、信用評級機構、資產評估機構等。證券監(jiān)管機構是國家

行政管理機構,是由國家或政府組建的對證券市場實施監(jiān)督管理的主管機構。

95.中央銀行存款業(yè)務不包括O。

A、存款準備金業(yè)務

B、財政性存款業(yè)務

C、特種存款業(yè)務

D、一般存款業(yè)務

答案:D

解析：中央銀行存款業(yè)務包括存款準備金業(yè)務、財政性存款業(yè)務和特種存款業(yè)務。

96.整存整取儲蓄存款起存金額為()元。

A、5

B、10

C、50

D、500

答案：C

解析：整存整取儲蓄的本金一次存入，50元起存，多存不限，存期分別為3個

月'半年、1年'2年、3年和5年。

97.存款人與商業(yè)銀行事先不約定存期，一次性存入，隨時一次性支取的儲蓄存

款是OO

A、活期儲蓄存款

B、定活兩便儲蓄存款

C、定期儲蓄存款

D、通知存款

答案:B

解析：定活兩便儲蓄存款是指存款人與商業(yè)銀行事先不約定存期，一次性存入,

隨時一次性支取的儲蓄存款。

98.如果其他情況不變，中央銀行在公開市場上，拋售了大量的有價證券，貨幣

供應量將OO

Ax上升

B、不變

C、上下波動

D、下降

答案：D

解析：當中央銀行從商業(yè)銀行買進證券時，中央銀行直接將證券價款轉入商業(yè)銀

行在中央銀行的存款準備金賬戶，直接增加商業(yè)銀行超額存款準備金，提高商業(yè)

銀行信貸能力和貨幣供應能力；反之，如果商業(yè)銀行從中央銀行買進證券，則情

況相反。

99.中央銀行調整法定存款準備金率，直接影響的是（），進而影響社會貨幣供

應量。

A、財政赤字規(guī)模

B、金融市場規(guī)模

C、商業(yè)銀行信貸能力

Dx市場利率

答案：C

解析：本題考查決定貨幣供給的因素。當中央銀行提高法定存款準備金率時，在

商業(yè)銀行總準備金一定的條件下，商業(yè)銀行法定準備金存款增加，超額準備金存

款減少。由于商業(yè)銀行不能動用法定準備金存款，而超額準備金是商業(yè)銀行可以

自由運用的信貸費金，因此，當中央銀行提高法定準備金率時,商業(yè)銀行信貸能

力降低,相應貨幣供應量減少。反之，當中央銀行降低法定存款準備金率時，商

業(yè)銀行超額準備金增加，可用于貸款和投資的資金增加,信貸能力提高，相應貨

幣供應量可能增加。

100.下面不屬于公開市場業(yè)務調控作用的是OO

A、調節(jié)貨幣供應量

B、影響利率

C、對社會心理預期有明顯告示作用

D、增強商業(yè)銀行存款支付能力和資金清償能力

答案：D

解析：公開市場業(yè)務的調控作用包括：調節(jié)貨幣供應量，影響利率，對社會心理

預期有明顯告示作用。

101.某商業(yè)銀行在出售國債的同時，與買方約定于若干天后以雙方事先商定的價

格再將等量的國債買回，這種融資方式稱為（）。

A、同業(yè)拆借

B、回購交易

C、期貨交易

D、票據(jù)貼現(xiàn)

答案：B

解析：本題目考察證券回購交易知識點。證券回購市場是指通過回購協(xié)議進行短

期資金融通交易的場所,市場活動由回購與逆回購組成?；刭弲f(xié)議是指資金融人

方在出售證券的同時和證券購買者簽訂的、在一定期限內按原定價格或約定價格

購回所賣證券的協(xié)議。證券回購交易是指斐金需求者出售中短期證券的同時，與

買方約定于未來某一時間以事先確定的價格再將等量的該種證券買回的短期融

資方式。

102.因不完善、不正確的法律意見、文件而造成商業(yè)銀行同預計情況相比資產價

值下降或債務增加的風險是OO

A、市場風險

B、操作風險

C、法律風險

D、聲譽風險

答案：C

解析：法律風險是指因不完善、不正確的法律意見、文件而造成商業(yè)銀行同預計

情況相比資產價值下降或債務增加的風險。

103.設某商業(yè)銀行當日現(xiàn)金收入超過庫存限額200萬元。當日將超限額200萬元

現(xiàn)金庫存送存中央銀行后，其現(xiàn)金頭寸OO

Av增加200萬元

B、減少200萬元

G增加400萬元

Dv不變

答案：D

解析：本題目考察基礎頭寸知識點。在基礎頭寸中，庫存現(xiàn)金和超額準備金存款

是可以相互轉化時,當商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金超過一定限額時，會將多余庫存現(xiàn)金存

人中央銀行，則其超額準備金存款增加，同時庫存現(xiàn)金減少;而當商業(yè)銀行某一

時刻庫存現(xiàn)金短缺時，叉需向中央銀行提取現(xiàn)金，梗禧庫存現(xiàn)金增加，超額準備

金存款減少。根據(jù)現(xiàn)金頭寸的計算公式，得知其頭寸并未改變。

104.資產證券化中所涉及的資產一般是OO

A、缺乏流動性的資產

B、不良資產

C、實物資產

D、銀行資產

答案：B

解析：本題考查金融資產管理公司。所謂資產證券化就是將缺乏流動性但仍具有

未來現(xiàn)金流量的不良資產，通過結構性重組、剝離及信用升級等手段轉變?yōu)榭梢?/p>

在資本市場上出售和流通的證券，以融通資金、改善信貸費產質量。

105.國家通過財政支援、抗災救災撥款，國庫券還本付息等財政信貸支出，屬于

現(xiàn)金流通的（）渠道。

A、現(xiàn)金發(fā)行

B、現(xiàn)金投放

C、現(xiàn)金歸行

Dx現(xiàn)金回籠

答案：B

解析：本題考查現(xiàn)金投放的渠道?，F(xiàn)金投放渠道的財政信貸支出：國家通過財政

支援、抗災救災撥款、國庫券還本付息,銀行、信用社通過貸款發(fā)放、存款提取

等業(yè)務活動投放的現(xiàn)金。

106.下列不屬于我國銀行監(jiān)管機構監(jiān)管理念的是O0

A、管法人

B、管風險

C、管內控

D、管同業(yè)

答案：D

解析：本題考查我國的金融監(jiān)管理念。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在總結中外監(jiān)

管經驗教訓的基礎上，確立了“管法人、管風險、管內控和提高透明度”的重要

監(jiān)管理念，以及“四個監(jiān)管目標”和“六條良好監(jiān)管標準”。

107.單位到期支取定期存款時，會計分錄正確的是O0

A、借記“單位定期存款”，貸記“庫存現(xiàn)金”

B、借記“單位定期存款”、“應付利息”，貸記“單位活期存款”

C、借記“單位活期存款”，貸記“單位定期存款”

D、借記“庫存現(xiàn)金”，貸記“單位定期存款”“應付利息”“利息支出”

答案：B

解析：單位到期支取定期存款時，應辦理轉賬，不得直接支取現(xiàn)金，會計分錄為，

借記“單位定期存款”'“應付利息”，貸記“單位活期存款”。

108.關于商業(yè)銀行的單位定期存款，說法正確的是O。

A、到期一次性支取利息但不可以提前部分支取

B、遇利率調整，不分段計息

C、由于此類存款利息較高，故需繳納利息收入所得稅

D、存款人可以將此定期存款用于結算

答案：B

解析：單位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。故A項說

法錯誤定期存款的利息收入不需要繳納利息收入所得稅。故C項說法錯誤存款人

支取定期存款只能以轉賬方式將存款轉入其基本存款賬戶，不得將定期存款用于

結算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn)金。故D項說法錯誤

109.在公開網絡上執(zhí)行支付的“儲值”或“預付支付機制”的貨幣形式是OO

A、商品貨幣

B、代用貨幣

C、電子貨幣

Dx金屬貨幣

答案：C

解析：電子貨幣是指在零售支付機制中，通過銷售終端、不同的電子設備之間以

及在公開網絡上執(zhí)行支付的“儲值”或“預付支付機制”。由此可以判斷，題干

描述的是電子貨幣。

110.代用貨幣的優(yōu)點之一是能克服金屬貨幣在流通中所產生的（）現(xiàn)象。

A、良幣驅逐劣幣

B、劣幣驅逐良幣

C、貨幣價值不足

D、不具有普遍可接受性

答案：B

解析：本題考查代用貨幣。與金屬貨幣相比，代用貨幣不僅具有成本低廉、更易

于攜帶和運輸、便于節(jié)省貴金屬等優(yōu)點，而且還能克服金屬貨幣在流通中所產生

的“劣幣驅逐良幣”現(xiàn)象。

111.通常的證券回購市場就是指（）回購市場。

A、定期存單

Bx商業(yè)票據(jù)

C、商業(yè)匯票

D、國債

答案：D

解析：證券回購市場上交易的證券主要是國債。通常的證券回購市場就是指國債

回購市場。

112.下列憑證屬于銀行特定憑證的是OO

A、結算業(yè)務憑證

B、現(xiàn)金收、付傳票

C、轉賬借、貸方傳票

D、特種轉賬借、貸方傳票

答案：A

解析：本題目考察商業(yè)銀行會計核算方法知識點。特定憑證是銀行為了業(yè)務經營

與管理的需要，根據(jù)某項業(yè)務的特殊要求而設計和印制的不同格式的專用憑證。

這些憑證一般由客戶填制，如結算業(yè)務憑證'進賬單等;存貸款業(yè)務的存(取)款

單'貸款借據(jù)等。有的則由銀行自行填寫，如各類聯(lián)行報單。銀行的基本憑證和

跨系統(tǒng)特定憑證的規(guī)格由中國人民銀行總行規(guī)定;系統(tǒng)內特定憑證的規(guī)格,則由

各自總行規(guī)定。選項A屬于銀行的特定憑證，選項B、C、D屬于基本憑證。

113.()是經營吸收存款、發(fā)放貸款'辦理結算等業(yè)務，并以獲取利潤為主要目

標的金融機構。

Ax中央銀行

B、政策性銀行

G商業(yè)銀行