風險管理-試題及答案

風險管理20XX年下半年試卷－選擇題單項選擇題。1.容易造成多頭領導，出現(xiàn)秩序紊亂的風險管理組織結(jié)構(gòu)是（）A，直線制B，職能制C，直線－職能制D，橫線聯(lián)合制答案：B2.與人的不正當社會行為相關(guān)的風險因素稱為（）A，道德風險因素B，心理風險因素C，實質(zhì)風險因素D，有形風險因素答案：A3.樣本：3.5,9.7,13,6,2.8的中位數(shù)是（）A，6B，7C，7.1D，13答案：A4.當保險人和被保險人對合同的理解不一致時，對合同的解釋應有利于（）A，保險人B，被保險人C，受益人D，保險經(jīng)紀人答案：B5.醫(yī)生的疏忽對于醫(yī)療責任事故是（）A，實質(zhì)風險因素B，道德風險因素C，財產(chǎn)風險因素D，心理風險因素答案：D6.關(guān)于團體保險以下說法錯誤的是（）A，必須體檢B，保險金額有上限C，減少了逆選擇D，對參加團體的性質(zhì)有要求答案：A7.一般情況下自殺不可保是因為不符合可保風險的下列條件（）A，必須是純粹風險B，損失可測定C，風險事故的發(fā)生對于被保險人來說是意外的D，有大量風險單位存在答案：C8.大多數(shù)純粹風險屬于（）A，經(jīng)濟風險B，財產(chǎn)風險C，特定風險D，靜態(tài)風險答案：D9.對風險處理手段的適用性和效益性進行分析，檢查，修正和評估，就是（）A，風險管理效果評價B，風險衡量C，風險處理D，風險識別答案：A10.直線制組織結(jié)構(gòu)作為企業(yè)風險管理組織結(jié)構(gòu)的形式之一，一般只適用于（）A，大型企業(yè)B，中型企業(yè)C，小型企業(yè)D，個人合伙答案：C11.風險管理的必要性除了由于人類的安全需求外更重要的是由于（）A，風險客觀存在B，風險發(fā)生不確定C，風險的代價D，風險復雜多變答案：C12.就全社會而言，一切經(jīng)濟單位均面臨火災風險，但具體到某一家庭或企業(yè)，是否發(fā)生卻不確定，這說明風險具有（）A，可變性B，偶然性C，客觀性D，多發(fā)性答案：B13.一幢建筑物價值500萬元，據(jù)測算這幢建筑物約40年會發(fā)生一次超過400萬元的損失，那么這幢建筑物的最大可能損失與最大預期損失分別是（）A，400萬元，400萬元B，400萬元，500萬元C，500萬元，400萬元D，500萬元，500萬元答案：C14.專業(yè)自保公司與傳統(tǒng)商業(yè)保險公司相比具有的優(yōu)點有（）A，業(yè)務量較大B，業(yè)務質(zhì)量較好C，財務基礎雄厚D，稅賦較輕答案：D15.醫(yī)生在手術(shù)前要求病人家屬簽字同意的行為屬于（）A，風險避免B，風險隔離C，風險轉(zhuǎn)移D，風險自留答案：C16.關(guān)于非保險轉(zhuǎn)移合同，以下說法正確的是（）A，較靈活，不受法律條文的限制B，格式標準化C，雙方理解不易產(chǎn)生分歧D，不存在大量風險單位的集合答案：D17.以下關(guān)于保險的特點正確的是（）A，增加了損失的不確定性，不利于資源合理配置B，補償損失風險，保險經(jīng)濟生活安定C，減少了道德風險與心理風險D，保險經(jīng)營費用很少答案：B18.在一次活動開始前，分析整個系統(tǒng)所存在的風險因素及其類型，估計可能發(fā)生的后果，這種風險分析方法是（）A，風險清單分析法B，威脅分析法C，事故樹分析法D，風險因素分析法答案：D19.某保險標的實際價值200萬元，保險金額100萬元，若損失金額為150萬元，按照第一危險賠償方式，保險人應賠償（）A，50萬元B，75萬元C，100萬元D，150萬元答案：C20.在重復保險情況下，甲保險人承保6萬元，乙保險人承保7萬元，丙保險人承保8萬元，今被保險人發(fā)生保險損失7萬元，按照責任限額分攤制，則乙應賠償（）A，2.33萬元B，2.45萬元C，2.5萬元D，7萬元答案：B多項選擇題。21.確定財產(chǎn)保險保險金額的方法有（）A，需要法B，定值方式C，不定值方式D，重置價值方式E，生命價值法答案：BCD22.以下關(guān)于保險費率說法正確的有（）A，保險費率可以分解成純費率和附加費率B，純保費用于補償保險損失，是按照純費率收取的保費C，純保費構(gòu)成補償基金D，附加費率對應保險公司每單位保額的經(jīng)營費用E，附加費用用于支付保險公司的代理手續(xù)費答案：ABCD23.我國商業(yè)保險公司的組織形式有（）A，國有獨資公司B，個人保險人C，有限責任公司D，股份有限公司E，相互保險公司答案：AD24.RMIS數(shù)據(jù)庫中數(shù)據(jù)類型包括（）A，批量數(shù)據(jù)B，損失數(shù)據(jù)C，暴露單位數(shù)據(jù)D，法律數(shù)據(jù)E，管理數(shù)據(jù)答案：BCDE25.一般說來，運用財務型非保險轉(zhuǎn)移方法來處理風險需要滿足以下條件（）A，風險轉(zhuǎn)讓人與受讓人之間的損失必須能夠明確劃分B，風險受讓人應當有能力并愿意承受適當?shù)呢攧肇熑蜟，應用這種方法只需考慮風險轉(zhuǎn)讓人的利益D，應用這種方法應該對于風險轉(zhuǎn)讓人和受讓人都有益E，應用這種方法只需考慮風險受讓人的利益答案：ABD26.企業(yè)人身風險損失形態(tài)包括（）A，意外傷害B，死亡C，年老D，疾病E，工傷答案：BCDE27,采用建立意外損失基金處理自留風險的局限性在于（）A，基金規(guī)模受到限制B，增加道德風險C，可能發(fā)生財務調(diào)試困難D，風險單位數(shù)目有限E，基金不能享受稅收減免答案：ACDE28.采用非保險風險轉(zhuǎn)移措施相對于通過保險轉(zhuǎn)移風險具有以下優(yōu)點（）A，適用對象更廣B，更加靈活C，合同格式化D，一般更節(jié)約E，有利于促進全社會的風險控制答案：ABDE29.以下關(guān)于風險自留敘述正確的是（）A，風險自留的本質(zhì)在于經(jīng)濟單位通過內(nèi)部資金的融通來彌補風險事故造成的損失B，風險自留為經(jīng)濟單位提供損失后的財務保障C，風險自留在風險事故發(fā)生前采取措施D，風險自留是處理殘余風險的一種措施E，風險自留可以是有計劃的答案：ABDE30.以下措施中屬于損失抑制措施的是（）A，為建筑物裝設避雷針B，汽車配備安全氣囊C，安裝自動噴淋設施D，營救失事的船只E，失火后疏散人群答案：BCDE1.以下費用可以納入風險控制成本的有（）A，購置滅火器費用B，受傷工人的工資C，安全監(jiān)督人員的工資D，銷售人員工資E，安全防護設施的養(yǎng)護費用答案：ACE2.風險控制的本質(zhì)是（）A，在事故發(fā)生前降低損失概率B，在事故發(fā)生前減少損失程度C，在事故發(fā)生時減少損失程度D，在事故發(fā)生后降低損失概率E，在事故發(fā)生后減少損失程度答案：ACE3.估計風險事故造成的損失金額可以使用（）A，帕累托分布B，正態(tài)分布C，泊松分布D，對數(shù)正態(tài)分布E，二項分布答案：ABD4.投保人（被保險人）的義務主要有（）A，投保時進行如實告知B，按期繳納保險費C，保護保險標的D，保險事故發(fā)生后及時通知E，協(xié)助向負有責任的第三方追償答案：ABCDE5.失業(yè)是（）A，經(jīng)濟風險B，社會風險C，人身風險D，個人風險E，家庭風險答案：ABCDE6.按照是否有獲利機會為標準，風險可以分為（）A，純粹風險B，自然風險C，社會風險D，投機風險E，政治風險答案：AD7.企業(yè)財產(chǎn)間接損失包括（）A，火災損失B，機器設備的損失C，費用損失D，收入損失E，責任損失答案：CDE8.造成火災的異常燃燒必須符合下列特征（）A，有助燃物與可燃物B，有燃燒現(xiàn)象C，非屬于正常目的D，有蔓延擴大趨勢E，有點火源答案：BCD9.以下關(guān)于中和的說法正確的有（）A，中和只用于處理純粹風險B，中和是將損失機會與獲利機會平衡的一種方法C，中和通常被用于處理投機風險D，中和通常被用于處理心理風險E，中和通常被用于處理實質(zhì)風險答案：BC10.關(guān)于冒險型決策者的描述，正確的是（）A，對損失的反映遲緩，對收益的反應敏感B，對損失的反映敏感，對收益的反應遲緩C，愿意支付低于損失期望的費用作為轉(zhuǎn)移風險的代價D，愿意支付高于損失期望值的費用作為轉(zhuǎn)移風險的代價E，其損失效用函數(shù)通常為一條直線答案：AC簡答題。1.簡述風險管理績效評定標準。答：任何一項行為，我們在衡量它的業(yè)績時，都可以運用兩種標準。一種是結(jié)果定向標準。結(jié)果定向標準關(guān)注的是工作績效，并不關(guān)心工作中所付出的努力。一種是行為定向標準。行為定向標準關(guān)注工作中所付出的與目標相關(guān)的努力，這種努力最終能導致目標的實現(xiàn)。不論結(jié)果定向標準，還是行為定向標準，在具體運用時都需要使它具有可操作性，即可以被測定。加以簡單的分析。2.以效用理論進行風險管理決策的主要步驟是什么？答：主要步驟有：（1）確定效用函數(shù)或效用值表。（2）計算各備選方案中有關(guān)損失額的效用值，比較常用的是插值方法。假設損失的效用函數(shù)為U（L），L為損失額，L1〈L〈L2,則U（L）＝U（L1）＋L＋L1／L2－L1×［U（L2）－U（L1）］。（3）計算各備選方案的損失效用期望值。（4）在各備選方案中選擇損失效用期望值最小者作為最佳方案。3.收集損失資料時應注意哪些問題？答：風險管理人員應盡力收集損失數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)要求具有完整性，統(tǒng)一性，相關(guān)性和系統(tǒng)性，并且數(shù)據(jù)的獲取必須利用合理的財力和時間。（1）完整性。這種完整性不僅要求有足夠的損失數(shù)據(jù)，而且要求收集與這些數(shù)據(jù)有關(guān)的外部信息。（2）統(tǒng)一性。損失數(shù)據(jù)必須在統(tǒng)一的基礎上收集，并且要對價格水平差異進行調(diào)整。（3）相關(guān)性。（4）系統(tǒng)性。《風險管理》全真模擬試題（一）——簡答題，論述題46.試述如何進行風險控制的成本收益分析。答：風險控制成本收益分析所要解決的問題是確定風險控制措施在經(jīng)濟上的可行性。如果潛在收益大于或等于損失控制成本，則經(jīng)濟單位可采用這種風險控制措施。1.損失控制成本：（1）特殊建筑設施的資本支出和折舊，如：防火墻，滅火器等。（2）從事?lián)p失控制活動人員的支出。（3）計劃費用，如：培訓輔助費用等。2.損失控制的潛在收益：損失控制的潛在收益是事故成本，它首先包括直接損失成本。還包括以下間接事故成本：（1）受傷雇員的時間損失成本。（2）為幫助受傷者而停止工作的其他雇員的時間損失成本。（3）主管或其他管理人員報告事故和訓練替補人員的時間損失成本。（4）由于機器，工具或其他財產(chǎn)的原料的損失而發(fā)生的成本。（5）向受傷工人提供全部工資的成本。3.成本收益分析應注意的問題：（1）潛在收益的不確定性（2）收益和成本時間分布的擴散性，即不確定性。（3）消除不確定的辦法就是估計。用潛在收益與事故發(fā)生概率相乘，可以大致估計預期收益。分散的收益與成本可以使用貼現(xiàn)的方法估值。47.試述風險管理者選擇保險人需考慮的因素。答：風險管理者選擇保險人時著重考慮以下因素：（1）保險人的財務實力。風險管理者可以借助權(quán)威機關(guān)或團體的文件作為參考，應著重考察保險人的償付能力，從而保障被保險人從保險人處獲得保險金的權(quán)力。（2）保險人的服務和信用。服務種類包括保險責任的改變，退保，復效，保單抵押以及風險管理服務和理賠服務。（1）公正對待索賠人，完全按照保險合同條款辦理。（2）履行及時賠付的義務。（3）制定防止誤導的程序。（4）理賠迅速。41.風險識別的特點是什么？答：風險管理過程可劃分為風險識別，風險衡量，風險處理及風險管理效果評價四個階段，風險識別作為風險管理過程的第一階段，是風險衡量的基礎，也是進行風險管理決策的基礎。其特點是：風險識別具有系統(tǒng)性，連續(xù)性，制度性的特點。所謂系統(tǒng)性，是指風險識別不能局限在某個部門，某個環(huán)節(jié)中，而要研究經(jīng)濟單位這樣一個完整系統(tǒng)所具有的全部風險。所謂連續(xù)性，是因為世界總是在不斷變化之中，任何事物都在變，風險的質(zhì)和量都在變，還可能出現(xiàn)前所未有的風險，若非連續(xù)性地工作，實難發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟單位所面臨的潛在風險。至于制度性，是因為風險管理作為一項科學的管理活動本身要有組織，有制度。42.什么是生命價值學說？它和收入能力損失的計算有什么關(guān)系？答：勞動力是一個對企業(yè)的生存，發(fā)展起決定性作用的因素。然而勞動力作為自然人，難免要面臨疾病，傷殘，死亡等人身風險，一旦風險事故發(fā)生，勢必影響到企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營，造成企業(yè)損失，所以企業(yè)的風險管理者在進行財產(chǎn)風險與責任風險管理的同時，也應重視對人身風險的管理。員工的人身損失大致可以分為兩類：收入能力損失和額外費用損失。在計算收入能力損失時，可參照美國學者休伯納博士首創(chuàng)的生命價值學說，這種學說不考慮人的社會價值，而僅從經(jīng)濟角度估算人的價值。人身風險事故的發(fā)生，會導致員工收入能力不同程度的喪失，從部分喪失到全部喪失，從暫時喪失到永久喪失不等，體現(xiàn)為員工喪失了本可獲得的收入。風險管理者為計算這部分損失，也就要計算員工的現(xiàn)時經(jīng)濟價值。方法是首先找出員工的凈收入，生活費用和還可工作年限，如果員工死亡，那么用年凈收入減去生活費用，得到余額，然后乘以貼在因子，得到還可工作年限每年的損失現(xiàn)值，然后將這些現(xiàn)值相加，即得到收入能力損失值。如果員工僅僅是喪失勞動能力而未死亡，則生活費用不用從年凈收入中扣除。43.簡述財產(chǎn)損失形態(tài)有哪幾種。答：企業(yè)財產(chǎn)風險可能導致的損失形態(tài)，根據(jù)不同的分類標準分類如下：（1）按財產(chǎn)性質(zhì)可分：動產(chǎn)損失和不動產(chǎn)損失。（2）根據(jù)損失原因可分為：火災損失，爆炸損失，颶風損失，盜竊損失，地震損失，洪水損失等。（3）根據(jù)損失是直接的還是間接的可分為：直接損失與間接損失。直接損失往往是財產(chǎn)實物形態(tài)的損毀，造成其經(jīng)濟價值直接減少，如機器設備的損毀。間接損失指因其他財產(chǎn)的直接損失而造成的財產(chǎn)損失，收入損失，費用損失，責任損失，其中間接財產(chǎn)損失如雷電擊壞企業(yè)供電設備，企業(yè)冷凍保存的貨物因停電而受損，還有一種間接財產(chǎn)損失情況，是由于財產(chǎn)的一部分受損，破壞了此財產(chǎn)之完整性，影響到其余部分價值的減少。費用損失指財產(chǎn)受損而額外發(fā)生的費用支出。（4）根據(jù)財產(chǎn)權(quán)益的性質(zhì)可分為：所有權(quán)權(quán)益損失，抵押權(quán)權(quán)益損失，質(zhì)權(quán)權(quán)益損失，留置權(quán)權(quán)益損失，租賃合同權(quán)益損失，委任合同權(quán)益損失等。（5）根據(jù)財產(chǎn)損失是否可通過保險得到補償分為：可保損失，不可保損失。因為保險是企業(yè)風險管理者處理風險的重要手段，分清哪些損失可以通過事先的保險來得到補償，是風險管理者決定是否運用保險的基礎。論述題。44.試述風險的代價。答：風險管理的必要性主要基于以下兩方面的理由：一是人類的安全需求；二是風險的代價。風險的代價即風險的經(jīng)濟成本，指風險對于人們的生產(chǎn)和生活所造成的消極影響。風險的代價包括風險事故的代價，風險因素的代價和處理風險的費用。（1）風險事故的代價。對一經(jīng)濟單位而言，風險事故的發(fā)生，會導致其損失的形成。損失可以是直接的，也可以是間接的。例如，一工廠發(fā)生機器爆炸，機器損毀自不必說，生產(chǎn)則會停頓，還有職工傷亡，需要醫(yī)療，照顧，安頓，甚至可能影響職工士氣，造成生產(chǎn)下降和廢品增加等后果。（2）風險因素的代價。一經(jīng)濟單位面臨某種風險，即存在一定的風險因素，則其風險損失尚處于潛在可能狀態(tài)。由此形成的代價是無形的，隱蔽的，但卻是實實在在的。（1）風險因素所導致的社會生產(chǎn)力和社會個體福利水平的下降。由于風險事故發(fā)生的不確定性，以及事故后果的災難性，人們對于所面臨的風險總是存在恐懼的焦慮。一方面，為了應付未來可能發(fā)生的風險事故，經(jīng)濟單位不得不保持相當數(shù)量的準備金，因而直接導致了經(jīng)濟單位福利水平的下降。另一方面，這些資金未能進入生產(chǎn)或流通領域，因而不能成為資本，于是生產(chǎn)領域或流通領域的擴大不受到影響，從而降低了社會生產(chǎn)能力。而且，因為風險的存在，人們不愿意把資金投向高風險的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，這使高新技術(shù)的運用和推廣受到阻礙，這也會降低社會的生產(chǎn)能力。（2）風險因素所導致的社會資源分配的失衡。按照經(jīng)濟學的原理，任一產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)資源的邊際生產(chǎn)力相等時，生產(chǎn)資源達到最優(yōu)配置。然而，由于風險因素的存在，客觀上限制了投資方向，并從總體上破壞了社會資源的均衡狀態(tài)。社會資源過多地流向風險相對較小的部門或行業(yè)，而那些風險相對較高的行業(yè)則過少。社會資源配置的這種不平衡狀況，容易形成部門和行業(yè)對資源的壟斷，從而抑制生產(chǎn)，限制供給，引起市場價格的變動。這又會引起新的市場風險，實屬惡性循環(huán)。（3）處理風險的費用。意識到自己面臨的風險，經(jīng)濟單位就會采取各種措施，于是費用便產(chǎn)生了。例如，出資購買防災減損的設備，并為之支付維護費，咨詢費，以及安全人員有關(guān)一切費用。如果采用購買保險的方式處理風險，則要有保險費的支出。而這僅僅是經(jīng)濟單位個體所支付的費用。就社會而言，也要為之支付費用，例如，為預防和控制高層建筑的火災，國家投資研制自動火災報警系統(tǒng)和自動滅火系統(tǒng)；為防止火災，國家和集體投資興修水利，植樹造林等。以上費用，當然還應加上其相應的機會成本。1.試述風險管理與企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的關(guān)系。答：組織是指通過設計和組織內(nèi)部結(jié)構(gòu)和相互之間的關(guān)系，使人們?yōu)閷崿F(xiàn)既定目標而有效地協(xié)調(diào)工作的過程。企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)指的是企業(yè)內(nèi)部的管理系統(tǒng)及其組成。組織機構(gòu)不同的企業(yè)，其風險管理的組織也不同。（1）直線制組織結(jié)構(gòu)。直線制的特點是垂直領導，由企業(yè)領導人債權(quán)負責，不設職能機構(gòu)，只設協(xié)助人員。這種形式一般只用于小型企業(yè)。在小型企業(yè)中，一般可設置少數(shù)專職人員負責風險管理，廠長或經(jīng)理就是風險管理總負責人，全權(quán)處理企業(yè)各類風險。在這種情況下，風險管理簡單明了，責權(quán)分明，效率較高。但是管理效果在很大程度上依賴于領導者的知識，經(jīng)驗和才能，對領導者的素質(zhì)要求較高。而且，無法處理復雜的風險。（2）職能制組織結(jié)構(gòu)。職能制要求企業(yè)除主管領導人之外，同時還在企業(yè)內(nèi)設置若干相應職能機構(gòu)，部分管理職能下放到各職能機構(gòu)和專職人員手中。這些職能機構(gòu)和職能人員，在自己的業(yè)務范圍內(nèi)，有權(quán)向下級行政單位下達命令和指示。在大中型企業(yè)中一般專門設有風險管理部門，并配備專職管理人員。風險管理部門負責擬定有關(guān)風險管理的計劃，從事風險控制處理，在職權(quán)范圍內(nèi)，可向下級下達命令。只要是有關(guān)企業(yè)風險管理之事，皆由風險管理部門負責，統(tǒng)一指揮。這種情況下，由于使用了專業(yè)人才，可使風險管理水平提高。但缺點也很明顯，在這種組織結(jié)構(gòu)中容易造成多頭領導，有時會使下級無所適從，從而造成秩序紊亂。（3）直線－職能制組織結(jié)構(gòu)。直線－職能制吸收了直線制和職能制組織結(jié)構(gòu)的優(yōu)點，成為目前企業(yè)界較為廣泛采用的組織形式。企業(yè)按一定的標準進行劃分，建立起行政領導系統(tǒng)。各級行政領導人統(tǒng)一管理本單位，本部門的行政工作，直接向其上級負責，對下有指揮命令權(quán)。各級行政單位設置的職能機構(gòu)是領導人的參謀，不能對下級行政單位下達命令。這種組織形態(tài)的企業(yè)中，風險管理部門作為企業(yè)職能部門是協(xié)助企業(yè)高層領導的，起著咨詢服務作用。它對下級無命令權(quán)，只是進行指導和監(jiān)督。在這種情況下，高層領導由于有專業(yè)人員的幫助，可以較為正確地進行風險處理。而另一方面，由于相對集權(quán)，整個企業(yè)又可以在統(tǒng)一的領導下，進行生產(chǎn)經(jīng)營活動。因此這是一種為各企業(yè)普遍接受的形式?！讹L險管理》全真模擬試題（二）——簡答題，論述題41.簡述風險識別的概念，并簡要介紹風險識別分為哪幾個環(huán)節(jié)。答：風險識別是指在風險事故發(fā)生之前，人們運用各種方法系統(tǒng)地，連續(xù)地認識所面臨的各種風險以及分析風險事故發(fā)生的潛在原因。因此風險識別過程包含以下兩個環(huán)節(jié)：（1）感知風險，即了解客觀存在的各種風險。（2）分析風險，即分析引起風險事故的各種因素。感知風險與分析風險是風險識別的兩個階段，感知風險是風險識別的基礎，分析風險是風險識別的關(guān)鍵。這是因為只有通過感知風險，才能進一步在此基礎上進行分析，尋找可能導致風險事故發(fā)生的各種因素，為擬訂風險處理方案，進行風險管理決策服務。42.各種識別風險的方法都存在一定的局限性，在實際運用時就注意什么？答：各種識別風險的方法，都存在一定的局限性，風險管理人員在實際運用時最好能綜合使用，不僅如此，還應注意下列幾點：（1）現(xiàn)場調(diào)查。使用前述方法，一個有水平的風險管理人員就可能識別大多數(shù)風險。為了獲得更多的信息盡可能地認識企業(yè)所面臨的全部風險，風險管理人員還應采用現(xiàn)場調(diào)查方法，對企業(yè)內(nèi)外關(guān)鍵部分進行查勘，以判定哪些東西會受損，損失價值會多大，以及什么樣的風險可能導致哪些價值的喪失。（2）注意其他記錄和文件。一個企業(yè)擁有的每一條記錄和每一份文件都可能包含有關(guān)風險的有用信息，不應把風險的識別局限于財務報表和原始會計資料的分析上，還應收集和審閱企業(yè)已簽合同，企業(yè)決策層的會議記錄，政府職能部門有關(guān)規(guī)定。這些記錄和文件會幫助風險管理人員認識到企業(yè)潛在的用其他方法無法識別的風險。（3）加強與企業(yè)內(nèi)外專家的聯(lián)系。43.企業(yè)在責任訴訟案中可以運用哪些理由進行抗辯？答：在責任事故發(fā)生后，風險管理者應積極主動地配合企業(yè)法律顧問進行辯護，以期將責任事故的損失降低到最小，其可運用的抗辯理由有：（1）根本沒有責任。企業(yè)必須證明自己與受害方所受損失無關(guān)，但這往往比較困難。（2）自擔風險。企業(yè)若能證明受害方已經(jīng)認識到某項活動所含的風險卻仍然參與此項活動，因之造成的損失，企業(yè)可以免責。（3）受害方有過失。企業(yè)以此理由進行辯護，如果成功，則可以避免賠償或至少可以減少賠償金額，這種情況較多地出現(xiàn)在交通事故中，例如某一汽車事先沒有發(fā)出信號，突然急剎車，被企業(yè)的汽車撞壞。企業(yè)可以就受害方有過失為由進行抗辯。（4）最后明顯機會原則。企業(yè)在以受害方有過失為由進行抗辯時，原告可能會以最后明顯機會原則勝訴。最后明顯機會原則指原告雖然有過失，但只要他能證明企業(yè)方有最后的明顯機會去避免事故的發(fā)生，但卻沒有利用這一機會，那么可從企業(yè)處獲得賠償。論述題。44.試述風險因素，風險事故，損失及其相互關(guān)系。答：風險與風險因素，風險事故，損失密切相關(guān)，它們構(gòu)成了風險存在與否的基本條件。要真正領會風險的本質(zhì)，就必須弄清這三個概念及其相互聯(lián)系。（1）風險因素Hazard是指促使或引起風險事故發(fā)生的條件，以及風險事故發(fā)生時，致使損失增加，擴大的條件。風險因素是風險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的間接的和內(nèi)在的原因。例如，建筑物的建筑材料與建筑結(jié)構(gòu)以及干燥的氣候和風力，對火災而言，是風險因素。根據(jù)其性質(zhì)，通常把風險因素分成實質(zhì)風險因素PhysicalHazard，道德風險因素MoralHazard，心理風險因素MoraleHazard三種。實質(zhì)風險因素是指對某一標的增加風險事故發(fā)生機會或損失嚴重程度的直接條件，它是一種有形的風險因素。例如環(huán)境污染對人類健康的危害等。道德風險因素是指與人的不正當社會行為相聯(lián)系的一種無形的風險因素。常常表現(xiàn)為由于惡意行為或不良企圖，故意促使風險事故發(fā)生或擴大損失。例如偷工減料引起產(chǎn)品事故等。心理風險