房產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)往來(lái)款項(xiàng)管理方針

房產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)往來(lái)款項(xiàng)管理方針一、背景房產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)作為一個(gè)項(xiàng)目導(dǎo)向型企業(yè)，在日常運(yùn)營(yíng)中需要處理與供應(yīng)商、承包商、客戶等各類(lèi)往來(lái)款項(xiàng)。合理有效地管理這些往來(lái)款項(xiàng)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)穩(wěn)定和項(xiàng)目執(zhí)行效率至關(guān)重要。因此，制定一套科學(xué)合理的往來(lái)款項(xiàng)管理方針是非常必要的。二、管理目標(biāo)1.確保往來(lái)款項(xiàng)的及時(shí)回籠，維護(hù)企業(yè)的現(xiàn)金流穩(wěn)定；2.降低往來(lái)款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)，防范欺詐和違約行為；3.提高與供應(yīng)商、承包商、客戶等各方往來(lái)的合作效率和信任度。三、管理原則1.嚴(yán)格憑據(jù)管理：對(duì)每筆往來(lái)款項(xiàng)進(jìn)行憑據(jù)核實(shí)和記錄，確保憑據(jù)的真實(shí)性和合法性。2.明確責(zé)任分工：明確各個(gè)參與方在往來(lái)款項(xiàng)管理中的責(zé)任和義務(wù)，建立健全的內(nèi)部控制制度。3.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范：建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)涉及往來(lái)款項(xiàng)的合作伙伴的盡職調(diào)查。4.注重合同約束：與供應(yīng)商、承包商、客戶等各方建立明確的合同約束關(guān)系，明確雙方權(quán)利和義務(wù)。四、管理步驟1.往來(lái)款項(xiàng)登記：準(zhǔn)確記錄每筆往來(lái)款項(xiàng)的金額、日期、付款方和收款方等相關(guān)信息。2.憑據(jù)核實(shí)：核實(shí)每筆往來(lái)款項(xiàng)的憑據(jù)真實(shí)性，如發(fā)票、合同等，杜絕欺詐和違約行為。3.內(nèi)部審批與授權(quán)：確保每筆往來(lái)款項(xiàng)的支付和收款程序經(jīng)過(guò)內(nèi)部審批，并嚴(yán)格授權(quán)。4.款項(xiàng)回籠：及時(shí)催款，確保應(yīng)收款項(xiàng)能夠按期回籠，維護(hù)企業(yè)的現(xiàn)金流穩(wěn)定。5.定期審核：定期對(duì)往來(lái)款項(xiàng)的相關(guān)記錄進(jìn)行審核，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決，減少潛在風(fēng)險(xiǎn)。五、管理工具1.會(huì)計(jì)軟件：選擇適合企業(yè)規(guī)模和需求的會(huì)計(jì)軟件，提高往來(lái)款項(xiàng)管理的自動(dòng)化水平。2.內(nèi)部控制系統(tǒng)：建立和完善內(nèi)部控制制度，確?？铐?xiàng)管理程序符合法律法規(guī)和企業(yè)要求。3.風(fēng)險(xiǎn)管理工具：使用財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具和信用調(diào)查工具，加強(qiáng)對(duì)往來(lái)款項(xiàng)相關(guān)方的風(fēng)險(xiǎn)管理。六、管理效果評(píng)估定期評(píng)估往來(lái)款項(xiàng)管理的效果，主要從以下幾個(gè)方面考核：1.往來(lái)款項(xiàng)回收率：評(píng)估往來(lái)款項(xiàng)的回收情況，準(zhǔn)時(shí)回款率應(yīng)高于行業(yè)平均水平。2.內(nèi)部控制符合性：評(píng)估企業(yè)內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行是否符合要求。3.風(fēng)險(xiǎn)防控成效：評(píng)估公司在風(fēng)險(xiǎn)防控方面的成效，如欺詐行為和違約率的降低等。七、總結(jié)合理的房產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)往來(lái)款項(xiàng)管理方針有助于維護(hù)企業(yè)的財(cái)務(wù)穩(wěn)定和信譽(yù)，提高與供應(yīng)商、承包商、客戶等各方的合作效率和信任度。通過(guò)嚴(yán)格的憑據(jù)管理、