現(xiàn)金管控管理制度

第頁共頁現(xiàn)金管控管理制度1.制度目的現(xiàn)金管控管理制度的目的是為了加強對現(xiàn)金流動的監(jiān)控和管理，確?，F(xiàn)金的正常使用和安全，防止現(xiàn)金流失和濫用，提高企業(yè)的財務管理效率和風險控制水平。2.適用范圍本制度適用于企業(yè)內所有和現(xiàn)金相關的部門和崗位。3.現(xiàn)金管理責任人3.1公司高層負責制定和監(jiān)督現(xiàn)金管控管理制度的執(zhí)行。3.2財務部門負責現(xiàn)金的收付、保管和賬務處理。3.3部門負責人負責本部門內現(xiàn)金的收付和保管。4.現(xiàn)金收付流程4.1現(xiàn)金收款4.1.1現(xiàn)金收款必須由專人負責接收，并在《現(xiàn)金收款確認單》上填寫相關信息，包括收款時間、金額、收款人等，并由客戶簽字確認。4.1.2財務部門在收到現(xiàn)金后，應當及時進行登記和入賬，并存放在專用的現(xiàn)金柜中。4.1.3財務部門每日應當對收款進行核對和匯總，并錄入財務系統(tǒng)。4.2現(xiàn)金付款4.2.1現(xiàn)金付款必須由經過授權的人員進行，并在《現(xiàn)金付款申請單》上填寫相關信息，包括付款時間、金額、收款人等，并進行審批。4.2.2財務部門在確認付款申請單無誤后，應當按照申請單進行付款，并填寫付款憑證。4.2.3財務部門每日應當對付款進行核對和匯總，并錄入財務系統(tǒng)。5.現(xiàn)金保管5.1現(xiàn)金必須存放在專用的現(xiàn)金柜中，柜內必須配備防盜報警系統(tǒng)，并有專人負責保管。5.2現(xiàn)金柜的配鑰匙必須由財務部門掌管，必須定期更換密碼并保密。5.3現(xiàn)金柜每日應當進行清點和對賬，并填寫《現(xiàn)金柜日記賬》。5.4現(xiàn)金柜每周應當進行盤點，并由財務部門簽字確認。6.現(xiàn)金管理監(jiān)控6.1財務部門應當建立并維護現(xiàn)金賬戶，及時記錄各項現(xiàn)金收付款的詳細信息，并進行核對和對賬。6.2財務部門應當制定并實施現(xiàn)金流預測和預警機制，及時發(fā)現(xiàn)和解決現(xiàn)金管理中的問題。6.3財務部門應當制定并實施現(xiàn)金管理的審計制度和流程，定期對現(xiàn)金收付款進行審計和檢查。6.4財務部門應當及時向公司高層匯報現(xiàn)金管理情況，并提出相關改進措施。7.現(xiàn)金管理違規(guī)處理7.1對于未經授權擅自動用現(xiàn)金的，將視情況給予警告、扣減績效、罰款等處理。7.2對于乘機竊取現(xiàn)金、濫用現(xiàn)金以及其他違規(guī)行為的，將依法追究責任，并作出相應的紀律處分。7.3對于財務部門發(fā)生現(xiàn)金差額、賬務錯誤等情況的，必須及時向公司高層報告，并追究相關責任人的責任。8.制度的執(zhí)行和監(jiān)督8.1公司高層對現(xiàn)金管控管理制度的執(zhí)行和效果進行監(jiān)督和評估，并提出改進建議。8.2財務部門對現(xiàn)金管控管理制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和檢查，并做好相關記錄。8.3各部門負責人對本部門的現(xiàn)金收付和保管進行日常監(jiān)督和檢查，并定期向財務部門匯報。本制度自發(fā)