投資管理控制程序

xx集團有限公司程序文件文件編號：xx主管部門投資發(fā)展部投資管理控制程序版本/修改：1/0PAGE4-投資管理控制程序依據(jù)GB/T19001-2008idtISO9001：2008標準建立文件編號：發(fā)放號：編制：審核：批準：批準日期：xx集團有限公司程序文件文件編號：ZB-B711主管部門投資發(fā)展部投資管理控制程序版本/修改：1/05-1目的加強集團公司投資管理,規(guī)范投資行為,防范投資風險，提高投資效益,增強港口發(fā)展活力和可持續(xù)發(fā)展能力。2適應范圍適用于xx集團有限公司投資管理的控制，主要包括工程項目投資、設備項目投資、環(huán)保項目投資、信息化項目投資及其他形成固定資產(chǎn)的投資等。3職責3.1投資發(fā)展部3.1.1是集團公司投資管理的主管部門,具體業(yè)務由投資管理科負責；3.1.2負責投資發(fā)展的政策研究；3.1.3負責牽頭編制集團公司中、長期投資發(fā)展規(guī)劃；3.1.4負責審核集團公司各類年度投資計劃；3.1.5負責組織計劃外投資項目的會簽報批；3.1.6負責組織審批項目可行性研究報告（或項目建議書）；3.1.7負責組織重點建設項目前期工作，論證提出項目建議，委托編制可行性研究報告，辦理項目審批、核準（或備案）；3.1.8負責組織投資計劃執(zhí)行情況的跟蹤檢查、動態(tài)管理；3.1.9負責投資項目的交接；3.1.10負責投資項目后評價工作。3.2財務預算部3.2.1負責投資項目的財務評價；3.2.2負責投資項目的招投標管理，組織投資項目的談判簽約，以及合同會簽、分發(fā)和歸檔；3.2.3負責投資項目籌資，對列入集團公司年度計劃的投資項目，保證項目資金在預算范圍內(nèi)的需求；3.2.4負責投資項目的概、預算編制及竣工結(jié)算審核，貫徹落實相關定額管理規(guī)定和取費管理規(guī)定，加強投資控制；3.2.5負責編制項目竣工財務決算。3.3經(jīng)營管理部3.3.1負責根據(jù)資產(chǎn)增加情況調(diào)整資產(chǎn)所屬單位的年度經(jīng)濟考核指標；3.3.2負責投資類合同的法律審查。3.4審計部負責投資項目的審計監(jiān)督，參與項目竣工驗收。3.5工程建設部3.5.1負責集團公司各單位提報的年度工程項目投資計劃的初審；3.5.2負責擬定集團公司年度工程投資項目的初步建議計劃；3.5.3負責對集團公司批準的工程項目年度計劃下達實施計劃；3.5.4負責計劃外工程投資項目的專業(yè)審查；3.5.5負責組織工程項目的設計審查。委托初步設計、施工圖設計，組織或協(xié)調(diào)上級主管部門進行初步設計審查，辦理項目開工備案手續(xù)；3.5.6負責組織工程項目實施管理，包括實施項目質(zhì)量、進度、投資和安全等方面的控制；3.5.7負責工程建設資產(chǎn)形成過程中建筑設施的管理；3.5.8負責項目前期的技術方案論證；3.5.9負責組織工程專項驗收、初步驗收和竣工驗收，并辦理資產(chǎn)、竣工資料和竣工驗收文件的相關交付。3.6科技裝備部3.6.1負責集團公司各單位提報的年度設備項目投資計劃的初審；3.6.2負責擬定集團公司年度設備投資項目的初步建議計劃；3.6.3負責對集團公司批準的設備項目年度計劃下達實施計劃；3.6.4負責對計劃外機電設備類投資項目的專業(yè)審查；3.6.5負責設備投資項目計劃的實施；3.6.6負責項目前期工藝和設備選型論證；3.6.7負責工程建設項目中機電設備的實施管理及單項驗收；3.6.8負責辦理設備項目投資資產(chǎn)、項目資料及驗收文件的相關交付。3.7安全環(huán)保部3.7.1負責集團公司各單位提報的年度綠化、環(huán)保項目投資計劃的初審；3.7.2負責擬定集團公司年度綠化、環(huán)保投資項目的初步建議計劃；3.7.3負責對集團公司批準的綠化、環(huán)保項目年度計劃下達實施計劃；3.7.4負責對計劃外綠化、環(huán)保類投資項目的專業(yè)審查；3.7.5負責組織實施年度環(huán)保、綠化投資計劃；3.7.6負責項目前期的環(huán)保專業(yè)評價；3.7.7負責環(huán)保專項驗收等工作；3.7.8負責辦理綠化、環(huán)保項目投資資產(chǎn)、項目資料及驗收文件的相關交付。3.8信息中心3.8.1負責集團公司各單位提報的年度信息化項目投資計劃的初審；3.8.2負責擬定集團公司年度信息化投資項目的初步建議計劃；3.8.3負責對集團公司批準的信息化項目年度計劃下達實施計劃；3.8.4負責對計劃外信息化類投資項目的專業(yè)審查；3.8.5負責項目前期信息化方案論證；3.8.6負責工程建設項目中信息化系統(tǒng)的實施管理及單項驗收；3.8.7負責組織集團公司年度計劃信息化項目的實施，組織重大信息化項目的委外、聯(lián)合開發(fā)；3.8.8組織信息化投資項目的竣工驗收；3.8.9負責辦理信息項目投資資產(chǎn)、項目資料及驗收文件的相關交付。3.9集團公司所屬單位的職責3.9.1負責提報本單位年度投資計劃，并對提報的計劃投資項目進行可行性分析。3.9.2參與本單位投資項目的前期論證、建設實施和竣工驗收等。3.9.3負責本單位投資項目的資產(chǎn)、項目資料及驗收文件的接收，并辦理接收手續(xù)。3.9.4負責本單位投資項目竣工驗收后項目技術、質(zhì)量、安全和環(huán)保等設計指標的驗證。3.9.5負責本單位投資項目的后評價報告書編制。4術語項目后評價：指對已經(jīng)完成的項目或規(guī)劃的目的、執(zhí)行過程、效益、作用和影響所進行的系統(tǒng)的客觀的分析。通過對投資活動實踐的檢查總結(jié)，確定投資預期的目標是否達到，項目或規(guī)劃是否合理有效，項目的主要效益指標是否實現(xiàn)，通過分析評價找出成敗的原因，總結(jié)經(jīng)驗教訓，并通過及時有效的信息反饋，為未來項目的決策和提高完善投資決策管理水平提出建議，同時也為被評項目實施運營中出現(xiàn)的問題提出改進建議，從而達到提高投資效益的目的。5工作程序5.1流程圖PAGE8-5.2投資計劃匯總與分析5.2.1各單位按照投資項目分類，向集團公司相關專業(yè)部室提報年度投資計劃申請，同時報送投資發(fā)展部。5.2.2集團公司相關專業(yè)部室對各單位提報的年度投資計劃進行匯總、初審，形成初步建議計劃，并將計劃提報投資發(fā)展部。5.3投資決策與審批5.3.1投資發(fā)展部根據(jù)集團公司可用資金規(guī)模，按照“保續(xù)建項目、保急需項目、保重點項目”的原則，對各相關專業(yè)部室提報的初步投資建議計劃進行審核和綜合平衡。5.3.2投資發(fā)展部對審核通過的項目計劃編制投資建議計劃，并報送經(jīng)營管理部。5.3.3經(jīng)營管理部對各類建議計劃進行匯總，報集團公司黨政聯(lián)席會研究決策，再經(jīng)集團公司職代會審議，最終形成年度投資計劃決議。5.4投資計劃編制與實施5.4.1經(jīng)營管理部按照年度投資計劃決議，編制年度投資計劃。5.4.2年度投資計劃以投資項目為基本單元進行編制，編制內(nèi)容主要包括項目名稱、建設規(guī)模、建設主要內(nèi)容、建設期限、總投資額、已完成投資額、本年度投資額和形象進度等。5.4.3年度投資計劃下達后，集團各部門及單位不得擅自變更。確需調(diào)整投資計劃的，由項目建設單位提出申請，相關職能部門做出調(diào)整建議，投資發(fā)展部組織論證、審查，報集團公司批準后實施。5.4.4未列入當年投資計劃，因生產(chǎn)或特殊原因，急需實施的計劃外項目，應由項目使用單位提出申請，并做出項目可行性分析，相關專業(yè)部門提出建議意見，投資發(fā)展部組織論證、會簽，報集團公司批準后實施。5.4.5集團公司各有關部門及單位對投資項目的實施應嚴格按照集團公司下達的年度投資計劃、批準的項目建設規(guī)模及建設內(nèi)容執(zhí)行；項目實施過程中不得隨意變更項目內(nèi)容和建設標準；重大設計變更，應按管理權(quán)限報批后方可實施。5.4.6財務預算部按照項目投資計劃及項目建設進度，及時撥付資金，保證項目資金需求。5.4.7財務預算部應及時審定工程價款結(jié)算，編制項目竣工財務決算，保證項目竣工驗收按期進行。5.4.8審計部按照有關規(guī)定，對項目建設前期、建設期間和竣工決算進行審計監(jiān)督。5.5驗收與交接5.5.1投資項目竣工驗收分兩級進行，集團公司批準的投資項目，由集團公司相關專業(yè)管理部門牽頭組織竣工驗收；政府主管部門批準的項目，由工程建設部牽頭，配合政府主管部門竣工驗收。5.5.2集團公司竣工驗收牽頭部門，負責辦理資產(chǎn)、竣工資料和竣工驗收文件的相關交付?？⒐べY料主要包括前期工作資料、勘察設計資料、項目管理資料、施工安裝資料、竣工圖、竣工決算和建設材料、設備設施清單、生產(chǎn)準備及考核資料等；竣工驗收文件主要包括竣工驗收報告、竣工驗收鑒定書、單項總結(jié)（勘察總結(jié)、設計總結(jié)、施工總結(jié)、引進工作總結(jié)、建設監(jiān)理總結(jié)、生產(chǎn)準備及試運行考核總結(jié)）等。5.5.3集團公司相關部門和資產(chǎn)接收單位按照各自的接收內(nèi)容做好項目資產(chǎn)、竣工資料和驗收文件的接收前準備工作。5.5.4投資發(fā)展部牽頭組織竣工項目交接，根據(jù)項目交接復雜程度，可成立項目交接小組具體辦理。5.6投資監(jiān)控5.6.1集團公司建立年度計劃執(zhí)行情況分析制度，對投資項目管理實行全過程控制。每年1月30日前，負責投資實施的職能部門將上年度的投資計劃實施情況報投資發(fā)展部；3月15日前，投資發(fā)展部編制完成投資計劃執(zhí)行情況分析報告。5.6.2違反《投資管理辦法》規(guī)定,有下列行為之一的,予以通報批評,并納入相關部門、單位績效考核，情節(jié)嚴重的,對相關責任人按集團有關規(guī)定進行處理：5.6.2.1在可行性研究和初步設計編制和審查中,故意造成單項工程缺漏,或擴大范圍搞搭車項目的。5.6.2.2在可行性研究投資估算和初步設計概算編制與審查中弄虛作假的。5.6.2.3違反集團公司招標、合同、質(zhì)量等有關規(guī)定,實施投資項目的。5.6.2.4擅自擴大建設規(guī)?；蜃兏ㄔO內(nèi)容的。5.6.2.5故意拆分項目逃避審批的。5.6.2.6在投資管理中不認真履行職責,失職、瀆職的。5.6.2.7其他違反《投資管理辦法》規(guī)定的。5.6.3未經(jīng)批準，擅自以各種名義進行投資的項目，按該項目投資額扣減本單位當期利潤，并對相關責任人按有關規(guī)定進行處理。5.7投資項目測量分析與改進5.7.1投資項目竣工交付使用后，投資發(fā)展部根據(jù)項目執(zhí)行情況，擬定項目后評價計劃，確定需要進行后評價的項目和項目后評價時間，原則上投資額大、影響廣，以及能提供典型經(jīng)驗和教訓的項目，都要進行項目后評價。5.7.2項目使用單位負責項目后評價報告的編制，重要項目可委托有資質(zhì)的中介機構(gòu)編制，報告將作為績效考核和責任追究的依據(jù)，以便提高今后投資決策的準確性和科學性。5.7.3投資項目后評價應堅持客觀、公正、科學和獨立的原則，主要分析評價方法是對比法，包括前后對比、有無對比和橫向?qū)Ρ取?.7.4后評價的主要內(nèi)容包括項目概況、前期工作評價、建設實施評價、生產(chǎn)運行評價、投資與財務效益評價、影響與持續(xù)性評價、后評價結(jié)論和主要經(jīng)驗教訓等。5.7.5投資