企業(yè)信用風險分類分級規(guī)范

1企業(yè)信用風險分類分級規(guī)范本文件確立了企業(yè)信用風險分類的目的和原則，并規(guī)定了企業(yè)分類、企業(yè)信用風險分級的要求。本文件適用于政府部門組織的對企業(yè)開展信用風險分類分級活動，也可供行業(yè)協(xié)會、第三方機構等其他方開展信用風險評估活動提供參考。2規(guī)范性引用文件本文件沒有規(guī)范性引用文件。3術語和定義下列術語和定義適用于本文件。3.1信用風險creditrisk監(jiān)管對象在存續(xù)經(jīng)營期間存在違反相關法律法規(guī)，違背聲明承諾、政府監(jiān)管規(guī)則的不確定性的影響。注：聲明承諾包含但不限于承諾書、主體聲4目的和原則針對存續(xù)企業(yè)主體可能存在的信用風險，指導開展對企業(yè)信用風險識別、分析和評估等工作，為開展企業(yè)分類分級監(jiān)管，制定差異化監(jiān)管策略提供信息和依據(jù)。4.2原則4.2.1客觀性基于實際的監(jiān)管業(yè)務場景和企業(yè)經(jīng)營風險特征，采用科學的方法和技術手段，秉承獨立、平等、公正的原則，開展企業(yè)信用風險分類分級活動，不受外來因素的影響。4.2.2適用性分類分級能覆蓋所有監(jiān)管對象，適用各業(yè)務場景下開展企業(yè)信用風險分類分級監(jiān)管。4.2.3可操作性具備權威性高且穩(wěn)定的數(shù)據(jù)來源，分類方法可執(zhí)行，風險評估所采用的定性指標、定量指標的可測量和可評估。4.2.4可擴展性2在現(xiàn)有基礎上，考慮未來一定時期內(nèi)可能出現(xiàn)的新的監(jiān)管業(yè)務場景需要和企業(yè)經(jīng)營風險特征，在類別設置、分級指標的配置上，可靈活調整。5企業(yè)分類5.1概述企業(yè)分類的目的在于精準地識別各類企業(yè)的風險特征，為確定評估對象類型，開展企業(yè)信用風險分級活動提供參考。5.2分類方法5.2.1總則選取一個主要的視角對企業(yè)進行唯一的類型分類，對每一類型企業(yè)又可從不同的視角設置不同的標簽，進一步顯示企業(yè)特征。5.2.2類型分類方法結合企業(yè)信用風險分類分級的使用目的，對企業(yè)主要經(jīng)營業(yè)務賦予唯一的分類類型。具體分類角度如下：——監(jiān)管需求角度；——業(yè)務場景角度。注1：以市場監(jiān)管業(yè)務場景為例，基于監(jiān)管，可依次從企業(yè)主管部門登記備案名單、經(jīng)營許可事項要求、經(jīng)營注冊5.2.3標簽分類方法分類標簽是在分類類型的基礎上，對企業(yè)進行標注，展現(xiàn)企業(yè)風險特征。可以從不同的角度對同一分類類型企業(yè)進行標注，標識同一分類類型企業(yè)的不同風險特征。每個企業(yè)可對應0個或多個分類標簽，分類標簽可根據(jù)實際需要，不斷添加、調整。分類標簽的視角包括但不限于以下三項：——重點監(jiān)管場景的細分；——當前的經(jīng)營狀態(tài)；——特定信源單位的登記名單等。6企業(yè)信用風險分級6.1風險要素企業(yè)信用風險評估內(nèi)容包括經(jīng)營與變更情況、登記與許可情況、處罰與負面名單情況、案件與投訴舉報情況、評價與表彰記錄五個方面，具體如下：——經(jīng)營與變更情況,指企業(yè)經(jīng)營情況的記錄，與企業(yè)經(jīng)營范圍、住所、法人及股東變更情況；——登記與許可情況,指企業(yè)登記信息與行政許可情況；——處罰與負面名單情況，指行政機關對企業(yè)處罰情況與嚴重失信主體名單記錄情況；——案件與投訴舉報情況，指企業(yè)失信案件以及消費者在監(jiān)管部門對企業(yè)的投訴舉報情況；——評價與表彰記錄，指第三方信用評價（級）、用戶評價與企業(yè)獲得表彰記錄。36.2等級劃分依據(jù)企業(yè)信用風險評估情況，將企業(yè)信用風險劃分為A+、A、B、C、D、E六個等級。企業(yè)信用風險等級表示及描述見表1。表1企業(yè)信用風險等級表示及描述AB信用風險等級中，近期出現(xiàn)一定程度的風險信號，無特CDE登記狀態(tài)為“吊銷”被依法責令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷營業(yè)執(zhí)照或許可證、被6.3企業(yè)信用風險分級模型6.3.1模型構建方法概述依據(jù)預測目標，構建風險指標池，通過定量分析和定性分析等方法對指標從統(tǒng)計學、業(yè)務維度上進行篩選，確定指標及指標權重，形成企業(yè)信用風險預測模型，模型構建方法見圖1。以市場監(jiān)督管業(yè)務場景為例，各等級企業(yè)信用風險點說明示例見附錄C。圖1模型構建方法46.3.2預測目標通過數(shù)據(jù)分析法定義預測目標，選擇可采集、可量化且真實反映企業(yè)信用風險的關鍵信息的指標進入風險指標池。6.3.3構建風險指標池根據(jù)業(yè)務場景選取近期發(fā)生的某些特定高風險事件作為壞樣本，構建風險指標池。通過機器學習、回歸分析等方法測試在一段時間內(nèi)各風險指標的取值和觸發(fā)情況。6.3.4指標篩選從統(tǒng)計學或業(yè)務維度對指標進行篩選、驗證。指標篩選方法如下：——統(tǒng)計學方法篩選，應用機器學習、回歸分析等方法對指標進行統(tǒng)計學上的有效性驗證和相關性高的篩選，來評估每一項風險指標的有效性和可用性，篩選出統(tǒng)計學上相對顯著的指標，并進行指標權重和區(qū)間的劃分；——業(yè)務維度篩選，根據(jù)業(yè)務場景，結合壞樣本分布表，定性分析相關指標，進行交叉驗證，篩選出符合實際業(yè)務場景需求的指標。6.3.5形成信用風險預測模型結合指標篩選情況，構建信用風險預測模型。并基于依據(jù)預測模型得出的分值匹配企業(yè)真實情況對模型進行驗證，持續(xù)對模型進行改進。6.4信用風險等級評估6.4.1定級流程結合企業(yè)分類類型和標簽，確定企業(yè)信用風險分級對象，識別特征。選用信用風險分級模型對企業(yè)開展信用風險評估，得出企業(yè)信用風險評估分值，并按照一定的規(guī)則轉化成企業(yè)信用風險等級。在此基礎上，結合企業(yè)信用風險特征，對滿足一定風險特征的企業(yè)，按一定規(guī)則調整后確定信用風險等級，具體定級流程見圖2。圖2定級流程56.4.2確定分級對象基于企業(yè)分類，確定分級對象的類型及主要風險特征。6.4.3信用風險評估可選用參照第6章模型構建方法構建的企業(yè)信用風險分級模型，對確定的信用風險分級對象進行信用風險等級評估，并得出相應的信用風險分值。6.4.4信用風險等級轉化利用企業(yè)信用風險分級模型，對企業(yè)開展信用風險評估，輸出信用風險分值。企業(yè)信用風險分值區(qū)間是0-1000。E級歸為“嚴重異常主體”，不賦予分值。企業(yè)信用風險分值與風險等級對應關系如下： ——750分以上，A+級；——671分～750分，A級；——601分～670分，B級；——555分～600分，C級；——0分～554分，D級。6.4.5確定信用風險等級結合企業(yè)風險特征，在等級轉化的基礎上，對觸發(fā)風險調整信號的企業(yè)的風險等級進行調整。風險調整事項可參考調整項的顯著性程度、業(yè)務關聯(lián)強度、數(shù)據(jù)可獲取程度、嚴重程度等進行設置。信用風險分級結果調整項見附錄D。企業(yè)信用風險等級的調整規(guī)則如下：——高風險調整項，對信用評價等級進行下降兩級調整，且下降后的信用等級不低于D級；——中風險調整項，對信用評價等級進行下降一級調整，且下降后的信用等級不低于D級；——低風險調整項，對信用評價等級進行上升一級調整，且上升后的信用等級不高于A+級。6（資料性）企業(yè)分類類型示例監(jiān)管業(yè)務場景視角下企業(yè)分類類型示例見表A.1。表A.1企業(yè)分類類型示例1234567897表A.1企業(yè)分類類型示例(續(xù))8（資料性）企業(yè)信用風險分類標簽示例企業(yè)信用風險分類標簽示例見表B.1。表B.1企業(yè)信用風險分類標簽示例1234567899表B.1企業(yè)信用風險分類標簽示例(續(xù))（資料性）企業(yè)信用風險分級指標模型企業(yè)信用風險分級指標模型見表C.1。表C.1企業(yè)信用風險分級指標模型更三個月內(nèi)董監(jiān)高人員備案無有用于識別主體成立以來是否有用于識別主體近期是否處于活三年內(nèi)補換照或注冊號升無用于識別主體近期是否處于活有三年內(nèi)地址或經(jīng)營場所變?nèi)陜?nèi)負責人法定代表人、負責人、首席代表變通過控股人是否增加反映近期三年內(nèi)經(jīng)營期限、駐在期限、證照有效期限變更次數(shù)經(jīng)過經(jīng)營期限是否延長反映近三年內(nèi)章程備案或章程修通過章程備案或修正情況反映三年內(nèi)市場主體類型變更表C.1企業(yè)信用風險分級指標模型(續(xù))更最近一次住房公積金繳存位近一年月均住房公積金繳A通過納稅情況反映企業(yè)規(guī)模與F最近一次被列入經(jīng)營異常反映企業(yè)近期是否出現(xiàn)經(jīng)營問未按規(guī)定期限公示年度報告/未在責令的期限內(nèi)公示即通過登記的住所或企業(yè)及個體隱瞞真最近一次被列入經(jīng)營異常反映企業(yè)近期的總體經(jīng)營健康度三年內(nèi)被列入經(jīng)營異常名反映企業(yè)近期是否出現(xiàn)經(jīng)營問是反映企業(yè)當前是否已經(jīng)出現(xiàn)經(jīng)否十年內(nèi)抵押涉及金融機構反映企業(yè)是否頻繁進行動產(chǎn)質表C.1企業(yè)信用風險分級指標模型(續(xù))更是否N/AN/AN/A年報中是否有隸屬企業(yè)信息是否N/A近三年或成立以來年報缺最近一次房地產(chǎn)抵押的時間可農(nóng)民專業(yè)合作社/企業(yè)集團/內(nèi)資分不同的主體類型對應了不同的外商投資企業(yè)分支表C.1企業(yè)信用風險分級指標模型(續(xù))可不同的主體類型對應了不同的內(nèi)資公司/外商投資企業(yè)/個人獨資企業(yè)/三來一補/內(nèi)公共管理、社會保不同的國家標準行業(yè)門類對應衛(wèi)生和社會工作/公共設施管理業(yè)/修理和其他服務業(yè)/房地產(chǎn)業(yè)/電力、燃氣及水的生產(chǎn)和科學研究和技術服務業(yè)/住宿和餐飲業(yè)交通運輸、倉儲和信息傳輸、軟件和信息技術服務業(yè)/金融業(yè)/制造業(yè)/采主體所在的不同區(qū)域對應了不寶安區(qū)/龍崗區(qū)/龍表C.1企業(yè)信用風險分級指標模型(續(xù))可主體所在的不同區(qū)域對應了不主體的成立年限對應了不同的是有許可經(jīng)營項目的主體規(guī)范性否是有辦貸款卡記錄的主體需通過否是否依法辦理建設工程消防驗收或竣工驗收消防備是門否無門有深圳市中小企業(yè)擔保中心是有在保記錄的企業(yè)說明有擔保否可社保參保人數(shù)、住房公積表C.1企業(yè)信用風險分級指標模型(續(xù))可社保參保人數(shù)、住房公積N/A單最近一次行政處罰日期距今近半年行政處罰涉及處罰通過近期被處罰涉及的機構數(shù)10000元-100000元最近一次住房公積金違規(guī)近期有住房公積金違規(guī)的主體位近半年有被債權人向法院依法表C.1企業(yè)信用風險分級指標模型(續(xù))單近半年有負面名單記錄的風險限運輸超過貨運車輛百分之十位拖欠水費記錄（水務集團)、拖是否最近一次海關違規(guī)記錄時間近期內(nèi)有海關違規(guī)記錄的主體最近一次海關違規(guī)處罰金額近期內(nèi)有大金額海關處罰記錄報無近期存在有效舉報記錄的主體有近半年有效投訴數(shù)量比近近半年的有效投訴數(shù)量在三年近三年售后服務相關投訴表C.1企業(yè)信用風險分級指標模型(續(xù))報近三年質量問題相關投訴近三年虛假信息相關投訴近三年擅自變更經(jīng)營者或無有近六個月有法院涉案記錄的主近六個月的勞動爭議或勞近六個月的民間借貸糾紛反映了企業(yè)資金來源的合法合近六個月的作為被告方的反映了企業(yè)經(jīng)營的整體合法合近三個月的勞動仲裁立案