銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試綜合考點習題及答案

(1l=J:新版）銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力

考試綜合考點習題及答案

1.良好的聲譽風險管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實現(xiàn)長期

戰(zhàn)略目標，下列事件可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽風險的有（）。

A.內(nèi)控缺失導致違規(guī)案件層出不窮

B.違反用工法

C.缺乏經(jīng)營特色

D.金融產(chǎn)品/服務存在嚴重缺陷

E.缺乏社會責任感

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

良好的聲譽是商業(yè)銀行生存之本。商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產(chǎn)品/

服務存在嚴重缺陷（如電子銀行業(yè)務缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性），

或內(nèi)控缺失導致違規(guī)案件層出不窮，或缺乏經(jīng)營特色和社會責任感，

那么即便花費大量的時間和金錢用于事后的危機管理，也難以彌補對

商業(yè)銀行聲譽造成的實質(zhì)性損害。

2.（）是銀行增加一級資本最快捷的方式。

A.發(fā)行普通股

B.發(fā)行優(yōu)先股

C.留存利潤

D.次級債券

【答案】：C

【解析】：

一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。普通股

是銀行核心一級資本主要內(nèi)容，但發(fā)行普通股成本通常較高，且銀行

不能經(jīng)常采用；留存利潤是銀行增加一級資本最便捷的方式，相對于

發(fā)行股票來說，其成本相對要低得多。

3.某商業(yè)銀行當期信用評級為B級的借款人的違約概率（PD）是0.10,

違約損失率（LGD）是0.50。假設該銀行當期所有B級借款人的表內(nèi)

外信貸總額為30億元人民幣，違約風險暴露（EAD）是20億元人民

幣，則該銀行此類借款預期損失為（）億元。

A.0.8

B.4

C.1

D.3.2

【答案】：C

【解析】：

預期損失=違約概率（PD）X違約風險暴露（EAD）X違約損失率（LGD）

=0.1X20X0.5=1（億元）。

4.現(xiàn)金流分為（）。

A.經(jīng)營活動的現(xiàn)金流

B.投資活動的現(xiàn)金流

C.融資活動的現(xiàn)金流

D.休閑活動的現(xiàn)金流

E.投機活動的現(xiàn)金流

【答案】:A|B|C

【解析】：

現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出?，F(xiàn)金流分為三個部分：①經(jīng)

營活動的現(xiàn)金流；②投資活動的現(xiàn)金流；③融資活動的現(xiàn)金流。

5.()用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。

A.流動性比率/指標法

B.現(xiàn)金流分析法

C.缺口分析法

D.久期分析法

【答案】：C

【解析】：

缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。具體而言，就是

將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同

的時間段。在每個時間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負債,

再加上表外業(yè)務頭寸，就得到該時間段內(nèi)的重新定價“缺口二以該

缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的

大致影響。

6.下列說法正確的是（）。

A.累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守

B.累計總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進

C.累計總敞口頭寸法較為激進，凈總敞口頭寸法比較保守

D.累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進

【答案】：B

【解析】：

累計總敞口頭寸法認為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸,

都應被納入總敞口頭寸的計量范圍，因此，這種計量方法比較保守；

凈總敞口頭寸法主要考慮不同貨幣匯率波動的相關性，認為多頭與空

頭存在對沖效應，因此，這種計量方法較為激進。

7.我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得

低于（）o

A.25%

B.30%

C.50%

D.75%

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》第八條，流動性比率為

流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體

水平，不應低于25%。

8.下列關于經(jīng)濟資本的說法，不正確的是（）。

A.經(jīng)濟資本又稱為風險資本

B,經(jīng)濟資本小于銀行的賬面資本

C.商業(yè)銀行的整體風險水平高，要求的經(jīng)濟資本就多

D.經(jīng)濟資本是為了應對非預期損失而持有的資本

【答案】：B

【解析】：

經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋

和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本

數(shù)額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持

有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。經(jīng)濟資本

是一種取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本，商業(yè)銀行的整體風險水

平高，要求的經(jīng)濟資本就多，反之要求的經(jīng)濟資本就少。

9.聲譽風險通常與信用風險、市場風險、操作風險等風險（）o

A.相互排斥、互不共存

B.相互獨立、互不影響

C.交叉存在、互相作用

D.沒有關系

【答案】：C

【解析】：

聲譽風險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用風險、市

場風險、操作風險、流動性風險等風險交叉存在、相互作用。因此，

聲譽風險識別的核心是正確識別八大類風險中可能威脅商業(yè)銀行聲

譽的風險因素。

10.下列關于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險的描述，正確的有（）o

A.戰(zhàn)略風險管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失

B.良好的戰(zhàn)略風險管理最終會使商業(yè)銀行獲益

C.戰(zhàn)略風險管理是一種長期性管理

D.戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力

E.戰(zhàn)略風險管理是一種短期性管理

【答案】：B|C|D

【解析】：

戰(zhàn)略風險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀

行的聲譽和股東價值。戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略

投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀

行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險

之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效

遏制。

1L“未按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款”屬于（）業(yè)務環(huán)節(jié)可

能出現(xiàn)的違規(guī)事項。

A.貸前調(diào)查

B.信貸審查

C.信貸審批

D.貸款發(fā)放

【答案】：D

【解析】：

貸款發(fā)放業(yè)務環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項有：①逆程序發(fā)放貸款；②未

按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款；③貸款合同要素填寫不規(guī)范；

④未按規(guī)定辦妥抵押品抵押登記手續(xù)或手續(xù)不完善，造成抵押無效；

⑤未按規(guī)定辦理質(zhì)押物止付手續(xù)和質(zhì)押權利轉(zhuǎn)移手續(xù)，形成無效質(zhì)

押；⑥貸款錄入上賬錯誤等。

12.資本規(guī)劃應至少設定內(nèi)部資本充足率（）目標。

A.一年

B.兩年

C.三年

D.五年

【答案】：c

【解析】：

商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應當綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、

資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。資

本規(guī)劃應至少設定內(nèi)部資本充足率三年目標。

13.風險事件：

為增強交易對手信用風險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生

工具風險管理能力，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構于2016年11月28

日對外公布《衍生工具交易對手違約風險資產(chǎn)計量規(guī)則（征求意見

稿）》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框

架。

相關背景：

近年來，隨著金融市場的發(fā)展，我國商業(yè)銀行衍生工具交易業(yè)務快速

增長。為增強交易對手信用風險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提

升衍生工具風險管理能力，根據(jù)2014年3月巴塞爾委員會發(fā)布的《交

易對手信用風險計量的標準方法》，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構起草

了《衍生工具交易對手違約風險資產(chǎn)計量規(guī)則（征求意見稿）》（以下

簡稱《規(guī)則》）。

《規(guī)則》借鑒國際經(jīng)驗并結合我國銀行業(yè)實際，提高衍生工具資本計

量的風險敏感性?！兑?guī)則》重新梳理了衍生工具資本計量的基礎定義

和計算步驟，明確了凈額結算組合、資產(chǎn)類別和抵消組合的確定方法,

分別規(guī)定了不同保證金安排情況下風險暴露的計量公式。

《規(guī)則》包括正文和附件兩部分。正文共10條，要求商業(yè)銀行將交

易對手信用風險管理納入全面風險管理框架，建立健全衍生產(chǎn)品風險

治理的政策流程，強化信息系統(tǒng)和基礎設施，提高數(shù)據(jù)收集和存儲能

力，確保衍生工具估值和資本計量的審慎性。附件規(guī)定了重置成本和

潛在風險暴露的計算方法及流程，并明確了違約風險暴露的加總方

式。

根據(jù)以上案例描述，回答下列6小題。

⑴區(qū)別于傳統(tǒng)的信用風險，交易對手信用風險的特性包括（）。（多

選題）

A.當合約價值為正時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風險

B.當合約價值為正時，己方可能違約，交易對手承擔違約風險

C.當合約價值為負時，己方可能違約，交易對手承擔違約風險

D.當合約價值為負時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風險

E.在違約時點上，交易對手的實際風險暴露存在不確定性

【答案】：A|C|E

【解析】：

區(qū)別于傳統(tǒng)的信用風險，交易對手信用風險的特性主要有兩個方面：

①動態(tài)的風險敞口。傳統(tǒng)信貸風險在交易初期就已經(jīng)確定了風險暴露

的大小，其風險敞口是靜態(tài)的；對于交易對手信用風險，由于合約的

經(jīng)濟價值取決于未來現(xiàn)金流的凈值，可為正，可為負，具有極高不確

定性，因此在違約的時點上，交易對手的實際風險暴露存在不確定性,

其風險敞口是動態(tài)變化的。②風險敞口是雙向的。對于傳統(tǒng)信貸業(yè)務,

由資金借出方一方承擔風險，而對于衍生產(chǎn)品和證券融資業(yè)務，風險

是雙向的。合約價值為正時，交易對手可能違約，己方存在交易對手

風險；當合約價值為負時一，己方可能違約，交易對手承擔違約風險，

因此風險敞口是雙向的。

⑵以下哪項不屬于交易對手信用風險的計量？（）（單選題）

A.交易對手信用風險暴露的計量

B.對交易對手信用風險的定價

C.交易對手信用風險暴露數(shù)據(jù)

D.交易對手違約風險加權資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風險加權資產(chǎn)的計量

【答案】：C

【解析】：

交易對手信用風險的計量主要包括三部分：①交易對手信用風險暴露

的計量；②對交易對手信用風險的定價；③交易對手違約風險加權資

產(chǎn)和信用估值調(diào)整風險加權資產(chǎn)的計量。計量交易對手信用風險加權

資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風險暴露數(shù)據(jù)。

⑶關于交易對手信用風險，下列說法中錯誤的是（）。（單選題）

A.交易對手信用風險是指由于交易對手在交易最終結算前違約而造

成經(jīng)濟損失的風險

B.交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對手信用風險

C.場外衍生品交易指的是在交易所以外的市場進行的金融衍生品交

易

D.計量交易對手信用風險加權資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風險

暴露數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】：

B項，由于交易所保證了交易雙方未來的權益，所以可以認為交易所

交易的衍生產(chǎn)品不存在交易對手信用風險。

⑷交易對手信用風險的來源包括（）o（多選題）

A.利率掉期

B.CDS

C.逆回購

D.證券借貸

E.即期外匯買賣

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

交易對手信用風險主要來源于衍生品交易和證券融資交易。衍生品交

易主要包括利率掉期、外匯遠期、外匯掉期、交叉貨幣利率掉期、信

用違約互換（CDS）等；證券融資交易主要包括回購、逆回購以及證

券借貸等。

⑸下列關于交易對手信用風險暴露的計量，表述錯誤的是（）。（單

選題）

A.較常用的計量交易對手信用風險暴露的方法有現(xiàn)期風險暴露法、標

準法和內(nèi)部模型法

B.現(xiàn)期風險暴露法和標準法均適用于場外衍生工具交易違約風險暴

露的計量

C.在標準法下，每一筆交易的風險暴露將映射至其含有的風險因素中

D.對于不滿足利用標準法，但希望提高風險敏感度（相對現(xiàn)期風險暴

露法）的銀行，可以采用內(nèi)部模型法

【答案】：D

【解析】：

D項，對于不滿足利用內(nèi)部模型法，但希望提高風險敏感度（相對現(xiàn)

期風險暴露法）的銀行，可以采用標準法。

⑹下列加強交易對手信用風險管理的方法中，正確的有（）。（多選

題）

A.在管理理念上，將交易對手信用風險作為獨立的風險類型加以管理

B.在管理架構上，成立專門的部門負責交易對手信用風險管理，形成

風險流程管理

C.在管理手段上，改進交易對手信用風險計量水平，開發(fā)交易對手信

用風險計量系統(tǒng)

D.在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對手與

凈額結算制度

E.在未來管理中，加強對信用估值調(diào)整（CVA）和錯向風險的識別和

管理

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

金融危機中，許多銀行暴露出交易對手信用風險管理方面的不足，因

此必須對交易對手信用風險管理給予足夠的重視：①在管理理念上，

將交易對手信用風險作為獨立的風險類型加以管理；②在管理架構

上，成立專門的部門負責交易對手信用風險管理，形成風險流程管理;

③在管理手段上，改進交易對手信用風險計量水平，開發(fā)交易對手信

用風險計量系統(tǒng)；④在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完

善中央交易對手與凈額結算制度；⑤在未來管理中，加強對CVA和錯

向風險的識別和管理。

.商業(yè)銀行對操作風險損失數(shù)據(jù)收集應當遵循的原則不包括（）

14o

A.重要性

B.謹慎性

C.多樣性

D.統(tǒng)一性

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行對操作風險損失數(shù)據(jù)的收集應遵循如下原則：①重要性原

則；②準確性原則；③統(tǒng)一性原則；④謹慎性原則；⑤全面性原則。

15.下列各項中，關于我國對資本充足率要求的說法不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門將對資本充足率的監(jiān)管分為四個層次，其中，第四個層次

是最低資本要求

B.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行資本信息披

露包括資本充足率的計算方法

C.資本充足率=（總資本一對應資本扣減項）/（信用風險加權資產(chǎn)

+12.5義市場風險資本要求+操作風險資本要求）X100%

D.一級資本充足率=（一級資本一對應資本扣減項）/（信用風險加

權資產(chǎn)+12.5X市場風險資本要求+操作風險資本要求）X100%

【答案】：A

【解析】：

A項，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確提出了四個層次的監(jiān)管

資本要求。第一個層次是最低資本要求；第二個層次是儲備資本要求

和逆周期資本要求；第三個層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求；第

四個層次是針對特殊資產(chǎn)組合的特別資本要求和針對單家銀行的特

定資本要求，即第二支柱資本要求。

16.銀行的存貸款業(yè)務應歸入（）賬簿。

A.基本

B.銀行

C.交易

D.封閉

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大

類。交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風險而持有

的金融工具和商品頭寸。除交易賬簿之外的其他表內(nèi)外業(yè)務劃入銀行

賬簿。

17.作為市場風險的重要計量和分析方法，久期分析通常用來衡量商

業(yè)銀行的經(jīng)濟價值對利率變動的敏感性，與缺口分析相比，它側重于

分析（）。

A.期權性風險

B.基準風險

C.利率變動的長期影響

D.重新定價風險

【答案】：C

【解析】：

與缺口分析相比較，久期分析是一種更為先進的利率風險計量方法。

缺口分析側重于計量利率變動對銀行短期收益的影響，而久期分析則

能計量利率風險對銀行整體經(jīng)濟價值的影響，即估算利率變動對所有

頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的影響，從而對利率變動的長期影響進行評

估，并且更為準確地計量利率風險敞口。

18.下列關于銀行監(jiān)管法律法規(guī)體系的說法，不正確的是（）。

A.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行

政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構成

B.行政法規(guī)是由國務院依法制定的，以國務院令的形式發(fā)布的各種有

關活動的法律規(guī)范，其效力等同于法律

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權限范圍內(nèi)制定

的規(guī)范性文件

D.法律是由全國人民代表大會及其常務委員會根據(jù)《憲法》，并依照

法定程序制定的有關法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

【答案】：B

【解析】：

B項，行政法規(guī)是由國務院依法制定，以國務院令的形式發(fā)布的各種

有關活動的法律規(guī)范，其效力低于法律。

19.()是最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況。

A.部分資產(chǎn)與某些負債在持有時間上不一致

B.部分資產(chǎn)與某些負債在到期時間上不一致

C.將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長

D.將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負債期限錯配情況是將大量短期借款(負債)

用于長期貸款(資產(chǎn))，即“借短貸長”，其優(yōu)點是可以提高資金使用

效率、利用存貸款利差增加收益，但如果這種期限錯配嚴重失衡，則

有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入嚴重不足造成支付困難，從而面

臨較高的流動性風險。

20.下列哪一項不屬于商業(yè)銀行了解個人借款人資信狀況的途徑？

()

A.通過實地考察了解客戶提供的信息的真實性

B.查詢法院部門個人客戶信用記錄

C.從其他銀行購買客戶借款記錄

D.查詢?nèi)嗣胥y行個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行應當通過與借款人面談、電話訪談、實地考察等方式了解/

核實借款人所提供信息的真實性；商業(yè)銀行可通過中國人民銀行個人

征信系統(tǒng)及稅務、海關、法院等機構獲得個人客戶的信用記錄，作為

借款人是否符合貸款資格的重要依據(jù)。C項違反了銀行業(yè)職業(yè)操守。

21.對于我國多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風險計量模型遇到的最大困難

是（）o

A.計量模型假設條件太多，與實踐不符

B.歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實性難以保障

C.計算機系統(tǒng)無法支持復雜的模型運算

D.計量模型運算運用數(shù)理知識較多，難以掌握

【答案】：B

【解析】：

開發(fā)風險管理模型的關鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度

的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實反映商

業(yè)銀行的風險狀況。對于我國的大多數(shù)商業(yè)銀行而言，歷史數(shù)據(jù)積累

不足、數(shù)據(jù)真實性難以評估是目前模型開發(fā)遇到的最大難題。

22.下列關于遠期和期貨產(chǎn)品的說法，正確的是（）。

A.遠期合約是指交易雙方按事先約定價格，在未來某一日期交割一定

數(shù)量的標的物的金融市場業(yè)務交易產(chǎn)品

B.遠期合約和期貨合約通常在交易所內(nèi)進行交易

C.期貨合約是非標準化合約

D.遠期合約標的物可以包括外匯、利率、商品等各類形式的基礎金融

產(chǎn)品

E.在商品風險方面，通常采用各類商品期貨對沖未來的商品價格波動

風險

【答案】：A|D|E

【解析】：

B項，遠期合約通常在場外市場進行交易，期貨合約通常在交易所內(nèi)

進行交易；C項，期貨合約是具有標準期限、標準單位的標準化合約。

23.下列各項屬于商業(yè)銀行客戶風險監(jiān)測內(nèi)生變量指標的有（）。

A.融資主體的合規(guī)性、公司治理結構、經(jīng)營組織架構、管理層素質(zhì)、

還款意愿、信用記錄等品質(zhì)類指標

B.資金實力、技術以及設備的先進性、人力資源、資質(zhì)等級等實力類

指標

C.市場競爭環(huán)境、政策法規(guī)環(huán)境、外部重大事件、信用環(huán)境等環(huán)境類

指標

D.長期、短期償債能力指標

E.主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風險域”企業(yè)

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

E項，主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風險域”企業(yè)屬于客

戶風險的外生變量。這些相關群體的變化，均可能對借款人的生產(chǎn)經(jīng)

營和信用狀況造成影響。

24.信用風險報告的職責有（）。

A.應實施并支持一致的風險語言/術語

B.使員工可以在業(yè)務部門、流程和職能單元之間分享風險信息

C.傳遞商業(yè)銀行風險偏好和風險容忍度

D.告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責

E.保證對有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項外，風險報告的職責還包括：①利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部

事件、活動、狀況的信息，為商業(yè)銀行風險管理和目標實施提供支持;

②保障風險管理信息及時、準確地向上級或者同級的風險管理部門、

外部監(jiān)管部門、投資者報告。

25.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構全面風險管理指引》規(guī)定，董事會在風險

管理中的職責包括（）o

A.承擔全面風險管理的最終責任

B.負責建立風險文化

C.制定清晰的執(zhí)行和問責機制

D.聘任風險總監(jiān)（首席風險官）或其他高級管理人員

E.承擔全面風險管理的監(jiān)督責任

【答案】：A|B|D

【解析】：

《銀行業(yè)金融機構全面風險管理指引》規(guī)定，董事會承擔全面風險管

理的最終責任，負責建立風險文化，制定風險管理策略，設定風險偏

好和確保風險限額的設立，審批重大風險管理政策和程序，監(jiān)督高級

管理層開展全面風險管理，審議全面風險管理報告，審批全面風險和

各類重要風險的信息披露，聘任風險總監(jiān)（首席風險官）或其他高級

管理人員，牽頭負責全面風險管理，同時還明確董事會可以授權其下

設的風險管理委員會履行其全面風險管理的部分職責。c項，高級管

理層負責制定清晰的執(zhí)行和問責機制，確保風險管理策略、風險偏好

和風險限額得到充分傳達和有效實施；E項，監(jiān)事會承擔全面風險管

理的監(jiān)督責任，負責監(jiān)督檢查董事會和高級管理層在風險管理方面的

履職盡責情況并督促整改。

26.商業(yè)銀行應當指定（）向董事會和高級管理層提供獨立的市場風

險報告。

A.市場風險承擔部門

B.市場風險管理部門

C.內(nèi)部審計機構

D.外部審計機構

【答案】：B

【解析】：

市場風險管理部門相對于業(yè)務經(jīng)營部門的獨立性是建設市場風險管

理體系的關鍵。銀行應當指定專門的部門負責市場風險管理工作。負

責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業(yè)務經(jīng)營部門保

持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。

27.監(jiān)管部門參與市場約束的作用表現(xiàn)在（）。

A.實施懲戒

B.指導市場參與者改進做法

C.建立風險的處置和退出機制

D.制定信息披露標準

E.引導公眾對銀行業(yè)務的選擇

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用在于：①制定信息披露標準和指

南，提高信息的可靠性和可比性；②實施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢

查機制，確保政策執(zhí)行和有效信息披露；③引導其他市場參與者改進

做法，強化監(jiān)督；④建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最

終發(fā)揮作用。

28.日常國別風險信息監(jiān)測應遵循的原則不包括（）。

A.完整性

B.獨立性

C.及時性

D.相關性

【答案】：D

【解析】：

日常國別風險信息監(jiān)測應遵循完整性、獨立性和及時性原則。完整性

是指應該收集全部的風險信息，對所有的可能會產(chǎn)生負面影響、提高

銀行風險的信息都應該關注整理；獨立性是指在處理收集的信息時，

應保證獨立性，不能因為主觀或其他原因而使收集到的信息有失公

允；及時性是指保證信息的時效性，保證在發(fā)生國別風險事件的第一

時間收集信息，從而在第一時間做出預警措施。

29.下列關于歷史模擬法的說法，正確的有（）o

A.是一種全值估計

B.需要對市場因子的統(tǒng)計分布進行假定

C.是一種參數(shù)方法

D.無須分布假定

E.反映風險因素統(tǒng)計規(guī)律

【答案】：A|D|E

【解析】：

歷史模擬法假定歷史可以在未來重復，通過搜集一定歷史期限內(nèi)全部

的風險因素收益信息，模擬風險因素收益未來的變化。歷史模擬法反

映了風險因素統(tǒng)計規(guī)律，因此不需要任何分布假設，也無須計算波動

率、相關系數(shù)等模型參數(shù)。由于歷史模擬法的風險因素的歷史收益本

身已完全包含了風險因素之間的相關關系，因而可以全面反映風險因

素和組合價值的各種關系，是基于全定價估值的模擬方法。

30.下列關于商業(yè)銀行評級驗證的表述，最恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.各家銀行所采用的驗證方法應當統(tǒng)一

B.驗證本質(zhì)上是證明銀行內(nèi)部評級體系的必要性

C.驗證主要由監(jiān)管當局負責

D.驗證應隨著風險管理手段的改進而調(diào)整

【答案】：D

【解析】：

A項，銀行應根據(jù)本行內(nèi)部評級體系和風險參數(shù)量化的特點，采取基

準測試、返回檢驗等不同的驗證方法；B項，內(nèi)部評級體系的驗證應

評估內(nèi)部評級和風險參數(shù)量化的準確性、穩(wěn)定性和審慎性；C項，驗

證是銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段，也是監(jiān)管當局衡量銀行內(nèi)部

評級體系是否符合監(jiān)管要求的重要方式。

31.商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時，通常會要求借款人提供第三方信用擔保

作為還款保證，這種做法屬于（）管理策略。

A.風險補償

B.風險轉(zhuǎn)移

C.風險對沖

D.風險規(guī)模

【答案】：B

【解析】：

風險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將

風險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。風險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)

移和非保險轉(zhuǎn)移，其中，擔保屬于非保險轉(zhuǎn)移。

32.某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為

損失類貸款，期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類

貸款減少了15億元，則該銀行當期可疑類貸款遷徙率為（）。

A.40%

B.25%

C.62.5%

D.37.5%

【答案】：A

【解析】：

可疑類貸款遷徙率=［期初可疑類貸款向下遷徙金額/（期初可疑類貸

款余額一期初可疑類貸款期間減少金額）］義100%。其中，期初可疑

類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損

失類的貸款余額；期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸

款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等

原因而減少的貸款。該銀行當期的可疑類貸款遷徙率=［10/（40—15）］

X100%=40%o

33.戰(zhàn)略風險管理的作用包括（）。

A.能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失

B.提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值

C.強化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力

D.在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制

E.能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互

作用

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

戰(zhàn)略風險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀

行的聲譽和股東價值。同時，戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在

風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內(nèi)在

聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。

34.下列選項中，（）反映了銀行實際擁有的資本水平。

A.監(jiān)管資本

B.經(jīng)濟資本

C.商品資本

D.賬面資本

【答案】：D

【解析】：

賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水

平。

）

35.下列關于久期缺口的說法，正確的有（o

A.當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度

比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強

B.當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度

大于負債價值增加的幅度，流動性隨之增強

C.當久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度

大于負債價值減少的幅度，流動性隨之降低

D.久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值影

響越大，對其流動性的影響也越顯著

E.久期缺口為零的情況在商業(yè)銀行中極少發(fā)生

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

B項，當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性隨之減弱。

36.()是指由于法律或者監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常

運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風險。

A.法律風險

B.監(jiān)管風險

C.國別風險

D.違規(guī)風險

【答案】：B

【解析】：

A項，法律風險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務活動無法滿足或違反

法律規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造

成經(jīng)濟損失的風險；C項，國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、

政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力

或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存

在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險；D項，違規(guī)風險是

指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機

構處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。

37.考察和分析企業(yè)的非財務狀況，主要從哪些方面進行分析和判

斷？（）

A.行業(yè)風險

B,管理層風險

C.生產(chǎn)與經(jīng)營風險

D.宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境

E.擔保狀況

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

非財務狀況分析主要從管理層風險，行業(yè)風險，生產(chǎn)與經(jīng)營風險，宏

觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境等方面進行分析和判斷。

38.下列各項不屬于單幣種敞口頭寸的是（）。

A.期權敞口頭寸

B.遠期凈敞口頭寸

C.即期凈敞口頭寸

D.總敞口頭寸

【答案】：D

【解析】：

外匯敞口可以分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。其中，單幣種敞口

頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權敞口頭

寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風險。

39.信用評分模型的關鍵在于（）。

A.辨別分析技術的運用

B.借款人特征變量的當前市場數(shù)據(jù)的搜集

C.借款人特征變量的選擇和各自權重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確

定

【答案】：c

【解析】：

信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款

人特征變量計算出一個數(shù)值（得分）來代表債務人的信用風險，并將

借款人歸類于不同的風險等級。信用評分模型的關鍵在于特征變量的

選擇和各自權重的確定。

40.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行應在內(nèi)部資本

充足評估程序框架下建立（）資本充足率壓力測試工作機制。

A.合規(guī)的

B.全面的

C.審慎的

D.建設性的

E.前瞻性的

【答案】:B|C|E

【解析】：

《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行應在內(nèi)部資本充

足評估程序框架下建立全面、審慎、前瞻性的資本充足率壓力測試工

作機制，通過以定量分析為主的方法測算在某些不利情景下可能發(fā)生

損失及風險資產(chǎn)的變化，以評估對銀行整體層面資本充足水平的影

響。

41.下列關于中央交易對手的說法正確的是（）。

A.金融危機后要弱化中央交易對手

B.中央交易對手不存在信用風險

C.中央交易對手能夠?qū)⑺薪灰讓κ值某趨R總，進行多邊凈額清算

D.中央機構作為交易對手

【答案】：C

【解析】：

中央交易對手指的是為交易雙方提供清算的中間媒介，并作為每一筆

交易雙方的交易對手而存在的機構。中央交易對手能夠?qū)⑺薪灰讓?/p>

手的敞口匯總，進行多邊凈額清算，大大減少衍生產(chǎn)品交易的總體風

險敞口。2008年國際金融危機后，各國監(jiān)管機構都在大力推進中央

交易對手體系的建設，加強對交易對手信用風險的監(jiān)管力度。

42.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應當定期審核或修正，以適應不斷發(fā)展變化

的市場環(huán)境。下列哪一種情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃？（）

A.中國銀行業(yè)實行全面的對外開放，競爭加劇

B.房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計劃推行

不如預期

C.中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企

業(yè)提供貸款服務

D.客戶的結構發(fā)生變化，提出新的需求

【答案】：B

【解析】：

戰(zhàn)略規(guī)劃應當定期審核或修正，以適應不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境和滿

足利益持有者的需求，同時最大限度地降低戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風險。

B項，產(chǎn)品的計劃推行不如預期，其原因可能是經(jīng)濟環(huán)境不允許、經(jīng)

濟政策不支持或規(guī)劃方向有誤等，如果僅是短期內(nèi)的貨幣政策影響，

房貸市場仍然長期看好，就不應視為戰(zhàn)略有誤，無須對長遠戰(zhàn)略規(guī)劃

進行調(diào)整。

43.巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應配備

首席風險官，關于首席風險官，下列說法中錯誤的是（）。

A.首席風險官必須具備獨立性

B.首席風險官負責商業(yè)銀行的全面風險管理

C.首席風險官不能向董事會報告

D.首席風險官應與操作和經(jīng)營條線分離，不負管理和財務職責

【答案】：C

【解析】：

《商業(yè)銀行公司治理指引》指出，商業(yè)銀行可以設立獨立于操作和經(jīng)

營條線的首席風險官。首席風險官負責商業(yè)銀行的全面風險管理，并

可以直接向董事會及其風險管理委員會報告。

44.商業(yè)銀行應當對交易賬簿頭寸按市值（）至少重估一次價值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

【答案】：A

【解析】：

在市場風險管理實踐中，商業(yè)銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至

少重估一次價值。市值重估應當由與前臺相獨立的中臺、后臺部門負

責。

45.在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風險管理體系中，商業(yè)銀行進行風險管理的最

根本驅(qū)動力是（）。

A.客戶利益

B.股東利益

C.資本

D.金融監(jiān)管機構的要求

【答案】：C

【解析】：

資本是風險的最終承擔者，因而也是風險管理最根本的動力來源。在

商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動中，風險管理始終是由代表資本利益的董事會

來推動并承擔最終風險責任的。

46.留置擔保的范圍包括（）0

A.主債權及利息

B.違約金

C.損害賠償金

D.留置物保管費用

E.實現(xiàn)留置權的費用

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產(chǎn)，債務人不按照合同

約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該

財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。留置擔保的范圍

包括主債權及利息、違約金、損害賠償金，留置物保管費用和實現(xiàn)留

置權的費用。

47.關于久期分析，下列說法正確的有（）。

A.久期分析又稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析

B.主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響

C.只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險（即重新定價

風險），而未考慮當利率水平變化時，各種金融產(chǎn)品因基準利率的調(diào)

整幅度不同產(chǎn)生的利率風險（即基準風險）

D.是一種相對初級并且粗略的利率風險計量方法

E.對于利率的大幅變動（大于1%）,由于頭寸價格的變化與利率的變

動無法近似為線性關系，久期分析的結果就不再準確，需要進行更為

復雜的技術調(diào)整

【答案】：A|B|E

【解析】：

CD兩項屬于缺口分析的局限性。

48.下列屬于戰(zhàn)略風險識別中觀管理層面內(nèi)容的是（）。

A.進入或退出市場的決策是否恰當

B.資產(chǎn)投資組合中是否存在高風險、低收益的金融產(chǎn)品

C.是否忽視對個人理財人員的職業(yè)技能和道德操守培訓

D.建立企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當

【答案】：B

【解析】：

通常，戰(zhàn)略風險識別可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行

層面三個層面入手。其中，在中觀管理層面，業(yè)務領域負責人應當嚴

格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃，最大限度地避免投資策略、業(yè)務拓

展等涉及短期利益的經(jīng)營/管理活動存在的戰(zhàn)略風險。例如，違背董

事會和最高管理層的風險偏好原則，傾向于選擇高風險、高收益的業(yè)

務，甚至是投資組合中存在高風險、低收益的金融產(chǎn)品。AD兩項屬

于宏觀戰(zhàn)略層面的風險識別;C項屬于微觀執(zhí)行層面的戰(zhàn)略風險識別。

49.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》是何時正式施行的？（）

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1.日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】：

2012年6月7日，原中國銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法

（試行）》，自2013年1月1日開始施行。

50.下列商業(yè)銀行的風險事件中，應當歸屬于操作風險類別的有（）o

A.交易部門因錯誤判斷市場趨勢而造成較大規(guī)模的損失

B.營業(yè)場所及設施因地震徹底損毀

C.財務部門因系統(tǒng)故障未能及時發(fā)布財務報告，受到監(jiān)管機構處罰

D.數(shù)據(jù)中心因安全漏洞導致大量客戶信息被竊

E.理財業(yè)務人員因向客戶做出誤導性的收益承諾，遭到訴訟并做出相

應賠償

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件

四大類別分類。AE兩項屬于人員因素；B項屬于外部事件；CD兩項

屬于系統(tǒng)缺陷。

51.商業(yè)銀行的審計部門應當定期對市場風險管理體系各個組成部分

和環(huán)節(jié)的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價、

審計的頻率為（）。

A.每三年一次

B.每兩年一次

C.至少每年一次

D.至少每兩年一次

【答案】：C

【解析】：

銀行的審計部門應當定期（至少每年一次）對市場風險管理體系各個

組成部分和環(huán)節(jié)的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。

審計應當既對業(yè)務經(jīng)營部門，也對負責市場風險管理的部門進行。

52.“不要將所有雞蛋放在一個籃子里”，這一投資格言說明的風險管

理策略是（）。

A.風險分散

B.風險對沖

C.風險轉(zhuǎn)移

D.風險補償

【答案】：A

【解析】：

風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。

53.股票投資收益率上升，最可能會給銀行造成（）風險。

A.信用

B.市場

C.聲譽

D.流動性

【答案】：D

【解析】：

股票市場投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)到