付款流程審批規(guī)定

江蘇永鴻巴布洛電子商務企業(yè)付款工作流程規(guī)定(征求意見稿)第五條費用報銷付款第五條費用報銷付款P4第六條第六條籌資活動付款P5第七條第七條投資活動付款P6第八條其他專題付款第八條其他專題付款P6第十條定義、生效、解釋與爭議第十條定義、生效、解釋與爭議P8第一條目的與宗旨為適應我司業(yè)務發(fā)展和財務管理工作需要，理順付款工作流程，明確崗第二條合用范圍我司所屬各部門、子企業(yè)、分企業(yè)等各單位，合用本規(guī)定。受本單位客第三條付款工作流程分類一是各單位根據(jù)年度績效考核目的編制年度業(yè)務預算，并細分至季度業(yè)籌資預算四個部分，涵蓋產(chǎn)品銷售、材料采購、生產(chǎn)成本、人員薪資(含社二是各單位基于年度業(yè)務預算編制年度財務預算，并細分至季度財務預施和計算根據(jù)、利潤指標計算公式和指標口徑、營業(yè)稅費(或增值稅)及所三是各單位根據(jù)年度現(xiàn)金流量預算編制年度資金預算，并細分至季度資四是各單位每月初將月度資金預算細分至每周資金預算，據(jù)以申報每周用款額度，按照“周末集中+周初反饋”流程，各用款單位與企業(yè)財務部門資可靠性，分別確定“保證兌現(xiàn)用款額度+風險統(tǒng)籌用款額度”兩類用款額勞務采購成本一般可以直接地或采用合適原則間接地按照銷售協(xié)議或產(chǎn)品息和內(nèi)部關聯(lián)單位之間劃撥款項采用由企業(yè)財務部門報經(jīng)總經(jīng)理審批后直第四條經(jīng)營采購付款流程收貨單，協(xié)議約定帶款提貨的，不遲于付款次日提交),④采購發(fā)票/農(nóng)產(chǎn)品收購憑合規(guī)性及與否經(jīng)授權進行審核，在本單位當期用款額度范圍內(nèi)簽訂核準意見。超過本單位當期用款額度并確需向企業(yè)財務部門提出內(nèi)部借括：①證據(jù)之間的一致性，②數(shù)字及計算對的性，③合計已付款項對的性，④付款賬期合規(guī)性，⑤收貨狀況可靠性，⑥發(fā)票合規(guī)性，⑦對賬回函及時性，⑧訂單信息比對一致性，以及⑨風險預警信息跟蹤與批意見。建立總經(jīng)理授權審批制度的，被授權崗位在授權范圍內(nèi)負責請付單位當期無用款額度或額度局限性，并且第五條費用報銷付款2)部門費用所屬單位負責人對《費用報銷表》及其所附證據(jù)真實性、第六條籌資活動付款2)部門部門負責人對《付款申請單》及其所附證據(jù)真實性、合規(guī)性第七條投資活動付款2)部門經(jīng)營單位負責人對《付款申請單》及其所附證據(jù)的內(nèi)容真實6)總經(jīng)理審批：集團總經(jīng)理對《付款申請單》進行程序合規(guī)性審核，簽第八條其他專題付款一般地，其他專題付款應當遵照與上述第七條投資活動付款相似的付款第九條違規(guī)責任1)對照我司有關協(xié)議管理規(guī)定，在實行收款、發(fā)貨、付款、采購行2)簽訂購銷協(xié)議不符合我司協(xié)議管理有關規(guī)定和規(guī)定；3)未按照購銷協(xié)議約定內(nèi)容實行收款、發(fā)貨、付款、采購行為；4)資金預算不能自求平衡，且未辦理內(nèi)部借款手續(xù)，超資金預算用5)符合付款條件與付款工作流程各項規(guī)定，且有可付資金，但企業(yè)6)復核、審核、審批崗位未按規(guī)定的政策、原則、程序?qū)Φ穆男袕蛻敿皶r提請上級或共同上級(包括我司總經(jīng)理或被授權崗位)辨別崗位節(jié)嚴重程度，違規(guī)一項一次罰款100-1000元(人民幣，如下同),可以合應當予以負責人直至解雇的企業(yè)行政處分；違規(guī)責任未能及時貫徹到詳1)及時：只波及兩個如下當事人的，指當時或不超過1個工作日；波及三方或超過三方的，指當時或不超過2個工作日。2)合規(guī)：指符合或不違反所波及國家法律、政府規(guī)章、企業(yè)規(guī)章制度及其補充規(guī)定和有關解釋中的基本原則和詳細條款，包括作為和不作3)違反本規(guī)定：付款工作流程出現(xiàn)未能準時、完整執(zhí)行狀況，有證據(jù)表付款工作流程圖1-經(jīng)營采購付款流程付款工作流程圖1-經(jīng)營采購付款流程財務經(jīng)11+地中違單總經(jīng)理12平購地議1<亞購尖要會計審出納付款工作流程圖2-費用報銷付款流程付款工作流程圖2-費用報銷付款流程主辦會27弗用公西07心化江