《內審員教材講義》課件

《內審員教材講義》ppt課件目錄內審員概述內審流程與標準質量管理體系內審環(huán)境管理體系內審職業(yè)健康安全管理體系內審內審員實踐與案例分析01內審員概述內審員（InternalAuditor）是企業(yè)內部負責審計工作的人員，他們具備專業(yè)的審計知識和技能，能夠對企業(yè)的管理體系、過程和產品進行獨立的、客觀的、系統(tǒng)的檢查和評估。定義內審員的主要職責是確保企業(yè)遵守相關法律法規(guī)、標準、客戶要求等外部要求，同時優(yōu)化企業(yè)內部的運營管理，提高企業(yè)的競爭力和信譽。職責內審員的定義與職責內審員需要具備豐富的審計專業(yè)知識，包括審計理論、審計程序、審計技術等。專業(yè)知識內審員需要具備良好的溝通能力，能夠清晰地表達審計結果和建議，與相關部門進行有效溝通。溝通能力內審員需要具備敏銳的判斷力，能夠對復雜的問題進行深入分析，做出準確的判斷。判斷力內審員需要具備高度的誠信和守法意識，能夠嚴格遵守法律法規(guī)和企業(yè)制度。誠信守法內審員的基本素質發(fā)展隨著企業(yè)規(guī)模的不斷擴大和市場競爭的加劇，內審員的職責逐漸擴大，涉及到企業(yè)的各個方面，成為企業(yè)重要的管理工具之一。起源內審員的職責起源于20世紀初的美國，當時是為了滿足政府和行業(yè)對企業(yè)的監(jiān)管要求而設立的?，F狀目前，內審員已經成為企業(yè)不可或缺的一部分，他們的工作對于企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展、風險控制和質量管理等方面都具有重要的作用。內審員的發(fā)展歷程02內審流程與標準內審流程確定內審的目的、范圍和資源，組建內審團隊，制定內審計劃。進行現場調查，收集證據，記錄審核發(fā)現，分析問題并提出改進建議。撰寫內審報告，總結審核結果，提出改進措施和后續(xù)跟蹤計劃。對改進措施進行跟蹤和驗證，確保問題得到有效解決。內審準備內審實施內審報告內審跟蹤與驗證

內審標準ISO9001標準國際標準化組織發(fā)布的關于質量管理體系的標準，是內審的重要依據。企業(yè)標準組織內部制定的質量管理體系標準，應符合國家法律法規(guī)和行業(yè)要求。法律法規(guī)要求組織應遵守的國家法律法規(guī)和行業(yè)標準，確保產品質量和安全。內審與質量管理的關系內審是質量管理的重要環(huán)節(jié)，通過內審可以發(fā)現和改進管理體系中存在的問題。內審與其他管理體系的關系如環(huán)境管理體系、職業(yè)健康安全管理體系等，可以相互借鑒和融合，提高組織整體管理水平。內審與外審的關系內審是組織自我評價和改進的一種手段，外審是對組織管理體系的第三方評價。內審與其他管理體系的關系03質量管理體系內審明確內審的目的和范圍，為內審活動提供指導。確定內審目標制定內審計劃成立內審組根據內審目標，制定詳細的內審計劃，包括審核范圍、時間、資源等。選擇具備資質和經驗的內審員，組成內審組，分配任務和職責。030201質量管理體系內審的流程編制內審檢查表實施內審編制內審報告跟蹤與驗證質量管理體系內審的流程01020304根據內審計劃和審核范圍，編制內審檢查表，列出審核要點和問題。按照內審計劃和檢查表，對受審核方進行現場審核，收集證據并記錄。根據審核結果，編制內審報告，總結問題并提出改進建議。對受審核方進行跟蹤，確保問題得到整改，驗證改進措施的有效性。對受審核方的質量管理體系文件進行審查，確保其符合標準要求。文件審查現場審核溝通與交流問題分析與改進對受審核方的實際運作情況進行現場審核，核實其是否符合標準要求。與受審核方進行充分的溝通交流，了解其質量管理體系的運作情況和管理思路。對審核中發(fā)現的問題進行分析，提出改進建議，促進受審核方的質量管理體系持續(xù)改進。質量管理體系內審的要點內審員應熟悉并掌握相關的質量管理體系標準，確保審核活動符合標準要求。遵循標準要求在審核過程中，應關注細節(jié)問題，不放過任何可能影響產品質量和服務質量的環(huán)節(jié)。注重細節(jié)根據實際情況，靈活運用各種審核方法，如順查法、逆查法、抽樣調查法等。靈活運用審核方法通過觀察、詢問、驗證等方式，善于發(fā)現問題，并對問題進行深入分析，找出根本原因。善于發(fā)現問題質量管理體系內審的技巧04環(huán)境管理體系內審明確內審的目的、范圍和資源需求，選擇合適的內審員，制定詳細的審核計劃。準備階段按照計劃進行現場審核，收集證據，記錄審核發(fā)現，與受審核方溝通。實施階段整理審核證據，編寫內審報告，對不符合項提出整改建議。報告階段對受審核方的整改措施進行跟蹤和驗證，確保問題得到有效解決。跟蹤階段環(huán)境管理體系內審的流程合規(guī)性檢查組織的環(huán)境管理體系是否符合相關法律法規(guī)和標準要求。有效性評估環(huán)境管理體系是否能夠實現預期的環(huán)境績效和目標。一致性確認組織的環(huán)境管理體系與其他管理體系（如質量、安全等）是否協調一致。風險控制關注環(huán)境管理體系對潛在環(huán)境風險的識別和控制措施是否得當。環(huán)境管理體系內審的要點溝通技巧與受審核方保持良好的溝通，確保審核工作的順利進行。觀察技巧細致觀察現場情況，收集充分、客觀的證據。分析技巧對收集到的信息進行深入分析，準確判斷問題的性質和影響程度。報告技巧編寫清晰、準確、客觀的內審報告，使管理層能夠全面了解審核情況并做出決策。環(huán)境管理體系內審的技巧05職業(yè)健康安全管理體系內審明確內審目的、范圍、時間安排和資源需求。職業(yè)健康安全管理體系內審的流程制定內審計劃選擇具備資質和經驗的內審員，分配角色和任務。成立內審小組依據體系標準和公司要求，編制詳細的檢查表。編制內審檢查表按照檢查表對受審核方進行現場檢查，收集證據。實施內審匯總證據，編寫內審報告，指出問題及改進建議。編制內審報告對受審核方的問題進行跟蹤，驗證其改進措施的有效性。跟蹤與驗證01法律法規(guī)符合性檢查組織是否遵守國家和地方的法律法規(guī)要求。02目標完成情況評估組織職業(yè)健康安全目標的實現程度和效果。03危險源辨識與風險評價檢查組織對危險源的辨識是否全面，風險評價是否準確。04體系文件與記錄核查體系文件的合規(guī)性和記錄的完整性。05培訓與意識評估員工對職業(yè)健康安全知識和意識的掌握程度。06應急準備與響應檢查組織應急預案的制定和實施情況。職業(yè)健康安全管理體系內審的要點溝通技巧細致觀察現場情況，發(fā)現潛在的安全隱患。觀察技巧邏輯分析技巧證據收集技巧01020403確保收集的證據充分、客觀、準確，能夠支持審核結論。與受審核方保持良好的溝通，明確審核目的和范圍。運用邏輯分析方法，判斷問題產生的原因和可能的后果。職業(yè)健康安全管理體系內審的技巧06內審員實踐與案例分析具備良好的溝通技巧內審員需要與被審核方進行有效的溝通和交流，能夠清晰地表達審核發(fā)現和意見，同時能夠傾聽被審核方的反饋和建議。熟練掌握內審流程了解并掌握內審的基本流程，包括內審計劃的制定、內審實施的準備、現場審核、審核報告的編制等。具備專業(yè)能力內審員應具備與所審核領域相關的專業(yè)知識和技能，能夠準確判斷和識別問題，提出有效的改進建議。保持公正和客觀內審員在審核過程中應保持公正和客觀的態(tài)度，不受任何外部因素的影響，確保審核結果的準確性和可靠性。內審員實踐要點選擇具有代表性的內審案例，涉及不同行業(yè)和領域，以便全面了解內審的實際操作和應用。案例選擇對所選案例進行深入的分析和研究，探討案例中的問題、原因、解決方案和經驗教訓。案例分析總結案例分析的成果，提煉出內審實踐中的關鍵要