公司現(xiàn)金管理制

第頁共頁公司現(xiàn)金管理制度一、總則1.1為了保障公司現(xiàn)金資金的安全及合理運用，提高現(xiàn)金使用效率，規(guī)范公司現(xiàn)金管理行為，特制定本制度。1.2本制度適用于公司內(nèi)所有現(xiàn)金資金的管理及使用，包括公司各個部門的現(xiàn)金收付、保管、使用等環(huán)節(jié)。二、現(xiàn)金管理職責(zé)2.1公司財務(wù)部負(fù)責(zé)整體現(xiàn)金管理工作，包括制定現(xiàn)金管理制度、管理現(xiàn)金流動情況、進(jìn)行現(xiàn)金預(yù)測和儲備安排等。2.2各部門負(fù)責(zé)自身現(xiàn)金收付及保管工作，嚴(yán)格按照公司現(xiàn)金管理制度執(zhí)行。三、現(xiàn)金收付管理3.1現(xiàn)金收付必須通過公司銀行賬戶進(jìn)行，不得直接收付現(xiàn)金。3.2各部門必須按照公司財務(wù)部規(guī)定的時間節(jié)點將收到的現(xiàn)金存入公司銀行賬戶，并在線報賬系統(tǒng)中填寫相應(yīng)的收款記錄。3.3不得將公司資金挪作他用，一切資金上繳銀行后只能用于公司正常經(jīng)營活動。3.4公司承辦大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)的員工必須具備相應(yīng)的資質(zhì)，同時必須向財務(wù)部門報備，并進(jìn)行嚴(yán)格的現(xiàn)金操作流程控制。四、現(xiàn)金保管管理4.1公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)制定現(xiàn)金保管規(guī)范，對各部門的現(xiàn)金保管進(jìn)行監(jiān)督檢查。4.2各部門必須指定專人負(fù)責(zé)現(xiàn)金保管工作，并由財務(wù)部門審核確認(rèn)。4.3現(xiàn)金必須存放于安全可靠的保險庫，財務(wù)部門要定期檢查保險庫的安全設(shè)施及保管流程。4.4每筆現(xiàn)金存取必須有相應(yīng)的手續(xù)，包括申請單、出納簽字等，由財務(wù)部門存檔備查。4.5員工嚴(yán)禁私自挪用現(xiàn)金，如有發(fā)現(xiàn)，將按公司規(guī)定的制度進(jìn)行懲處。五、差旅費及備用金管理5.1公司按規(guī)定進(jìn)行差旅費報銷，報銷事項必須真實、準(zhǔn)確、合規(guī)。5.2公司設(shè)立備用金賬戶，備用金由財務(wù)部門負(fù)責(zé)管理，各部門可以根據(jù)實際需要向備用金賬戶申請現(xiàn)金，但需先填寫申請單并報財務(wù)部門批準(zhǔn)。六、現(xiàn)金流動監(jiān)控6.1公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)控和管理公司現(xiàn)金流動情況。6.2每日、每周、每月財務(wù)部門會對公司現(xiàn)金流動進(jìn)行統(tǒng)計和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出解決方案。6.3財務(wù)部門將定期向公司高層匯報現(xiàn)金管理情況，并提出相應(yīng)的建議。七、違規(guī)行為處罰7.1對于違反公司現(xiàn)金管理制度的行為，財務(wù)部門有權(quán)進(jìn)行批評教育，并按程序進(jìn)行相應(yīng)的處罰。7.2對于惡意侵占、挪用公司現(xiàn)金的行為，公司將嚴(yán)肅追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。7.3如有發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，員工可以向公司舉報，公司將予以嚴(yán)肅處理并給予合適的獎勵。八、制度的解釋與修改8.1對于本制度的解釋及修改權(quán)均屬于公司財務(wù)部門。8.2公司財務(wù)部門將根據(jù)實際情況進(jìn)行制度修改，并及時向全體員工通報。員工在制度修改后