《信用證基礎(chǔ)知識》課件

《信用證基礎(chǔ)知識》ppt課件contents目錄信用證概述信用證的類型信用證的當(dāng)事人信用證的流轉(zhuǎn)程序信用證的欺詐及防范信用證的修改與撤銷01信用證概述信用證是一種由銀行根據(jù)客戶（開證申請人）的要求和指示開立的，授權(quán)其在符合信用證條款的情況下，向第三方（受益人）付款或承兌受益人出具的匯票，并支付或承兌該匯票的承諾文件。信用證是一種銀行信用，開證行承擔(dān)第一付款責(zé)任。信用證是一種獨立文件，不依附于貿(mào)易合同或其他文件。信用證的定義起源于國際貿(mào)易中的匯票支付方式，隨著國際貿(mào)易的發(fā)展和銀行信用的出現(xiàn)而逐漸形成。起源經(jīng)歷了手寫信用證、電報信用證、電傳信用證、電子信用證等發(fā)展階段，現(xiàn)在已經(jīng)成為國際貿(mào)易中廣泛使用的支付方式。發(fā)展信用證的起源與發(fā)展銀行承擔(dān)第一付款責(zé)任，提高了交易安全性。不依附于貿(mào)易合同或其他文件，具有獨立法律效力。信用證的特點與作用獨立性銀行信用嚴(yán)格相符原則：受益人提交的單據(jù)必須嚴(yán)格符合信用證條款的要求。信用證的特點與作用通過銀行信用和嚴(yán)格相符原則，降低貿(mào)易欺詐風(fēng)險。保障交易安全簡化交易流程促進(jìn)國際貿(mào)易發(fā)展通過信用證的標(biāo)準(zhǔn)化流程，簡化交易手續(xù)，降低交易成本。為國際貿(mào)易提供了一種可靠的支付方式，促進(jìn)了國際貿(mào)易的發(fā)展。030201信用證的特點與作用02信用證的類型跟單信用證指憑附帶貨運單據(jù)的匯票或僅憑貨運單據(jù)付款的信用證，是國際貿(mào)易中最常用的信用證。光票信用證指不要求附帶貨運單據(jù)，只憑匯票付款的信用證，一般用于支付傭金、代墊費用等。跟單信用證與光票信用證指信用證在有效期內(nèi)，未經(jīng)開證行、保兌行和受益人同意，不得修改或撤銷的信用證。不可撤銷信用證指開證行在有效期內(nèi)，有權(quán)自行修改或撤銷的信用證，無需事先通知受益人?？沙蜂N信用證不可撤銷信用證與可撤銷信用證即期信用證指受益人在交單后立即付款的信用證，一般規(guī)定在一定期限內(nèi)（如5-10個工作日）交單即可。遠(yuǎn)期信用證指受益人在交單后一定期限內(nèi)（如30-60天）付款的信用證，通常需要提供匯票。即期信用證與遠(yuǎn)期信用證保兌信用證與不保兌信用證保兌信用證指經(jīng)開證行以外的另一家銀行（保兌行）加具保兌的信用證，保兌行承擔(dān)第一付款人責(zé)任。不保兌信用證指未經(jīng)保兌行保兌的信用證，開證行承擔(dān)第一付款人責(zé)任。03信用證的當(dāng)事人

開證申請人定義開證申請人是指向銀行申請開立信用證的人，通常是進(jìn)口商。主要職責(zé)向開證行申請開立信用證，并按照合同約定交付開證保證金。與其他當(dāng)事人的關(guān)系與開證行、受益人、通知行、議付行和付款行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系。主要職責(zé)按照申請人的要求開立信用證，并承擔(dān)付款責(zé)任。與其他當(dāng)事人的關(guān)系與申請人、受益人、通知行、議付行和付款行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系。定義開證行是指應(yīng)開證申請人的要求向受益人開立信用證的銀行。開證行03與其他當(dāng)事人的關(guān)系與申請人、開證行、通知行、議付行和付款行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系。01定義受益人是指信用證上指定的有權(quán)使用信用證的人，通常是出口商。02主要職責(zé)按照合同規(guī)定履行交貨義務(wù)，并提交單據(jù)要求付款。受益人123通知行是指應(yīng)開證行的要求，將信用證通知給受益人的銀行。定義核實信用證的表面真實性，并及時通知受益人。主要職責(zé)與開證行、受益人、議付行和付款行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系。與其他當(dāng)事人的關(guān)系通知行定義議付行是指應(yīng)受益人的要求，購買其提交的單據(jù)的銀行。主要職責(zé)購買單據(jù)并向開證行索償。與其他當(dāng)事人的關(guān)系與受益人、開證行、通知行和付款行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系。議付行付款行是指應(yīng)開證行的要求，承擔(dān)最終付款責(zé)任的銀行。定義承擔(dān)最終的付款責(zé)任。主要職責(zé)與開證行、議付行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系。與其他當(dāng)事人的關(guān)系付款行04信用證的流轉(zhuǎn)程序信用證是一種由銀行或其他金融機(jī)構(gòu)出具的書面承諾，確認(rèn)收到符合要求的單據(jù)后即支付款項。信用證開立的概述申請人向開證行提交開證申請書，并繳納一定比例的保證金或提供擔(dān)保；開證行審核申請資料后，向受益人開出信用證。開立信用證的步驟包括信用證的種類、金額、有效期、交單地點、運輸條款、保險條款等。信用證的基本內(nèi)容開立信用證開證行將信用證通知給受益人，以便受益人了解信用證的條款和要求。信用證的通知受益人將信用證轉(zhuǎn)交給出口商，以便出口商按照信用證的條款進(jìn)行交貨。信用證的轉(zhuǎn)遞受益人可以要求保兌行對信用證進(jìn)行保兌，保兌行將承擔(dān)信用證項下的付款責(zé)任。信用證的保兌信用證的通知、轉(zhuǎn)遞與保兌單據(jù)不符的處理如果提交的單據(jù)不符合信用證的條款要求，開證行或保兌行有權(quán)拒絕付款。審核單據(jù)受益人按照信用證的條款要求，提交相關(guān)單據(jù)，如發(fā)票、裝箱單、提單等，并由開證行或保兌行進(jìn)行審核。索償如果提交的單據(jù)符合要求，開證行或保兌行將按照信用證的條款向受益人付款。審核單據(jù)與索償償付方式信用證的償付方式有多種，包括電匯、信匯、票匯等，可以根據(jù)實際情況選擇最合適的償付方式。結(jié)算方式信用證的結(jié)算方式也有多種，包括即期付款、延期付款、議付等，可以根據(jù)實際情況選擇最合適的結(jié)算方式。償付與結(jié)算05信用證的欺詐及防范信用證欺詐的種類通過偽造信用證文本，騙取貨物或資金。信用證條款存在模糊或歧義，導(dǎo)致受益人無法履行義務(wù)。受益人偽造單據(jù)，騙取信用證項下的款項。信用證中包含限制性條款或條件，使信用證無法執(zhí)行。假冒信用證信用證條款缺陷偽造單據(jù)信用證軟條款國際貿(mào)易環(huán)境復(fù)雜信息不對稱法律制度不完善信用證制度缺陷信用證欺詐的原因與特點01020304國際貿(mào)易涉及多方利益，容易產(chǎn)生欺詐行為。交易雙方在信息獲取上存在差異，欺詐者利用信息優(yōu)勢進(jìn)行欺詐。部分國家或地區(qū)的法律制度存在漏洞，為欺詐者提供了可乘之機(jī)。信用證制度本身存在缺陷，如“表面一致”原則，使得欺詐行為難以被發(fā)現(xiàn)。信用證欺詐的防范措施仔細(xì)審核單據(jù)確保單據(jù)真實、完整、準(zhǔn)確，避免偽造單據(jù)和虛假單據(jù)。核實開證申請人資料核實開證申請人的身份和資信情況，避免與不誠信的交易方合作。嚴(yán)格審查信用證仔細(xì)核對信用證文本，確保其真實有效。選擇可靠的銀行合作選擇有良好信譽(yù)和實力的銀行合作，降低欺詐風(fēng)險。及時了解國際貿(mào)易動態(tài)關(guān)注國際貿(mào)易形勢和政策變化，避免因信息不對稱而遭受欺詐。06信用證的修改與撤銷信用證的修改申請應(yīng)由開證申請人提出，并提交給開證行。修改信用證的申請開證行審核修改申請后，將修改通知發(fā)送給受益人。受益人確認(rèn)或拒絕修改。修改信用證的流程修改信用證可能產(chǎn)生一定的費用，具體費用由開證行確定。修改信用證的費用信用證的修改信用證撤銷的流程開證行審核撤銷申請后，將撤銷通知發(fā)送給受益人。受益人需在規(guī)定時間內(nèi)返還已接受的信用證項下的款項。信用證撤銷的后果信用證一旦被撤銷，其條款將不再具有約束力，且已接受的款項可能無法退還。信用證撤銷的原因在某些情況下，如發(fā)現(xiàn)信用證條款存在錯誤或遺漏，開證申請人可以請求開證行撤銷信用證。信用證的撤銷確保修改或撤銷申請的準(zhǔn)確性01在提出修