企業(yè)注冊(cè)驗(yàn)資存款證明業(yè)務(wù)操作規(guī)程

企業(yè)注冊(cè)驗(yàn)資存款證明業(yè)務(wù)操作規(guī)程（節(jié)選）第二條企業(yè)注冊(cè)驗(yàn)資存款證明業(yè)務(wù)是指驗(yàn)資單位的出資者（股東）在驗(yàn)資期間內(nèi)將驗(yàn)資資金存入驗(yàn)資單位在我行開立的指定存款賬戶，我行就其存入的真實(shí)存款金額出具證明。第三條企業(yè)注冊(cè)驗(yàn)資分為設(shè)立驗(yàn)資和變更驗(yàn)資。設(shè)立驗(yàn)資是指對(duì)驗(yàn)資單位申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記的注冊(cè)資本的實(shí)收情況進(jìn)行驗(yàn)證。變更驗(yàn)資是指對(duì)驗(yàn)資單位申請(qǐng)變更登記的注冊(cè)資本的變更情況進(jìn)行驗(yàn)證。第五條企業(yè)注冊(cè)驗(yàn)資存款證明業(yè)務(wù)一般由各支行的營(yíng)業(yè)部辦理，其余網(wǎng)點(diǎn)如需開辦該項(xiàng)業(yè)務(wù)需向總行會(huì)計(jì)結(jié)算部提出申請(qǐng)，填寫《營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開辦企業(yè)注冊(cè)驗(yàn)資證明業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》（附1），經(jīng)會(huì)計(jì)結(jié)算部審批同意后才能開辦。第七條自然人出資時(shí)辦理驗(yàn)資的相關(guān)規(guī)定自然人出資需要開立驗(yàn)資賬戶、轉(zhuǎn)賬匯繳驗(yàn)資資金及開立《企業(yè)注冊(cè)資本專戶臨時(shí)存款憑證》時(shí)，原則上須由股東親自辦理，不能委托股東外其他人辦理；且辦理以上業(yè)務(wù)的股東，必須持全體股東委托其辦理以上業(yè)務(wù)的授權(quán)書，同時(shí)提交辦理股東身份證件原件及復(fù)印件。因特殊情況須授權(quán)股東外的其他人辦理的，必須持全體股東委托其辦理以上業(yè)務(wù)的授權(quán)書，同時(shí)提交全體股東及被授權(quán)人的身份證件原件以及復(fù)印件。自然人以現(xiàn)金匯繳驗(yàn)資資金及驗(yàn)資不成功驗(yàn)資資金退回時(shí)，必須由出資人親自辦理。第八條法人出資時(shí)辦理驗(yàn)資的相關(guān)規(guī)定法人出資需要開立驗(yàn)資賬戶、匯繳驗(yàn)資資金、驗(yàn)資不成功驗(yàn)資資金退回及開立《企業(yè)注冊(cè)資本專戶臨時(shí)存款憑證》時(shí)，由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人提供有效身份證件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本和組織機(jī)構(gòu)代碼證辦理。授權(quán)他人辦理的，被授權(quán)人應(yīng)是授權(quán)單位工作人員，應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)委托書及其身份證件以及被授權(quán)人的身份證件和工作證。被授權(quán)人沒(méi)有工作證的，應(yīng)在授權(quán)書上或另行出具證明說(shuō)明被授權(quán)人身份。第九條辦理“銀行詢證函”的相關(guān)規(guī)定?！般y行詢證函”必須由會(huì)計(jì)師事務(wù)所在填妥的銀行詢證函上加蓋行政公章；且由驗(yàn)資單位加具意見(jiàn)，辦理注冊(cè)驗(yàn)資的單位還應(yīng)由預(yù)留印鑒上的股東簽名，辦理增資的單位加蓋行政公章，由辦理人持詢證函到我行查詢后蓋章確認(rèn)。第十一條賬戶的開立（一）驗(yàn)資單位因注冊(cè)資金驗(yàn)資需要在我行開立的驗(yàn)資業(yè)務(wù)存款賬戶的賬戶性質(zhì)為臨時(shí)存款賬戶，無(wú)論是設(shè)立驗(yàn)資或變更驗(yàn)資，辦理驗(yàn)資業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)都須按驗(yàn)資單位名稱分別開立獨(dú)立的驗(yàn)資業(yè)務(wù)臨時(shí)存款賬戶。該類賬戶為單位活期存款賬戶，按單位活期存款利率計(jì)發(fā)利息，不對(duì)該類賬戶售出支票。（二）驗(yàn)資單位申請(qǐng)開立驗(yàn)資業(yè)務(wù)臨時(shí)存款賬戶時(shí)，應(yīng)向開戶銀行網(wǎng)點(diǎn)提交以下資料：1、《開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書》；2、《驗(yàn)資業(yè)務(wù)銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議》（附2）；3、印鑒卡；4、工商行政管理部門核發(fā)的《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》或政府有關(guān)部門批文（若是設(shè)立驗(yàn)資或變更驗(yàn)資的企業(yè)名稱與原企業(yè)名稱不相同時(shí)需提交）；5、設(shè)立驗(yàn)資的還需提供本辦法第七條、第八條規(guī)定所列資料；6、變更驗(yàn)資的還需提供：企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本原件、組織機(jī)構(gòu)代碼證正本原件、稅務(wù)登記證（國(guó)、地稅）正本原件、基本存款賬戶開戶許可證、股東會(huì)或董事會(huì)決議等證明文件、法定代表人或負(fù)責(zé)人身份證原件（若是變更驗(yàn)資且企業(yè)名稱與原企業(yè)名稱不相同的，還需提交工商行政管理部門核發(fā)的《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》）。如果是非法定代表人或負(fù)責(zé)人前來(lái)辦理賬戶開立手續(xù)的，除提供法定代表人或負(fù)責(zé)人的有效證件外，還須提供法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)委托書及經(jīng)辦人身份證件，同時(shí)提供相關(guān)證件資料復(fù)印件一份，復(fù)印件上須加蓋單位公章。（三）驗(yàn)資單位的開戶名稱及簽章要求1、若驗(yàn)資單位是設(shè)立驗(yàn)資的，其賬戶名稱為工商行政管理部門核發(fā)的《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》或政府有關(guān)部門批文中注明的名稱。在《開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書》、《驗(yàn)資業(yè)務(wù)銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議書》、印鑒卡上的“單位公章處”、印鑒卡上的預(yù)留印鑒，由《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》上所列的出資人共同授權(quán)其中的出資人辦理及簽署。2、若驗(yàn)資單位是變更驗(yàn)資的，其賬戶名稱為單位證明文件（若是變更驗(yàn)資且企業(yè)名稱與原企業(yè)名稱不相同的，工商行政管理部門核發(fā)的《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》）中注明的名稱。如沒(méi)有變更名稱的，則由驗(yàn)資單位在《開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書》、《驗(yàn)資業(yè)務(wù)銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議書》、印鑒卡的“單位公章處”上加蓋公章，并在“印鑒卡”預(yù)留印鑒，預(yù)留印鑒的名稱應(yīng)與驗(yàn)資單位名稱一致。如變更名稱的，在《開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書》、《驗(yàn)資業(yè)務(wù)銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議書》、印鑒卡上的“單位公章處”、印鑒卡上的預(yù)留印鑒，由《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》上所列的出資人共同授權(quán)其中的出資人辦理及簽署。（四）開戶網(wǎng)點(diǎn)的經(jīng)辦人對(duì)存款人的提交的開戶申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性、有效性和合規(guī)性進(jìn)行審查，對(duì)存款人開戶申請(qǐng)書上填寫的內(nèi)容與存款人提交的開戶資料認(rèn)真核對(duì)。開戶網(wǎng)點(diǎn)的經(jīng)辦人審查存款人開戶申請(qǐng)資料完整無(wú)誤符合開戶條件后，將開戶申請(qǐng)書、賬戶管理協(xié)議書及所有開戶資料原件及復(fù)印件交另一經(jīng)辦人復(fù)核。（五）復(fù)核符合開戶條件的，由經(jīng)辦人在數(shù)據(jù)大集中系統(tǒng)做開戶交易，在開戶申請(qǐng)書上填寫開戶銀行名稱、開戶銀行代碼、賬戶名稱、賬號(hào)、開戶日期、基本存款賬戶開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)（除新開立基本存款賬戶及臨時(shí)機(jī)構(gòu)開立臨時(shí)存款戶外），在“經(jīng)辦人（簽章）”處加蓋經(jīng)辦人私章，復(fù)核人在“開戶銀行審核意見(jiàn)”欄簽署具體審核意見(jiàn)，填寫審核日期，加蓋復(fù)核人私章，同時(shí)將開戶證明文件及身份證件的原件退還存款人。（六）申請(qǐng)書中應(yīng)由開戶行填寫的內(nèi)容，經(jīng)辦人員必須認(rèn)真逐項(xiàng)填寫，并保證填寫內(nèi)容清晰準(zhǔn)確。（七）開立賬戶后，印章管理員在《開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書》、《驗(yàn)資業(yè)務(wù)銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議書》上加蓋受理機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)專用章。開戶申請(qǐng)書及賬戶管理協(xié)議書的存款人聯(lián)交驗(yàn)資單位（存款人），由受理機(jī)構(gòu)將所有開戶資料逐戶入檔保管。第十二條賬戶的使用（一）驗(yàn)資單位開立了驗(yàn)資業(yè)務(wù)臨時(shí)存款賬戶后，由出資人（股東）將各自認(rèn)購(gòu)的投資款項(xiàng)存入已開立的臨時(shí)驗(yàn)資存款賬戶內(nèi)，存入的款項(xiàng)可以采取現(xiàn)金方式或轉(zhuǎn)賬方式。（二）驗(yàn)資業(yè)務(wù)臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付。（三）驗(yàn)資結(jié)束，銀行為驗(yàn)資單位開出的驗(yàn)資證明為《企業(yè)注冊(cè)資本專戶臨時(shí)存款憑證》。（四）驗(yàn)資單位開立臨時(shí)存款賬戶后，需要在臨時(shí)存款賬戶有效期屆滿前退還資金的，應(yīng)出具工商行政管理部門的證明；無(wú)法出具證明的，應(yīng)于賬戶有效期屆滿后辦理銷戶退款手續(xù)。第十四條開具驗(yàn)資存款證明或?qū)︺y行詢證函答復(fù)驗(yàn)資結(jié)束前，驗(yàn)資單位或會(huì)計(jì)師事務(wù)所前來(lái)要求我行開具驗(yàn)資存款證明時(shí)，受理網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)辦員應(yīng)打印驗(yàn)資賬戶內(nèi)繳存款項(xiàng)的所有明細(xì)對(duì)賬單，并以此明細(xì)對(duì)賬單和存入款項(xiàng)的傳票為依據(jù)，簽發(fā)《企業(yè)注冊(cè)資本專戶臨時(shí)存款憑證》或?qū)?huì)計(jì)師事務(wù)所發(fā)出的《銀行詢證函》作出回函。（一）《企業(yè)注冊(cè)資本專戶臨時(shí)存款憑證》由經(jīng)辦員簽發(fā)，交中臺(tái)人員復(fù)核并確認(rèn)無(wú)誤后，印章管理員加蓋業(yè)務(wù)專用章。（二）經(jīng)辦員應(yīng)對(duì)《銀行詢證函》的繳款人、繳入日期、銀行賬號(hào)、幣種、金額的要素進(jìn)行認(rèn)真審查，《銀行詢證函》上所列的內(nèi)容必須與我行系統(tǒng)記錄的情況相符，中臺(tái)人員審核確認(rèn)后由印章管理員在證明的“數(shù)據(jù)證明無(wú)誤”欄加蓋業(yè)務(wù)專用章并填寫日期。如不相符的，則在“數(shù)據(jù)不符，請(qǐng)列明不符金額”欄填寫，填寫后的《銀行詢證函》復(fù)印留底。（三）經(jīng)辦員打印注冊(cè)驗(yàn)資臨時(shí)存款賬戶的明細(xì)清單，應(yīng)加蓋經(jīng)辦人及復(fù)核人私章并與《企業(yè)注冊(cè)資本專戶臨時(shí)存款憑證》或《銀行詢證函》銀行聯(lián)對(duì)應(yīng)專夾保管。第十五條驗(yàn)資結(jié)束的處理（一）獲得工商行政管理部門核準(zhǔn)登記的企業(yè)，且確定在我行申請(qǐng)開立結(jié)算賬戶的，由驗(yàn)資單位向我行開戶機(jī)構(gòu)提交注冊(cè)后的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（正本）、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法定代表人身份證件等開戶資料辦理賬戶開立的核準(zhǔn)手續(xù)。開戶網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)辦員按照賬戶開立手續(xù)對(duì)開戶資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查后，企業(yè)可繼續(xù)使用原結(jié)算賬戶。核準(zhǔn)類賬戶提交人行核準(zhǔn)后，賬戶性質(zhì)可變更為基本存款賬戶；非核準(zhǔn)類賬戶的賬戶性質(zhì)可變更為一般存款賬戶，并將相關(guān)資料上交賬戶專管員，由其將存款人信息錄入賬戶管理系統(tǒng)。如基本存款賬戶開戶行與驗(yàn)資行不在同一網(wǎng)點(diǎn)，由驗(yàn)資單位向我行臨時(shí)存款賬戶驗(yàn)資提交注冊(cè)后的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（正本）、組織機(jī)構(gòu)代碼證（正本）、原預(yù)留印鑒及基本存款賬戶開戶許可證原件及復(fù)印件辦理，填寫《撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書》（附5），在申請(qǐng)書上的“存款人簽章”欄由驗(yàn)資單位加蓋行政公章確認(rèn)。企業(yè)提供的復(fù)印件需加蓋驗(yàn)資單位的行政公章及“與原件核對(duì)相符”章。審查無(wú)誤后，撤銷原臨時(shí)存款賬戶，并把驗(yàn)資款本息轉(zhuǎn)入基本存款賬戶內(nèi)，相關(guān)資料復(fù)印件作業(yè)務(wù)交易單附件。（二）獲得工商行政管理部門核準(zhǔn)登記的企業(yè)，但不在我行開立結(jié)算賬戶的，可以通過(guò)電匯方式將款項(xiàng)匯劃到驗(yàn)資企業(yè)在他行開立的結(jié)算賬戶。1、企業(yè)經(jīng)辦人必須提供注冊(cè)后的組織機(jī)構(gòu)代碼證（正本）、營(yíng)業(yè)執(zhí)照（正本）、原預(yù)留印鑒以及基本存款賬戶開戶許可證原件及復(fù)印件，填寫《撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書》，在申請(qǐng)書上的存款人簽章欄加蓋行政公章。企業(yè)提供的復(fù)印件需加蓋驗(yàn)資單位的行政公章及“與原件核對(duì)相符”章。2、企業(yè)經(jīng)辦人填寫的結(jié)算業(yè)務(wù)委托書上的收款單位資料必須與基本存款賬戶開戶許可證上登記的開戶銀行、賬戶名稱、賬號(hào)一致，并在業(yè)務(wù)交易單背面“客戶印鑒/公章”欄上加蓋（簽）預(yù)留印鑒。網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)辦員通過(guò)交易轉(zhuǎn)出款項(xiàng)，打印的業(yè)務(wù)交易單作為驗(yàn)資賬戶支出憑證，將組織機(jī)構(gòu)代碼證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照和基本存款賬戶開戶許可證復(fù)印件作業(yè)務(wù)交易單附件；客戶回單加蓋業(yè)務(wù)受理訖后交企業(yè)經(jīng)辦人，其驗(yàn)資業(yè)務(wù)臨時(shí)存款賬戶的資金及其利息轉(zhuǎn)出，取消原驗(yàn)資業(yè)務(wù)臨時(shí)賬戶。（三）未獲得工商行政管理部門核準(zhǔn)登記的企業(yè)，在驗(yàn)資期滿后，應(yīng)向我行出具工商行政管理部門不予注冊(cè)的證明，申請(qǐng)撤銷驗(yàn)資業(yè)務(wù)臨時(shí)存款賬戶，并由有權(quán)辦理人共同在存款人申請(qǐng)欄簽名，經(jīng)辦員核對(duì)無(wú)誤后，按照原轉(zhuǎn)入驗(yàn)資臨時(shí)存款賬戶的方式轉(zhuǎn)出。孳生的利息按約定轉(zhuǎn)入其中一個(gè)出資人賬號(hào)后自行處置。無(wú)法出具證明的，應(yīng)于賬戶有效期屆滿后辦理銷戶退款手續(xù)。1、原驗(yàn)資賬戶資金為行內(nèi)轉(zhuǎn)賬存入的，退還給原匯繳人賬戶。出資人應(yīng)出具原轉(zhuǎn)入時(shí)的回單原件、有效身份證件原件及其復(fù)印件。銀行經(jīng)辦員應(yīng)根據(jù)流水賬核對(duì)出資人所持的回單是否與我行保存的存款憑證相符，核對(duì)無(wú)誤后將對(duì)應(yīng)金額轉(zhuǎn)回原出資人賬戶。業(yè)務(wù)交易單需加蓋驗(yàn)資企業(yè)預(yù)留印鑒并作為驗(yàn)資賬戶支出憑證，收回的回單作驗(yàn)資賬戶支出憑證附件，客戶回單加蓋業(yè)務(wù)受理訖后交驗(yàn)資單位。2、原驗(yàn)資賬戶資金以現(xiàn)金方式存入，應(yīng)在業(yè)務(wù)交易單加蓋預(yù)留印鑒，并出具原繳存現(xiàn)金時(shí)的業(yè)務(wù)交易單、有效身份證件原件及其復(fù)印件。銀行經(jīng)辦員應(yīng)根據(jù)流水賬核對(duì)出資人所持的繳款回單是否與我行保存的繳款憑證相符，核對(duì)無(wú)誤后，按照原繳存金額支付給出資人。業(yè)務(wù)交易單作為驗(yàn)資賬戶記賬憑證，收回的現(xiàn)金繳款單回單聯(lián)及身份證復(fù)印件作為的取款憑證附件，客戶回單加蓋業(yè)務(wù)受理訖后交驗(yàn)資單位。3、出資人從他行通過(guò)支付方式或票據(jù)交換方式辦理繳款的，出資人應(yīng)出具繳存時(shí)的入賬回單、有效身份證件原件及其復(fù)印件，填寫一式三聯(lián)結(jié)算業(yè)務(wù)委托書，并在業(yè)務(wù)交易單背面“客戶印鑒/公章”欄上加蓋預(yù)留印鑒。銀行經(jīng)辦員應(yīng)核對(duì)