資金管控措施

資金管控措施IMBstandardizationoffice[IMB5AB-IMBK08-IMB2C】17.資金管控措施制定本工程實(shí)施的資金管控措施，并建立以滿足工程要求的流動(dòng)資金，高效的利用項(xiàng)目部的流動(dòng)資金，最大程度發(fā)揮流動(dòng)資金的效益，在合同條件下完成業(yè)主交給施工任務(wù)，提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，在實(shí)施施工進(jìn)度計(jì)劃中，經(jīng)營(yíng)核算部給予資金保障，確保不因資金問題影響施工進(jìn)度。我公司在多年的施工過程中形成了自己的管理模式。對(duì)重點(diǎn)工程和特殊工程，我公司更具備一定的流動(dòng)資金保障管理和使用方式。公司承諾：1、工程款專戶專帳、專款專用；2、優(yōu)先支付勞務(wù)作業(yè)人員工資；3、防止拖欠工程款、材料設(shè)備款；4、落實(shí)勞務(wù)作業(yè)人員工資、工程款、材料設(shè)備款的保障及補(bǔ)救措施。項(xiàng)目?jī)?chǔ)備資金管理措施由于物資儲(chǔ)備資金在流動(dòng)資金占相當(dāng)大的比重，管好物資儲(chǔ)備資金是管好用活流動(dòng)資金的重點(diǎn)。項(xiàng)目在材料采購(gòu)時(shí)，要正確制定采購(gòu)計(jì)劃，搞好供需平衡，合理安排采購(gòu)資金。對(duì)生產(chǎn)所需的各種材料物資，應(yīng)區(qū)分輕、重、緩、急，統(tǒng)籌安排，堅(jiān)決保證生產(chǎn)關(guān)鍵材料、重點(diǎn)項(xiàng)目的材料；對(duì)超儲(chǔ)積壓材料，應(yīng)嚴(yán)禁采購(gòu)；應(yīng)嚴(yán)格做到能自制加工的不購(gòu)進(jìn)，能改進(jìn)的不購(gòu)進(jìn)，能修舊利廢的盡量使用；在材料到貨時(shí)按合同嚴(yán)格進(jìn)行驗(yàn)收，對(duì)庫存物資要認(rèn)真審核，及時(shí)掌握進(jìn)貨情況，把好資金結(jié)算關(guān)，使進(jìn)貨中發(fā)生的問題解決在承付貨款之前。為達(dá)到以上要求，項(xiàng)目在內(nèi)部管理上，把儲(chǔ)備資金逐項(xiàng)分解落實(shí)到各部門、科室、個(gè)人，實(shí)行獎(jiǎng)罰制度，使有關(guān)部門和人員精打細(xì)算，克服管物不管錢、盲目采購(gòu)、積壓資金現(xiàn)象嚴(yán)重等情況。財(cái)務(wù)部門對(duì)每個(gè)采購(gòu)人員按照采購(gòu)計(jì)劃核定備用金，并加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)資金的跟蹤管理，按月清理，以減少有效資金的墊支和使用。強(qiáng)化資金的內(nèi)部管控力度為了使有限的資金發(fā)揮最大的效率，就必須加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)部資金的管理力度。在使用上遵循量入為出的原則，年初根據(jù)施工計(jì)劃結(jié)合實(shí)際編制月資金計(jì)劃，日常按計(jì)劃進(jìn)行控制，要做到嚴(yán)格資金審批，建立“一支筆”的審批制度；嚴(yán)格按計(jì)劃控制，確保計(jì)劃的嚴(yán)肅性；建立資金管理制度，使資金的管理逐步由“人治”向“法制”化轉(zhuǎn)化，達(dá)到制度理財(cái)?shù)哪繕?biāo)。加強(qiáng)資金使用的檢查與分析，減少項(xiàng)目資金使用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)部分專用經(jīng)費(fèi)，進(jìn)行專款專用，如“安全文明施工費(fèi)”和“農(nóng)民工工資保證金”等用于施工建設(shè)的專項(xiàng)費(fèi)用，任何人不得挪用，任何人沒權(quán)利降低費(fèi)用額度和比例，公司工會(huì)和安質(zhì)環(huán)保部和紀(jì)委監(jiān)察審計(jì)部，將全過程進(jìn)行監(jiān)督。貫徹執(zhí)行節(jié)約成本，降低消耗措施項(xiàng)目要采取班子成員項(xiàng)目成本承包責(zé)任制，人人對(duì)項(xiàng)目成本負(fù)責(zé)。加強(qiáng)采取有效措施，控制項(xiàng)目直接成成本，將生產(chǎn)消耗、節(jié)約各項(xiàng)費(fèi)用設(shè)立目標(biāo)值，再開工前期進(jìn)行項(xiàng)目成本預(yù)測(cè)，并與公司簽訂責(zé)任狀，與班子成員收入和績(jī)效掛鉤。根據(jù)不同建設(shè)時(shí)期的成本投入，要正確、科學(xué)地、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)鼐幹粕a(chǎn)計(jì)劃，嚴(yán)格按計(jì)劃施工。要把成本指標(biāo)和各種主要材料、單項(xiàng)消耗指標(biāo)縱橫分解到各部門、各施工架子隊(duì)及個(gè)人，架子隊(duì)長(zhǎng)及主要管理人員實(shí)行獎(jiǎng)罰承包制度，達(dá)到節(jié)能降耗的目的。執(zhí)行工程計(jì)量工作制度，加快資金的回收。加強(qiáng)工程部門、合同部門的對(duì)已完工程及變更工程的計(jì)量工作。做到及時(shí)結(jié)算，及時(shí)計(jì)量。保證項(xiàng)目投入和收入及時(shí)入賬，得到合理計(jì)量。工程經(jīng)濟(jì)部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)通力合作，盡快使申報(bào)的進(jìn)度款回到項(xiàng)目資金賬戶，保證后續(xù)工程資金有序回籠。強(qiáng)化核算機(jī)制，實(shí)施公司、項(xiàng)目二級(jí)核算制度項(xiàng)目通過內(nèi)部資金管理平臺(tái)，設(shè)置AB賬戶，進(jìn)行內(nèi)部工程資金管理及結(jié)算業(yè)務(wù)，防止流動(dòng)的亂戰(zhàn)、亂用占用。同時(shí)，我公司的內(nèi)部資金賬戶，確保一個(gè)工日內(nèi)辦理完相關(guān)業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁拖欠。內(nèi)部資金賬戶，項(xiàng)目要先存后用，合理計(jì)劃，不能透支；項(xiàng)目向公司資金賬戶提出申請(qǐng)，公司按制度執(zhí)行內(nèi)部結(jié)算制，促進(jìn)企業(yè)流動(dòng)資金的周轉(zhuǎn)，使項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)一步穩(wěn)定提高。采取經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析措施，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)采取措施我公司要重視經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，從實(shí)際出發(fā)，建立月度、季度、年度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析制度，月底經(jīng)濟(jì)分析項(xiàng)目經(jīng)理部經(jīng)理親自主持，季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析由公司財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)親自主抓，年度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析由公司總會(huì)計(jì)師主抓并主持召開分析會(huì)，報(bào)公司項(xiàng)管會(huì)和高層財(cái)務(wù)會(huì)議。月度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中遇到的問題和出現(xiàn)于計(jì)劃成本偏差是，及時(shí)進(jìn)行糾偏調(diào)整，分析資金利用效果和投入水平。并對(duì)項(xiàng)目當(dāng)期進(jìn)行考核。對(duì)季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析是否存在異常，通過分析找出差異原因，對(duì)造成不利的因素提出有效解決措施。行程以財(cái)務(wù)為首，人人重視成本管理，人人參與施工成本經(jīng)營(yíng)管理的做法，使財(cái)務(wù)管理充分發(fā)揮其應(yīng)有職能。、執(zhí)行合同管理制度，挖掘資金潛力項(xiàng)目經(jīng)理部在項(xiàng)目管理過程中，將對(duì)資金到位情況、項(xiàng)目的運(yùn)作情況、進(jìn)度、成本的控制等進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，從而做出科學(xué)的計(jì)劃調(diào)整決策，以保證施工的高效、安全。項(xiàng)目部將以目標(biāo)成本為基礎(chǔ)，進(jìn)一步整合合同與進(jìn)度計(jì)劃，實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目實(shí)際發(fā)生成本并與目標(biāo)成本進(jìn)行對(duì)比分析，實(shí)現(xiàn)成本的動(dòng)態(tài)控制，有效控制投資風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)結(jié)合合同管理、審計(jì)、分級(jí)審批、統(tǒng)計(jì)分析等多種管理手段，進(jìn)行嚴(yán)格的計(jì)量、支付及變更管理，控制目標(biāo)