物料管理模塊采購(gòu)業(yè)務(wù)操作指南

MM-KN-REL-1001采購(gòu)業(yè)務(wù)操作指南版本：2011V2課時(shí)：8課時(shí)課程概述課程內(nèi)容：

MM模塊采購(gòu)及采購(gòu)收貨相關(guān)流程及注意事項(xiàng)培訓(xùn)對(duì)象：

本課程適用中國(guó)石化煉化板塊MM模塊支持人員。軟件信息：

本課程基于SAPR/34.6C（或ECC6.0）課程要求先期課程要求：ALL-KN-ALL-1001SAP系統(tǒng)簡(jiǎn)介MM-KN-ALL-1001物料管理模塊簡(jiǎn)介MM-KN-ALL-1002物料管理模塊主數(shù)據(jù)操作指南具有采購(gòu)業(yè)務(wù)的基本知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)

課程目標(biāo)通過完成本課程的學(xué)習(xí)，你將可以做到：掌握采購(gòu)計(jì)劃實(shí)際操作中的注意事項(xiàng)了解采購(gòu)計(jì)劃的業(yè)務(wù)流程能分析、解決采購(gòu)計(jì)劃在實(shí)際操作中遇到的問題課程內(nèi)容采購(gòu)流程概覽建立采購(gòu)申請(qǐng)流程建立采購(gòu)訂單流程按照采購(gòu)訂單收貨流程采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)流程委外加工采購(gòu)流程課程目錄煉化企業(yè)采購(gòu)業(yè)務(wù)步驟采購(gòu)重點(diǎn)流程介紹建立采購(gòu)申請(qǐng)流程建立采購(gòu)訂單流程按照采購(gòu)訂單收貨流程采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)流程委外加工采購(gòu)流程采購(gòu)流程總結(jié)標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)流程標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)流程包括從需求確定到付款的以下幾個(gè)步驟：

Requisition采購(gòu)64

27貨源確定1需求確定收貨和庫(kù)存管理8付款3選擇供應(yīng)商102030PurchaseOrder102030訂單處理Vendorinvoice5訂單隨后處理PurchaseOrder102030?發(fā)票校驗(yàn)中石化煉化企業(yè)實(shí)際采購(gòu)流程采購(gòu)訂單采購(gòu)申請(qǐng)收貨入庫(kù)發(fā)票校驗(yàn)1432

煉化企業(yè)采購(gòu)流程在此過程中，省卻了系統(tǒng)提供的詢、報(bào)價(jià)、框架協(xié)議、采購(gòu)合同、內(nèi)向交貨、發(fā)票預(yù)制等標(biāo)準(zhǔn)功能,將流程定制成符合企業(yè)實(shí)際業(yè)務(wù)的以上功能的組合,確定了流程的步驟。課程目錄煉化企業(yè)采購(gòu)業(yè)務(wù)步驟采購(gòu)重點(diǎn)流程介紹建立采購(gòu)申請(qǐng)流程建立采購(gòu)訂單流程按照采購(gòu)訂單收貨流程采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)流程委外加工采購(gòu)流程采購(gòu)流程總結(jié)關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-建立采購(gòu)申請(qǐng)流程該流程描述了按照原料采購(gòu)計(jì)劃維護(hù)采購(gòu)申請(qǐng)的相關(guān)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。SAP系統(tǒng)操作系統(tǒng)外操作Vendorinvoice發(fā)票處理PurchaseRequisition102030創(chuàng)建采購(gòu)申請(qǐng)關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-建立采購(gòu)申請(qǐng)流程采購(gòu)申請(qǐng)：是生產(chǎn)計(jì)劃部門的原料采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)申請(qǐng)定義了對(duì)物料或服務(wù)的需要。它具有下列特征：它是標(biāo)識(shí)物料必須到公司外采購(gòu)。它授權(quán)采購(gòu)部門在指定的時(shí)間內(nèi)按指定的數(shù)量采購(gòu)物料。它是內(nèi)部憑證：不能在公司外使用。依據(jù)訂單收貨創(chuàng)建采購(gòu)訂單PurchaseRequisition102030關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-建立采購(gòu)申請(qǐng)流程采購(gòu)申請(qǐng)的來源與去向來源手工創(chuàng)建（目前使用）MRP自動(dòng)創(chuàng)建去向采購(gòu)訂單（目前使用）詢價(jià)單框架協(xié)議自動(dòng)創(chuàng)建物料需求計(jì)劃MRP由用戶部門手動(dòng)創(chuàng)建框架協(xié)議詢價(jià)單詢價(jià)單采購(gòu)申請(qǐng)采購(gòu)訂單關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-建立采購(gòu)申請(qǐng)流程采購(gòu)申請(qǐng)的系統(tǒng)結(jié)構(gòu)：分為行項(xiàng)目和行項(xiàng)目細(xì)節(jié)兩部分。行項(xiàng)目：各行項(xiàng)目主要內(nèi)容項(xiàng)目細(xì)節(jié)：各行項(xiàng)目的具體內(nèi)容關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-建立采購(gòu)申請(qǐng)流程流程要點(diǎn)采購(gòu)申請(qǐng)的審批按達(dá)標(biāo)要求，采購(gòu)申請(qǐng)?jiān)贓RP中設(shè)置審批，根據(jù)各單位的具體情況分為一級(jí)或多級(jí)審批。審批后的采購(gòu)申請(qǐng)不允許修改，如要修改，先撤消審批再修改，修改后重新審批。通過前臺(tái)CL24N\CL2ON和后臺(tái)配置相結(jié)合產(chǎn)生審批效果。關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-建立采購(gòu)申請(qǐng)流程此流程中進(jìn)行的SAP系統(tǒng)操作為：ME51N創(chuàng)建采購(gòu)申請(qǐng)ME52N修改采購(gòu)申請(qǐng)ME53N顯示采購(gòu)申請(qǐng)

生成的單據(jù):采購(gòu)申請(qǐng)（ME53N顯示采購(gòu)申請(qǐng)）

涉及的SAP表:EBAN采購(gòu)申請(qǐng)數(shù)據(jù)（憑證日期、采購(gòu)組織、物料、工廠、數(shù)量等）

關(guān)聯(lián)字段：采購(gòu)申請(qǐng)?zhí)?，審批策略關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-建立采購(gòu)申請(qǐng)流程操作規(guī)范：操作時(shí)點(diǎn)的要求計(jì)劃部門根據(jù)當(dāng)月生產(chǎn)計(jì)劃提出原料采購(gòu)計(jì)劃清單。操作崗位的要求采購(gòu)員負(fù)責(zé)原料采購(gòu)申請(qǐng)的創(chuàng)建，在系統(tǒng)中錄入各相關(guān)信息。操作審核的要求采購(gòu)部門主管負(fù)責(zé)采購(gòu)申請(qǐng)的審核確認(rèn)是否需要更改或取消申請(qǐng)，審核批準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)入原料采購(gòu)訂單流程。關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-建立采購(gòu)申請(qǐng)流程本節(jié)主要介紹了采購(gòu)申請(qǐng)的維護(hù)流程、流程重點(diǎn)，要求企業(yè)支持人員掌握的內(nèi)容：采購(gòu)申請(qǐng)的維護(hù)流程。采購(gòu)申請(qǐng)流程的操作規(guī)范。課程目錄煉化企業(yè)采購(gòu)業(yè)務(wù)步驟采購(gòu)重點(diǎn)流程介紹建立采購(gòu)申請(qǐng)流程建立采購(gòu)訂單流程按照采購(gòu)訂單收貨流程采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)流程委外加工采購(gòu)流程采購(gòu)流程總結(jié)關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-建立采購(gòu)訂單流程該流程描述了按照審批后的采購(gòu)申請(qǐng)創(chuàng)建采購(gòu)訂單的相關(guān)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。SAP系統(tǒng)操作系統(tǒng)外操作關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-建立采購(gòu)訂單流程采購(gòu)訂單：與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同的內(nèi)容體現(xiàn)，必須參照采購(gòu)申請(qǐng)創(chuàng)建。采購(gòu)訂單是提交給供應(yīng)商的正式采購(gòu)文檔。包含以下內(nèi)容：供應(yīng)商采購(gòu)的物料和數(shù)量?jī)r(jià)格和項(xiàng)目交貨時(shí)間和地點(diǎn)Vendorinvoice發(fā)票處理PurchaseRequisition102030創(chuàng)建采購(gòu)申請(qǐng)依據(jù)訂單收貨創(chuàng)建采購(gòu)訂單PurchaseRequisition102030采購(gòu)訂單的系統(tǒng)結(jié)構(gòu)：分為抬頭、行項(xiàng)目、行項(xiàng)目細(xì)節(jié)三部分。關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-建立采購(gòu)訂單流程行項(xiàng)目：各行項(xiàng)目主要內(nèi)容項(xiàng)目細(xì)節(jié)：各行項(xiàng)目的具體內(nèi)容抬頭：整個(gè)憑證相同的數(shù)據(jù)，如供應(yīng)商，訂單類型關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-建立采購(gòu)訂單流程此流程中進(jìn)行的SAP系統(tǒng)操作為：ME21N創(chuàng)建采購(gòu)訂單ME22N修改采購(gòu)訂單ME23N顯示采購(gòu)訂單

生成的單據(jù):采購(gòu)訂單（ME23N顯示采購(gòu)訂單）

涉及的SAP表:EKKO采購(gòu)定單抬頭數(shù)據(jù)(供應(yīng)商、憑證日期、采購(gòu)組織等）EKPO采購(gòu)定單行項(xiàng)目數(shù)據(jù)（物料、工廠、數(shù)量、金額等）EKBE采購(gòu)定單歷史數(shù)據(jù)（收貨、發(fā)票校驗(yàn)等）

關(guān)聯(lián)字段：采購(gòu)訂單號(hào)關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-建立采購(gòu)訂單流程流程要點(diǎn)關(guān)閉采購(gòu)訂單：采購(gòu)訂單中部分油品已收貨，剩余油品不需要再收貨時(shí)需要關(guān)閉采購(gòu)訂單?？刹少?gòu)收貨數(shù)量為0，手工設(shè)置“交貨已完成”標(biāo)識(shí)。圖1也可修改采購(gòu)訂單，設(shè)置“完成交貨”標(biāo)識(shí)。圖2圖1圖2關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-建立采購(gòu)訂單流程流程要點(diǎn)采購(gòu)訂單審批內(nèi)控要求采購(gòu)訂單在系統(tǒng)中至少設(shè)置一級(jí)審批。各單位根據(jù)具體情況設(shè)置多級(jí)審批，可按照采購(gòu)金額、采購(gòu)組等字段作為審批條件。目前企業(yè)通常設(shè)置一級(jí)審批。關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-建立采購(gòu)訂單流程操作規(guī)范：對(duì)采購(gòu)運(yùn)費(fèi)的操作要求采購(gòu)過程中的各種管輸費(fèi)、管輸損耗、運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)等附加費(fèi)用，應(yīng)以條件類型的方式體現(xiàn)在采購(gòu)訂單中，計(jì)入采購(gòu)成本。對(duì)訂單類型的操作要求訂單類型選擇正確,與采購(gòu)業(yè)務(wù)匹配。對(duì)采購(gòu)價(jià)格的操作要求采購(gòu)訂單價(jià)格必須相對(duì)準(zhǔn)確，與結(jié)算發(fā)票價(jià)格差異過大會(huì)影響庫(kù)存成本的準(zhǔn)確性,也加劇財(cái)務(wù)月末差異科目分配的工作量。關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-建立采購(gòu)訂單流程

本節(jié)主要介紹了采購(gòu)訂單的維護(hù)流程、注意事項(xiàng)，要求企業(yè)支持人員掌握的內(nèi)容：采購(gòu)訂單的維護(hù)流程。采購(gòu)訂單流程的操作規(guī)范。內(nèi)控要求：要求原油采購(gòu)訂單在系統(tǒng)中至少進(jìn)行一級(jí)審批。課程目錄煉化企業(yè)采購(gòu)業(yè)務(wù)步驟采購(gòu)重點(diǎn)流程介紹建立采購(gòu)申請(qǐng)流程建立采購(gòu)訂單流程按照采購(gòu)訂單收貨流程采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)流程委外加工采購(gòu)流程采購(gòu)流程總結(jié)關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-按照采購(gòu)訂單收貨流程（管輸）該流程描述了管輸運(yùn)輸方式下的采購(gòu)收貨的相關(guān)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。SAP系統(tǒng)操作系統(tǒng)外操作關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-按照采購(gòu)訂單收貨流程（鐵路公路）該流程描述了鐵路或公路運(yùn)輸方式下的采購(gòu)收貨的相關(guān)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。SAP系統(tǒng)操作系統(tǒng)外操作關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-按照采購(gòu)訂單收貨流程（國(guó)內(nèi)水運(yùn)）該流程描述了國(guó)內(nèi)水路運(yùn)輸方式下的采購(gòu)收貨的相關(guān)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。SAP系統(tǒng)操作系統(tǒng)外操作關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-按照采購(gòu)訂單收貨流程（進(jìn)口水運(yùn)）該流程描述了進(jìn)口水路運(yùn)輸方式下的采購(gòu)收貨的相關(guān)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。SAP系統(tǒng)操作系統(tǒng)外操作關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-按照采購(gòu)訂單收貨流程收貨：參照采購(gòu)訂單按照貨物的實(shí)收量做賬務(wù)處理。收貨記錄收進(jìn)貨物或原料的物料移動(dòng)：針對(duì)訂單收貨根據(jù)采購(gòu)訂單給物料估價(jià)產(chǎn)生物料和財(cái)務(wù)憑證更新采購(gòu)訂單歷史數(shù)據(jù)提供發(fā)票校驗(yàn)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)Vendorinvoice發(fā)票處理PurchaseRequisition102030創(chuàng)建采購(gòu)申請(qǐng)依據(jù)訂單收貨創(chuàng)建采購(gòu)訂單PurchaseRequisition102030關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-按照采購(gòu)訂單收貨流程收貨的效果參照采購(gòu)訂單收貨更新采購(gòu)訂單歷史關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-按照采購(gòu)訂單收貨流程收貨的效果產(chǎn)生物料憑證的同時(shí)產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證。關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-按照采購(gòu)訂單收貨流程此流程中進(jìn)行的SAP系統(tǒng)操作為：MIGO101收貨生成的單據(jù):收貨物料憑證（MB03）集成會(huì)計(jì)憑證（MB03、FB03）涉及的SAP表:EKBE采購(gòu)定單歷史數(shù)據(jù)MSEG憑證部分：物料（數(shù)量、金額等）MKPF抬頭：物料管理（憑證日期、記帳日期等）BSEG會(huì)計(jì)核算憑證段（總帳科目、金額）BKPF會(huì)計(jì)核算憑證標(biāo)題（憑證日期、記帳日期等）關(guān)聯(lián)字段：采購(gòu)定單號(hào)、內(nèi)向交貨單號(hào)等關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-按照采購(gòu)訂單收貨流程操作規(guī)范：對(duì)于進(jìn)廠方式的操作要求分別參照以下流程進(jìn)行原油及原料收貨入庫(kù)：進(jìn)口油-水運(yùn)按照采購(gòu)訂單進(jìn)行油品收貨流程國(guó)內(nèi)油-水運(yùn)按照采購(gòu)訂單進(jìn)行油品收貨流程鐵路按照采購(gòu)訂單進(jìn)行油品收貨流程管輸按照采購(gòu)訂單進(jìn)行油品收貨流程對(duì)于采購(gòu)?fù)竞牡牟僮饕蟛少?gòu)環(huán)節(jié)的途耗，是指采購(gòu)過程中貨物在運(yùn)輸環(huán)節(jié)發(fā)生的損耗。采購(gòu)?fù)竞男栌浫胴浳锊少?gòu)成本。采購(gòu)?fù)竞牡牧恳话闶侵?應(yīng)到量"和"實(shí)到量"的差。但是，基于不同的采購(gòu)到貨方式，應(yīng)到量與實(shí)到量的確認(rèn)也有所不同。對(duì)于首次到岸的進(jìn)口貨物來說，應(yīng)到量是指發(fā)票數(shù)量，而實(shí)到量則是指“商檢量”；對(duì)于二程運(yùn)輸?shù)呢浳飦碚f，應(yīng)到量是指二程轉(zhuǎn)運(yùn)的發(fā)出量，實(shí)到量則是指實(shí)際驗(yàn)收入庫(kù)數(shù)量。對(duì)于國(guó)內(nèi)采購(gòu)直接到貨的貨物來說，應(yīng)到量是指發(fā)票數(shù)量，實(shí)到量是指實(shí)際驗(yàn)收入庫(kù)數(shù)量。

關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-按照采購(gòu)訂單收貨流程本節(jié)主要介紹了采購(gòu)收貨的維護(hù)流程、注意事項(xiàng)，要求企業(yè)支持人員掌握的內(nèi)容：要求掌握：各種運(yùn)輸類型的收貨操作。達(dá)標(biāo)要求：依據(jù)采購(gòu)訂單收貨。課程目錄煉化企業(yè)采購(gòu)業(yè)務(wù)步驟采購(gòu)重點(diǎn)流程介紹建立采購(gòu)申請(qǐng)流程建立采購(gòu)訂單流程按照采購(gòu)訂單收貨流程采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)流程委外加工采購(gòu)流程采購(gòu)流程總結(jié)關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)流程發(fā)票校驗(yàn)：核對(duì)供應(yīng)商發(fā)票的過程。通過發(fā)票的核對(duì)形成對(duì)供應(yīng)商的應(yīng)付供應(yīng)商的發(fā)票與采購(gòu)訂單以及收貨核對(duì)價(jià)格和數(shù)量更新采購(gòu)訂單和歷史更新財(cái)務(wù)信息Vendorinvoice發(fā)票處理PurchaseRequisition102030創(chuàng)建采購(gòu)申請(qǐng)依據(jù)訂單收貨創(chuàng)建采購(gòu)訂單PurchaseRequisition102030關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)流程發(fā)票校驗(yàn)的過程：在系統(tǒng)中發(fā)票的信息與采購(gòu)訂單、收貨核對(duì)后進(jìn)行發(fā)票過帳處理，再進(jìn)入付款程序。發(fā)票校驗(yàn)發(fā)票憑證收貨憑證采購(gòu)訂單付款程序業(yè)務(wù)傳遞關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)流程發(fā)票校驗(yàn)的流程：財(cái)務(wù)部門根據(jù)三單（訂單、收貨單、發(fā)票）匹配情況來進(jìn)行發(fā)票匹對(duì)，核對(duì)無誤后進(jìn)行過帳處理，如果后續(xù)需要調(diào)整，則采用后續(xù)借記或貸記的方式處理。采購(gòu)訂單流程采購(gòu)收貨流程發(fā)票過帳后續(xù)借記或貸記是否因采購(gòu)質(zhì)量等特殊情況調(diào)整應(yīng)付?開始結(jié)束是否業(yè)務(wù)部門財(cái)務(wù)部門關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)流程此流程中進(jìn)行的SAP系統(tǒng)操作為：MIRO發(fā)票過賬MR8M取消發(fā)票憑證MIR6發(fā)票總覽生成的單據(jù):采購(gòu)發(fā)票（MIR4）集成會(huì)計(jì)憑證（FB03）涉及的SAP表:RBKP發(fā)票抬頭數(shù)據(jù)RSEG發(fā)票行項(xiàng)目數(shù)據(jù)EKBE采購(gòu)定單歷史數(shù)據(jù)BSEG會(huì)計(jì)核算憑證段（總帳科目、金額）BKPF會(huì)計(jì)核算憑證標(biāo)題（憑證日期、記帳日期等）關(guān)聯(lián)字段：發(fā)票號(hào)、采購(gòu)訂單號(hào)等關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)流程操作規(guī)范：對(duì)于發(fā)票數(shù)量的要求要求每張采購(gòu)訂單最終的發(fā)票校驗(yàn)量等于收貨量，否則采購(gòu)訂單總處于未完結(jié)狀態(tài)；每月月底對(duì)不再使用的采購(gòu)訂單進(jìn)行關(guān)閉處理。對(duì)于發(fā)票數(shù)量的控制為了控制發(fā)票與訂單匹配不正確（尤其是不基于收貨的發(fā)票校驗(yàn)）造成發(fā)票校驗(yàn)量大于訂單量而造成訂單的發(fā)票與收貨不平衡的情況，使用增強(qiáng)程序控制發(fā)票校驗(yàn)量不能大于訂單量。關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)流程本節(jié)主要介紹了采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)的維護(hù)流程、注意事項(xiàng)，要求企業(yè)支持人員掌握的內(nèi)容：要求掌握：發(fā)票預(yù)制的操作。課程目錄煉化企業(yè)采購(gòu)業(yè)務(wù)步驟采購(gòu)重點(diǎn)流程介紹建立采購(gòu)申請(qǐng)流程建立采購(gòu)訂單流程按照采購(gòu)訂單收貨流程采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)流程委外加工采購(gòu)流程采購(gòu)流程總結(jié)關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-委外加工采購(gòu)流程該流程描述了提供原料的情況下委托供應(yīng)商加工成成品的相關(guān)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。SAP系統(tǒng)操作系統(tǒng)外操作關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-委外加工采購(gòu)流程委外加工的過程：使用分包訂單處理，供應(yīng)商在生產(chǎn)中所需要的原材料在采購(gòu)訂單中說明，從而記錄在提供給供應(yīng)商的材料的庫(kù)存帳上,將所訂購(gòu)的最終產(chǎn)品提供后，原料的消耗也被記帳。在收貨后,如果供應(yīng)商實(shí)際消耗的多于或少于采購(gòu)訂單中所計(jì)劃的數(shù)量,則必須進(jìn)行調(diào)整。采購(gòu)訂單Item___Comp___Comp___發(fā)票校驗(yàn)?=發(fā)票$__采購(gòu)分包合同供應(yīng)商庫(kù)存管理發(fā)票校驗(yàn)分包合同供應(yīng)商庫(kù)存地庫(kù)存地分包供應(yīng)商生產(chǎn)供應(yīng)組件采購(gòu)成品收貨關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-委外加工采購(gòu)流程委外加工的操作步驟一創(chuàng)建委外加工采購(gòu)申請(qǐng)SAP角色：采購(gòu)員SAP事務(wù)代碼：ME51N加工后成品原材料關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-委外加工采購(gòu)流程委外加工的操作步驟二參照采購(gòu)申請(qǐng)創(chuàng)建委外加工采購(gòu)訂單SAP角色名稱：采購(gòu)員SAP事務(wù)代碼：ME21N關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-委外加工采購(gòu)流程委外加工的操作步驟三發(fā)原材料給供應(yīng)商SAP角色：庫(kù)管員SAP事務(wù)代碼：MB1B（移動(dòng)類型：541）541發(fā)貨時(shí)不產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證，101收回產(chǎn)成品時(shí)，才產(chǎn)生原材料消耗（543）的會(huì)計(jì)憑證。關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-委外加工采購(gòu)流程委外加工的操作步驟四對(duì)委外產(chǎn)成品收貨SAP角色：庫(kù)管員SAP事務(wù)代碼：MIGO輸入原材料實(shí)際消耗量關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-委外加工采購(gòu)流程委外加工的操作步驟五原材料后繼調(diào)整SAP角色：庫(kù)管員

SAP事務(wù)代碼：MB04舉例說明“記帳的數(shù)量”填入需要調(diào)整的差異數(shù)量=確認(rèn)的消耗數(shù)量-收貨時(shí)消耗數(shù)量。如果，確認(rèn)的消耗數(shù)量大于收貨時(shí)的消耗數(shù)量，填入的差異數(shù)量為正，反之為負(fù)。如下圖，收貨時(shí)確認(rèn)消耗原材料230KG，后與供應(yīng)商確認(rèn)實(shí)際消耗235KG，那么此處輸入5；反之，實(shí)際消耗225KG，此處輸入-5。關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-委外加工采購(gòu)流程委外加工的系統(tǒng)操作總結(jié)：此流程中對(duì)應(yīng)的SAP系統(tǒng)操作主要有五步。ME51N（創(chuàng)建委外采購(gòu)申請(qǐng)）項(xiàng)目類別：L(分包)維護(hù)加工的組件ME21N（創(chuàng)建委外采購(gòu)訂單）參照采購(gòu)申請(qǐng)創(chuàng)建MB1B（發(fā)原材料給供應(yīng)商）移動(dòng)類型：541不產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證MIGO（對(duì)委外產(chǎn)成品收貨）移動(dòng)類型：543,101產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證MB04（原材料后續(xù)調(diào)整）移動(dòng)類型：121產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-委外加工采購(gòu)流程生成的單據(jù):收貨物料憑證（MB03）集成會(huì)計(jì)憑證（MB03、FB03）涉及的SAP表:EBAN采購(gòu)申請(qǐng)數(shù)據(jù)（憑證日期、采購(gòu)組織、物料、工廠、數(shù)量等）EKKO采購(gòu)訂單抬頭數(shù)據(jù)(供應(yīng)商、憑證日期、采購(gòu)組織等）EKPO采購(gòu)訂單行項(xiàng)目數(shù)據(jù)（物料、工廠、數(shù)量、金額等EKBE采購(gòu)訂單歷史數(shù)據(jù)MSEG憑證部分：物料（數(shù)量、金額等）MKPF抬頭：物料管理（憑證日期、記帳日期等）BSEG會(huì)計(jì)核算憑證段（總帳科目、金額）BKPF會(huì)計(jì)核算憑證標(biāo)題（憑證日期、記帳日期等）關(guān)聯(lián)字段：采購(gòu)定單號(hào)、內(nèi)向交貨單號(hào)等關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-委外加工采購(gòu)流程操作要點(diǎn)：對(duì)委外加工的定義不提供原材料的加工不屬于委外加工業(yè)務(wù)范疇。對(duì)委外加工的余料未用完的原料，要在收貨時(shí)一并收回。關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程-委外加工采購(gòu)流程本節(jié)主要介紹了委外加工采購(gòu)的維護(hù)流程、注意事項(xiàng)，要求企業(yè)支持人員掌握的內(nèi)容：要求掌握：