建筑施工企業(yè)公司財務(wù)管理制度模版

第頁共頁建筑施工企業(yè)公司財務(wù)管理制度模版第一章總則第一條為規(guī)范建筑施工企業(yè)公司的財務(wù)管理行為，明確各階段各環(huán)節(jié)的責(zé)任和權(quán)限，保障公司財務(wù)的安全和穩(wěn)定，根據(jù)《公司法》、《財務(wù)會計制度》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本制度。第二條本制度適用于建筑施工企業(yè)公司的各級財務(wù)管理工作，并與財務(wù)管理有關(guān)部門和其他相關(guān)部門密切配合。第三條公司財務(wù)管理的原則：1.按法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定辦理財務(wù)業(yè)務(wù)。2.統(tǒng)籌規(guī)劃，合理調(diào)配財務(wù)資源。3.精細(xì)管理，規(guī)范財務(wù)行為。4.提高效率，降低成本。5.實現(xiàn)風(fēng)險可控，提升財務(wù)安全性。6.保護(hù)公司財產(chǎn)，保護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。第二章財務(wù)組織和職責(zé)第四條公司設(shè)立財務(wù)部門，負(fù)責(zé)公司全面財務(wù)管理，具體職責(zé)如下：1.負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理制度的規(guī)劃和實施。2.負(fù)責(zé)公司財務(wù)預(yù)算、決算、核算和分析工作。3.負(fù)責(zé)公司資金的籌集、運用和管理工作。4.負(fù)責(zé)公司的賬務(wù)處理和審計工作。5.負(fù)責(zé)公司財務(wù)報告的編制和報送工作。6.負(fù)責(zé)公司稅務(wù)的申報和繳納工作。7.負(fù)責(zé)公司財務(wù)風(fēng)險的評估和防范工作。8.負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理的信息化建設(shè)和技術(shù)支持工作。第三章會計核算第五條公司財務(wù)核算應(yīng)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和《企業(yè)會計制度》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，具體步驟如下：1.設(shè)立會計核算系統(tǒng)，做到全面、準(zhǔn)確、及時。2.建立會計檔案，做到規(guī)范、整齊、存檔。3.結(jié)算科目按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和《企業(yè)會計制度》進(jìn)行設(shè)置。4.根據(jù)核算結(jié)果編制各類財務(wù)報表，并確保報表的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。5.編制年末財務(wù)報表，并進(jìn)行審計。第四章資金管理第六條公司應(yīng)建立健全資金管理制度，確保資金的正常運轉(zhuǎn)和安全性。具體措施如下：1.建立日常資金管理制度，確保資金使用的合理性。2.建立預(yù)算管理制度，合理規(guī)劃和調(diào)配資金使用。3.建立資金監(jiān)管制度，加強(qiáng)對資金的監(jiān)控和控制。4.建立資金計劃制度，做好預(yù)測和對策工作。5.建立資金預(yù)警制度，對可能出現(xiàn)的資金風(fēng)險進(jìn)行預(yù)警和防范。第五章財務(wù)報告第七條公司應(yīng)按照法定要求和相關(guān)規(guī)定，編制和報送各類財務(wù)報告。具體措施如下：1.按照年度、月度、季度等周期制定財務(wù)報告制度。2.編制年度財務(wù)報告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、股東權(quán)益變動表等。3.編制月度和季度財務(wù)報告，及時反映財務(wù)狀況。4.編制各類財務(wù)分析報告，提供參考和決策依據(jù)。第六章稅務(wù)管理第八條公司應(yīng)合法納稅，確保稅務(wù)的合規(guī)性和及時性。具體措施如下：1.按照稅法規(guī)定，設(shè)立稅務(wù)管理制度，確保納稅義務(wù)的履行。2.將稅務(wù)籌劃納入公司戰(zhàn)略規(guī)劃，并制定具體實施方案。3.做好稅務(wù)申報，確保納稅申報的準(zhǔn)確性和及時性。4.加強(qiáng)稅務(wù)風(fēng)險評估和防范，確保稅務(wù)風(fēng)險的可控。5.與稅務(wù)部門保持良好的溝通和合作，及時了解稅務(wù)政策和相關(guān)法規(guī)的變化。第七章審計與監(jiān)督第九條公司應(yīng)委托專業(yè)審計機(jī)構(gòu)進(jìn)行財務(wù)審計，并接受相關(guān)部門的監(jiān)督和檢查。具體措施如下：1.定期對公司財務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計，發(fā)現(xiàn)和糾正問題。2.委托專業(yè)審計機(jī)構(gòu)進(jìn)行財務(wù)審計，真實客觀地反映財務(wù)狀況。3.根據(jù)審計結(jié)果及時采取改進(jìn)措施，提高財務(wù)管理水平。4.配合相關(guān)部門進(jìn)行監(jiān)督和檢查，及時提供相關(guān)財務(wù)資料。5.接受股東和投資者的監(jiān)督，保護(hù)合法權(quán)益。第八章信息化建設(shè)第十條公司應(yīng)加強(qiáng)財務(wù)管理的信息化建設(shè)，提高工作效率和質(zhì)量。具體措施如下：1.建立財務(wù)管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)財務(wù)核算的自動化和規(guī)范化。2.提高數(shù)據(jù)采集和分析的能力，為決策提供準(zhǔn)確的信息支持。3.做好財務(wù)數(shù)據(jù)的保護(hù)和安全，防止信息泄露和損失。4.推動企業(yè)資源計劃（ERP）系統(tǒng)的應(yīng)用，實現(xiàn)財務(wù)、供應(yīng)鏈、人力資源等多個業(yè)務(wù)模塊的集成。第九章制度的執(zhí)行和監(jiān)督第十一條公司財務(wù)管理制度的執(zhí)行和監(jiān)督由財務(wù)部門負(fù)責(zé)，其他部門要積極配合。具體措施如下：1.財務(wù)部門要嚴(yán)格執(zhí)行和監(jiān)督財務(wù)管理制度的落實情況。2.其他部門要按照財務(wù)管理制度的要求做好相關(guān)工作。3.定期評估制度的執(zhí)行效果，及時發(fā)現(xiàn)問題并進(jìn)行整改。4.常態(tài)化開展制度培訓(xùn)和考核，提高制度執(zhí)行效果。第十章附則第十二條本制度由財務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋和修改，并報公司董事會批準(zhǔn)。第十三條本制度自頒布之日起施行，并適用于公司的各級財務(wù)管理工作。如有需要，可根據(jù)實際情況進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整和修訂。