商業(yè)銀行經(jīng)營與管理答案

參考答案一、名詞解釋（每題4分，共20分）1.易變性存款

對市場利率的波動及外部經(jīng)濟因素變動敏感的存款。該類存款穩(wěn)定性差，不能作為銀行穩(wěn)定資金的來源。2.內(nèi)部評級法

新巴塞爾協(xié)議中用于評定信用風(fēng)險的方法。指銀行內(nèi)部自身制訂的信用評級方法，但需要得到監(jiān)管當(dāng)局的明確批準(zhǔn)。分為初級和高級，其中初級銀行只用自己確定違約概率，而高級中所有數(shù)據(jù)均有銀行制訂。適合于管理水平高的銀行。3.國際保理

指銀行買斷出口商或債權(quán)人的債務(wù)并提供一系列綜合金融服務(wù)的國際銀行業(yè)務(wù)，該買斷銀行無追索權(quán)。這一系列綜合服務(wù)包括信用調(diào)查管理、債款追收和壞賬買斷等。4.利率雙限

指銀行為管理利率風(fēng)險而設(shè)立的利率上下限，使得利率只能在一定范圍內(nèi)波動，從而避免了利率過度波動帶來的銀行風(fēng)險暴露。5.補償余額

指存款人同意將自己存款的一部分存入貸款銀行，從而提高了資金使用價格。銀行通過要求補償余額，可以提高貸款的稅前收益率，并將存入存款用于擴大信貸規(guī)模。二、判斷題（對則劃√，錯則劃×，每題2分，共20分）1.資產(chǎn)負(fù)債表是總括銀行在一定時期全部資產(chǎn)、負(fù)債與所有者權(quán)益的財務(wù)報表，是一個動態(tài)會計報表。（）2.抵押率低說明銀行對貸款比較謹(jǐn)慎，相反則比較寬松。（）3.商業(yè)銀行的流動性需求來自于存款客戶的體現(xiàn)需求。（）4.商業(yè)銀行的資產(chǎn)是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能永久支配使用的資金。（）5.電子化趨勢下，無紙化操作降低了銀行監(jiān)管的難度。（）6.Z評分模型無法計量客戶財務(wù)報表外的信用風(fēng)險。（）7.同步準(zhǔn)備金計算法主要適用于對非交易性帳戶存款準(zhǔn)備金的計算。（）8.成本加成貸款定價法是以若干大銀行同意的優(yōu)惠利率為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險補償和期限風(fēng)險補償，而后制訂貸款利率。（）9.《巴塞爾協(xié)議》要求商業(yè)銀行最低核心資本充足限額為風(fēng)險資產(chǎn)的8%。（）10.特殊呆賬準(zhǔn)備金是依據(jù)貸款分類結(jié)果按照不同的比例提取的準(zhǔn)備金。（）1.

×

2.√

3.×

4.×

5.×

6.√

7.×

8.×

9.×

10.×

三簡答題（每題12分，共36分）1.商業(yè)銀行并購的動機有哪些？我國銀行業(yè)并購有哪些特點？

答：商業(yè)銀行并購的動力來自于追求利潤的要求和競爭壓力，而推動銀行并購的主體則是股東和銀行管理者。銀行持股人希望提高他們的財富或減少風(fēng)險以提高其福利；銀行的管理者希望獲得更多的利益；股東和管理者都希望從兼并中獲得利益。對股東，若并購增值（即并購后總體價值-并購前兩銀行單獨的價值之和），大于并購的成本，他們便會促成并購。同時并購?fù)€能帶來規(guī)模經(jīng)濟和范圍經(jīng)濟，這也是股東進(jìn)行并購的動機。對管理者，很多時候并非理性地以股東權(quán)益最大化為目標(biāo)，而是追逐自身的利益。如：追求銀行規(guī)模的擴大；分散風(fēng)險，使得成本與損失盡可能的低；避免被收購等。

我國銀行并購的特點表現(xiàn)為：（1）歷史發(fā)展短，類型比較單一，并購經(jīng)驗比較缺乏；（2）并購中必要的中介者——投資銀行，在我國還處于初級發(fā)展階段，真正意義的投資銀行寥寥無幾。（3）我國相當(dāng)一部分的銀行并購并非出于優(yōu)勢互補、提高經(jīng)營效益的目的，而是在經(jīng)營混亂、資不抵債后發(fā)生的帶有接受管理性質(zhì)的行為。（4）并購的性質(zhì)往往并非出于自愿而是政府強制的。（5）并購的結(jié)果往往是低效率，對收購方