內(nèi)部審核管理程序模版

第頁共頁內(nèi)部審核管理程序模版內(nèi)部審核管理程序模板（____字）第一部分：總則第一條：為了保證公司內(nèi)部運作的合規(guī)性和提高管理水平，制定本內(nèi)部審核管理程序。第二條：本程序適用于公司的各個部門，包括生產(chǎn)、采購、銷售、財務(wù)、人力資源等。第三條：內(nèi)部審核應(yīng)遵循的原則包括公正、獨立、客觀、全面、及時。第四條：內(nèi)部審核由內(nèi)部審核部門負責(zé)組織和實施，內(nèi)部審核部門應(yīng)具備相應(yīng)的能力和經(jīng)驗。第五條：內(nèi)部審核應(yīng)基于風(fēng)險評估，確定審核計劃，并根據(jù)實際情況進行調(diào)整。第二部分：內(nèi)部審核程序第六條：內(nèi)部審核程序包括以下步驟：1.審核計劃的制定：內(nèi)部審核部門應(yīng)根據(jù)公司的風(fēng)險評估情況，制定年度審核計劃，明確審核的重點和范圍。2.審核準(zhǔn)備：內(nèi)部審核部門應(yīng)收集相關(guān)信息和文件，包括公司的政策、程序、記錄等，以便進行審核。3.審核實施：內(nèi)部審核部門應(yīng)按照審核計劃進行實施，包括調(diào)查、采集證據(jù)、核查記錄等。4.審核報告：內(nèi)部審核部門應(yīng)根據(jù)審核結(jié)果，編制審核報告，向相關(guān)部門提出改進意見和建議，并確定整改措施和時限。5.整改跟蹤：相關(guān)部門應(yīng)按照內(nèi)部審核部門提出的改進意見和建議，制定整改方案并執(zhí)行，內(nèi)部審核部門應(yīng)跟蹤整改情況。6.審核總結(jié)：內(nèi)部審核部門應(yīng)定期總結(jié)內(nèi)部審核的結(jié)果和經(jīng)驗教訓(xùn)，提出改進建議。第三部分：內(nèi)部審核的職責(zé)和權(quán)力第七條：內(nèi)部審核部門的職責(zé)包括：1.制定年度審核計劃，確定審核的重點和范圍。2.收集相關(guān)信息和文件，進行審核準(zhǔn)備工作。3.根據(jù)審核計劃和程序，進行審核工作。4.編制審核報告，提出改進意見和建議。5.跟蹤整改情況，確保改進措施的有效執(zhí)行。6.總結(jié)內(nèi)部審核的結(jié)果和經(jīng)驗教訓(xùn)，提出改進建議。第八條：被審核部門的職責(zé)包括：1.配合內(nèi)部審核部門的工作，提供所需的文件和記錄。2.接受內(nèi)部審核部門的調(diào)查和采集證據(jù)。3.制定和執(zhí)行整改方案，確保改進措施的有效執(zhí)行。第四部分：內(nèi)部審核的權(quán)限和限制第九條：內(nèi)部審核部門在審核過程中應(yīng)保持獨立、客觀的態(tài)度，不受其他部門的干擾和影響。第十條：內(nèi)部審核部門有權(quán)查閱和復(fù)制與審核相關(guān)的文件和記錄。第十一條：內(nèi)部審核部門有權(quán)要求被審核部門提供必要的支持和協(xié)助。第十二條：內(nèi)部審核部門的成員應(yīng)保守商業(yè)秘密和個人隱私。第五部分：內(nèi)部審核的監(jiān)督和評估第十三條：公司領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)對內(nèi)部審核部門的工作進行監(jiān)督和評估，并提供必要的支持和資源。第十四條：內(nèi)部審核部門應(yīng)定期向公司領(lǐng)導(dǎo)層報告內(nèi)部審核的工作進展和結(jié)果。第十五條：公司領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)根據(jù)內(nèi)部審核結(jié)果和經(jīng)驗教訓(xùn)，進行相應(yīng)的改進建議和措施。第六部分：附則第十六條：本程序自頒布之日起施行。第十七條