實(shí)操-第三章-第二節(jié)-系統(tǒng)級(jí)初始化-教案

教案〔2023至2023學(xué)年第二學(xué)期〕授課內(nèi)容：會(huì)計(jì)電算化授課教師：廖莉雯授課班級(jí)：15秋會(huì)計(jì)1-4班授課時(shí)間：2023年03月23日授課地點(diǎn)：第一教學(xué)區(qū)一樓課程會(huì)計(jì)電算化課題第三章第二節(jié)系統(tǒng)級(jí)初始化課型一體化日期2023.03.23-25教師廖莉雯課時(shí)4課時(shí)班級(jí)15秋會(huì)計(jì)1-4班教材《會(huì)計(jì)電算化》中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社教具多媒體、機(jī)房教學(xué)目標(biāo)知識(shí)目標(biāo)通過本章的學(xué)習(xí)，使學(xué)生了解會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)級(jí)初始化的實(shí)操過程，掌握電腦在會(huì)計(jì)軟件中的應(yīng)用。能力目標(biāo)使學(xué)生掌握電算化賬套初始化的設(shè)置，提高學(xué)生的電算化的實(shí)操能力。情感目標(biāo)了解電算化初始化設(shè)置，使學(xué)生了解用友在企業(yè)會(huì)計(jì)軟件中的應(yīng)用，用電算化實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)功能。教學(xué)重點(diǎn)〔1〕設(shè)置系統(tǒng)公用根底信息〔2〕進(jìn)行系統(tǒng)賬套初始化的設(shè)置〔3〕設(shè)置會(huì)計(jì)科目教學(xué)難點(diǎn)〔1〕進(jìn)行賬套初始化設(shè)置〔2〕設(shè)置系統(tǒng)公用根底信息教學(xué)方法1、講練結(jié)合〔為主〕2、討論法3、講解法4、巡回指導(dǎo)法學(xué)習(xí)方法多動(dòng)手，多思考，多總結(jié)，多討論等教材分析使學(xué)生了解會(huì)計(jì)電算化賬套初始化的設(shè)置，并能自主設(shè)置系統(tǒng)公用根底信息，掌握賬套初始化的錄入。教學(xué)環(huán)節(jié)教學(xué)主要內(nèi)容教學(xué)方法組織教學(xué)2分鐘回顧復(fù)習(xí)3分鐘導(dǎo)入新課3分鐘內(nèi)容講授25分鐘五．隨堂練習(xí)4分鐘六、課堂小結(jié)2分鐘七、布置作業(yè)1分鐘八、教學(xué)后記九、板書設(shè)計(jì)提前2分鐘進(jìn)教室提示同學(xué)靜音、準(zhǔn)備課堂筆記。檢查同學(xué)們書籍工具的準(zhǔn)備情況，強(qiáng)調(diào)課堂紀(jì)律，使同學(xué)們集中注意力上課，作好本節(jié)課考勤。師生致禮問好！<回憶>表?yè)P(yáng)上節(jié)課較好的情況〔小組分?jǐn)?shù)、作業(yè)等〕2、回憶上節(jié)課的知識(shí)點(diǎn)〔采用提問、做題等方式〕1、回憶會(huì)計(jì)電算化賬套的建立2、回憶系統(tǒng)管理的設(shè)置3、由以上兩個(gè)問題引出新一輪課時(shí)安排，并告訴學(xué)生本章教學(xué)目標(biāo)與要求。<導(dǎo)入>會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)管理的設(shè)置會(huì)計(jì)電算化實(shí)操在企業(yè)實(shí)際財(cái)務(wù)軟件操作的實(shí)用性第一局部上新課〔實(shí)操〕第三章第二節(jié)系統(tǒng)級(jí)初始化〔賬套初始化〕2.賬套初始化2.1企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)設(shè)置一、任務(wù)1、系統(tǒng)啟用例如2.1：在“系統(tǒng)管理〞中啟用所有子系統(tǒng)〔啟用日期為2023年01月01日〕賬套主管注冊(cè)，賬套∣啟用，總賬，選擇啟用年月日，單擊[確定]。用相似方法啟用其他系統(tǒng)。注意：系統(tǒng)的啟用會(huì)計(jì)期間必須大于等于賬套的啟用期間。2、設(shè)置部門檔案根底檔案∣機(jī)構(gòu)人員∣部門檔案，單擊[增加]，輸完后[保存]。部門編碼部門名稱1行政部2財(cái)務(wù)部3業(yè)務(wù)部301采購(gòu)部302銷售部3、設(shè)置職員檔案根底檔案∣機(jī)構(gòu)人員∣人員檔案，單擊[增加]，輸完后[保存]。部門名稱職員編碼職員姓名行政部001陳平行政部002許燕財(cái)務(wù)部003王芳財(cái)務(wù)部004李然財(cái)務(wù)部005陳琳采購(gòu)部006江洋采購(gòu)部007黃山銷售部008宋建銷售部009馬子山4、設(shè)置客戶分類按行業(yè)或地區(qū)劃分。根底檔案∣客商信息∣客戶分類，單擊[增加]，輸完后[保存]。類別編號(hào)類別名稱1東北地區(qū)2華北地區(qū)3西北地區(qū)4其他地區(qū)5、設(shè)置客戶檔案根底檔案∣客商信息∣客戶檔案，選中某一分類后，單擊[增加]，輸完后[保存]?？蛻艟幋a客戶名稱客戶簡(jiǎn)稱001玖幫公司玖幫公司002宏基公司宏基公司003英華公司英華公司注意：①當(dāng)客戶的根本信息編輯完成后，默認(rèn)值：是，并保存。②單擊鼠標(biāo)選中左邊的某一分類〔末級(jí)〕，再單擊[增加]。③兩個(gè)客戶不同名，但實(shí)為同一個(gè)客戶，單擊[并戶]進(jìn)行合并。6、設(shè)置供給商分類根本方法同“客戶分類〞。根底檔案∣客商信息∣供給商分類，單擊[增加]，輸完后[保存]。類別編號(hào)類別名稱1東北地區(qū)2華北地區(qū)3西北地區(qū)4其他地區(qū)7、設(shè)置供給商檔案根本方法同“客戶檔案〞。根底檔案∣客商信息∣供給商檔案，選中某一分類后，單擊[增加]，輸完后[保存]。供給商編碼供給商名稱供給商簡(jiǎn)稱所屬分類G001天宜公司天宜公司東北地區(qū)G002新能源公司新能源公司東北地區(qū)G003錦秋公司錦秋公司華北地區(qū)G004三元公司三元公司西北地區(qū)G005齊星公司齊星公司其他地區(qū)2.賬套初始化2.2總賬系統(tǒng)的初始化設(shè)置1、設(shè)置外幣例如2.4：外幣幣種為美元，幣符$〔英文狀態(tài)下〕，本月初匯率1:6.8，其他不變。根底設(shè)置∣財(cái)務(wù)∣外幣種類，[增加]，輸入幣符“$〞、幣名“美元〞；匯率小數(shù)位：2；[確定]。在左邊選中該外幣，輸入2023.01的記賬匯率“6.8〞，[退出]。2、設(shè)置會(huì)計(jì)科目〔1〕增加會(huì)計(jì)科目〔假設(shè)按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目，那么需修改、增加局部會(huì)計(jì)科目。〕科目名稱輔助賬類型科目編碼22201應(yīng)交增值稅22210101進(jìn)項(xiàng)稅額22210102銷項(xiàng)稅額660101工資部門核算660102辦公費(fèi)部門核算660103工會(huì)經(jīng)費(fèi)660104折舊費(fèi)660105租賃費(fèi)部門核算660201工資部門核算660202辦公費(fèi)部門核算660203工會(huì)經(jīng)費(fèi)660204折舊費(fèi)660205租賃費(fèi)部門核算根底設(shè)置∣財(cái)務(wù)∣會(huì)計(jì)科目，單擊[增加]輸入，單擊[確定]保存。注意：①先建上級(jí)科目再建下級(jí)科目。②增加會(huì)計(jì)科目可以按F5鍵?！?〕修改會(huì)計(jì)科目例如2.5：修改會(huì)計(jì)科目“1002銀行存款〞科目輔助賬類型為“日記賬〞“銀行賬〞；“1001庫(kù)存現(xiàn)金〞科目輔助賬類型為“日記賬〞；“1122應(yīng)收賬款〞科目輔助賬類型為“客戶往來〞；“2202應(yīng)付賬款〞科目輔助賬類型為“供給商往來〞?！?221“其他應(yīng)收款〞科目輔助賬類型為“個(gè)人往來〞找到某科目后，雙擊該科目，單擊[修改]，修改后[確定]?！?〕刪除會(huì)計(jì)科目例如2.6：刪除1131應(yīng)收股利。選擇某科目，單擊[刪除]，[確定]?！?〕指定現(xiàn)金、銀行會(huì)計(jì)科目確定出納的專管科目。例如2.7：“1001庫(kù)存現(xiàn)金〞為現(xiàn)金總賬科目、“1002銀行存款〞為銀行總賬科目。根底設(shè)置∣根底檔案∣財(cái)務(wù)∣會(huì)計(jì)科目，編輯∣指定科目，選擇“1001庫(kù)存現(xiàn)金〞為現(xiàn)金總賬科目、“1002銀行存款〞為銀行總賬科目，單擊[確定]。3、設(shè)置工程目錄例如2.8：工程大類為“自建工程〞，核算科目為“在建工程〞，工程內(nèi)容為1號(hào)工程和2號(hào)工程，其中1號(hào)工程包括“自建廠房〞和“設(shè)備安裝〞兩項(xiàng)工程。〔1〕定義工程大類根底設(shè)置∣財(cái)務(wù)∣工程目錄，單擊[增加]，輸入“自建工程〞，單擊[下一步]，[下一步]，[完成]。〔2〕指定核算科目注意：先選工程大類“自建工程〞，再在“核算科目〞頁(yè)簽，選“1604在建工程〞，單擊“>〞，最后[確定]。〔3〕定義工程分類注意：在“工程分類定義〞頁(yè)簽，輸入分類編碼和名稱，單擊[確定]保存?！?〕定義工程目錄注意：①在“工程目錄〞頁(yè)簽，單擊[維護(hù)]，單擊[增加]，輸入工程編號(hào)和名稱，選擇所屬分類碼，按[Enter]鍵或用鼠標(biāo)單擊別處。②如出現(xiàn)空白行，按[Esc]鍵。4、設(shè)置憑證類別五種常用分類方式：記賬憑證；現(xiàn)金、銀行、轉(zhuǎn)賬憑證；收款、付款、轉(zhuǎn)賬憑證；現(xiàn)金收款、現(xiàn)金付款、銀行收款、銀行付款、轉(zhuǎn)賬憑證；自定義。類別名稱限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,1002付款憑證貸方必有1001,1002轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,1002根底設(shè)置∣財(cái)務(wù)∣憑證類別，先選擇憑證類別，再確定限制條件。5、輸入期初余額企業(yè)在年初建賬，那么期初余額是年初數(shù)；企業(yè)在年中建賬，那么期初余額包括三局部：建賬時(shí)月初余額、年初到建賬前一個(gè)月的借方累計(jì)發(fā)生額和貸方累計(jì)發(fā)生額。例：3月份建賬套，輸入3月的月初余額以及1~2月的借貸方累計(jì)發(fā)生額，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算年初余額?！?〕錄入根本科目余額〔主體賬〕信息門戶∣總賬∣設(shè)置∣期初余額，直接輸入末級(jí)科目〔底色為白色〕的累計(jì)借方、累計(jì)貸方和期初余額，輸入后按[Enter]鍵或用鼠標(biāo)單擊別處?！?〕錄入輔助核算科目余額〔輔助賬〕設(shè)置了輔助核算的科目底色顯示為黃色，期初余額的錄入要到相應(yīng)的輔助賬中進(jìn)行。方法是：雙擊設(shè)置了輔助核算屬性的科目的累計(jì)借方、累計(jì)貸方或期初余額三欄中任一欄，進(jìn)入相應(yīng)的輔助賬窗口，按明細(xì)輸入每筆業(yè)務(wù)的金額，完成后單擊“退出〞按鈕，輔助賬余額自動(dòng)帶出。注意：①輸入末級(jí)科目的期初余額，上級(jí)科目的期初余額自動(dòng)填列。②主體賬的累計(jì)借方欄、累計(jì)貸方欄和期初余額欄都是直接輸入。③輔助賬的累計(jì)借方欄、累計(jì)貸方欄和期初余額欄，雙擊任一欄后輸入。④憑證記賬后，期初余額不能再修改?！?〕試算平衡[試算]。注意：期初余額試算不平衡，憑證不能記賬，但可以填制憑證。6、設(shè)置結(jié)算方式例如2.9：結(jié)算方式包括現(xiàn)金結(jié)算、現(xiàn)金支票結(jié)算、轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算、銀行匯票結(jié)算、商業(yè)承兌匯票結(jié)算、銀行承兌匯票結(jié)算、電匯結(jié)算及其他結(jié)算，并對(duì)除現(xiàn)金結(jié)算外的其他結(jié)算進(jìn)行票據(jù)管理?，F(xiàn)金∣結(jié)算方式課堂任務(wù)練習(xí)：設(shè)置系統(tǒng)公用根底信息錄入供給商、客戶檔案設(shè)置會(huì)計(jì)科目預(yù)置收付結(jié)算方式<小結(jié)>本章知識(shí)包括：使學(xué)生了解會(huì)計(jì)電算化初始化設(shè)置流程，并能獨(dú)立建立錄入公用根底信息，預(yù)置收付結(jié)算方式作業(yè)：11、以“趙超〞的身份注冊(cè)進(jìn)入會(huì)計(jì)電算化通用教學(xué)軟件12、按以下資料設(shè)置部門檔案部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱1管理部2財(cái)務(wù)部3采購(gòu)部4銷售部13、按以下資料設(shè)置職員檔案職員編號(hào)職員名稱所屬部門101李同管理部001趙超財(cái)務(wù)部002王剛財(cái)務(wù)部301趙海采購(gòu)部401劉剛銷售部14、按以下資料設(shè)置客戶檔案客戶編碼客戶名稱客戶簡(jiǎn)稱地址郵政編碼001北京育新小學(xué)育新小學(xué)北京市海淀區(qū)開拓路15號(hào)100011002天津宏達(dá)公司宏達(dá)公司天津市和平區(qū)勝利路2號(hào)20002215、設(shè)置供給商檔案供給商編碼供給商名稱供給商簡(jiǎn)稱地址001北京迅達(dá)北京迅達(dá)北京市海淀區(qū)小營(yíng)路5號(hào)100022002深圳華光軟件公司深圳華光深圳市新華區(qū)南京路4號(hào)50005516、設(shè)置外幣及匯率幣符： USD幣名：美元固定匯率：8.517、設(shè)置結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金否2支票否3其他否18、按以下資料增加會(huì)計(jì)科目科目名稱輔助核算科目類型方向幣別計(jì)量期初余額現(xiàn)金1001日記資產(chǎn)借5000銀行存款1002銀行日記資產(chǎn)借125000工行存款100201銀行日記資產(chǎn)借8000中行存款100202銀行日記資產(chǎn)借美元45000應(yīng)收賬款1131客戶往來資產(chǎn)借30000其他應(yīng)收款1133個(gè)人往來資產(chǎn)借2000庫(kù)存商品1243資產(chǎn)借155000硬件124301數(shù)量核算資產(chǎn)借臺(tái)90000軟件124302資產(chǎn)借65000固定資產(chǎn)1501資產(chǎn)借228000累計(jì)折舊1502資產(chǎn)貸45000短期借款2101資產(chǎn)貸55000應(yīng)付賬款2121供給商往來負(fù)債貸25000應(yīng)交稅金2171負(fù)債貸應(yīng)交增值稅217101負(fù)債貸進(jìn)項(xiàng)稅21710101負(fù)債貸銷項(xiàng)稅21710102負(fù)債貸實(shí)收資本3101權(quán)益貸300000利潤(rùn)分配3141權(quán)益貸120000未分配利潤(rùn)314115權(quán)益貸120000本年利潤(rùn)3131權(quán)益貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入5101權(quán)益貸主營(yíng)業(yè)務(wù)本錢5401權(quán)益貸營(yíng)業(yè)費(fèi)用5501權(quán)益借管理費(fèi)用5502權(quán)益借工資550201部門核算權(quán)益借辦公費(fèi)550202部門核算權(quán)益借差旅費(fèi)550203部門核算權(quán)益借其他550204部門核算權(quán)益借19、指定“現(xiàn)金〞和“銀行存款〞會(huì)計(jì)科目20、設(shè)置憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001、100201、100202付款憑證貸方必有1001、100201、100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001、100201、10020221、按18題的表格錄入總賬期初余額22、輔助科目期初余額會(huì)計(jì)科目：1131應(yīng)收賬款日期客戶摘要方向余額2005-12-31育新小學(xué)銷售商品借3000會(huì)計(jì)科目1133其他應(yīng)收款日期部門個(gè)人摘要方向期初余額2