醫(yī)院內(nèi)部審計工作制度范文

第頁共頁醫(yī)院內(nèi)部審計工作制度范文醫(yī)院內(nèi)部審計工作制度第一章總則第一條為規(guī)范醫(yī)院內(nèi)部審計工作，提高醫(yī)院內(nèi)部控制效果，保障醫(yī)院資金、財務(wù)的安全與穩(wěn)定，制定本制度。第二章審計工作目標(biāo)第二條本制度的目標(biāo)是確保醫(yī)院內(nèi)部控制的有效性和經(jīng)濟(jì)責(zé)任的合理性，促進(jìn)醫(yī)院財務(wù)管理的規(guī)范和透明。第三章審計工作范圍第三條審計工作范圍包括但不限于以下方面：1.財務(wù)收支的合理性和合規(guī)性；2.資產(chǎn)的保護(hù)和利用；3.內(nèi)部控制的有效性和完整性；4.財務(wù)報告的真實性和準(zhǔn)確性；5.合同執(zhí)行的合規(guī)性和經(jīng)濟(jì)性；6.提供審計建議和改進(jìn)意見。第四章審計工作程序第四條審計工作程序包括：1.制定審計計劃：根據(jù)醫(yī)院的具體情況和需求，制定年度審計計劃；2.審計準(zhǔn)備：對審計對象進(jìn)行了解和分析，準(zhǔn)備審計工作所需的材料和信息；3.實施審計：根據(jù)審計計劃，執(zhí)行審計任務(wù)，收集、整理和分析相關(guān)數(shù)據(jù)和信息；4.發(fā)現(xiàn)問題：對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行初步整理和分類，并進(jìn)行初步分析和評估；5.提出建議：根據(jù)審計結(jié)果，提出相應(yīng)的改進(jìn)建議和意見；6.編寫審計報告：將審計結(jié)果編寫成審計報告，簡明扼要地總結(jié)審計結(jié)果和提出建議；7.審核報告：由審計負(fù)責(zé)人對審計報告進(jìn)行審核，確保報告的準(zhǔn)確性和可靠性；8.報告披露：將審計報告提交給相關(guān)部門，以供參考和改進(jìn)。第五章審計工作責(zé)任和權(quán)限第五條審計工作由內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)，并受到院領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和監(jiān)督。內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)制定具體的審計程序和工作計劃，組織并實施審計工作。第六條內(nèi)部審計部門有權(quán)要求審計對象提供與審計相關(guān)的文件、資料和信息，并有權(quán)調(diào)閱審計對象的賬冊和記錄。第七章審計工作保密第七條內(nèi)部審計部門及其工作人員應(yīng)保守審計過程中涉及的機(jī)密信息和商業(yè)秘密，以及依法保護(hù)個人隱私。第八章審計工作監(jiān)督第八條內(nèi)部審計工作應(yīng)接受院領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督和指導(dǎo)，接受外部審計機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和檢查。定期向院領(lǐng)導(dǎo)和審計委員會報告審計工作進(jìn)展和結(jié)果。第九章附則第九條本制度自頒布之日起執(zhí)行，可根據(jù)實際情況進(jìn)行調(diào)整和修改。以上是醫(yī)院內(nèi)部審計工作制度的一個范文，具體可根據(jù)實際情況進(jìn)行調(diào)整和修改。