2021年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《銀行管理（中級）》考前沖刺卷及詳解2

2021年上半年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資

格考試《銀行管理（中級）》考前沖刺

卷及詳解

考前沖刺卷

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《銀行管理（中

級）》考前沖刺卷及詳解（一）

單選題

1.人民幣正式加入SDR貨幣籃子的時間是（）。

2o16年

A.A10月1日

2o5年

BC.11月30日

2o5年

年10月1日

2O16

D.X11月30日

【答案】：A

【解析】：

2015年11月30日，國際貨幣基金組織（IMF）執(zhí)行董事會決定將人民幣納入

特別提款權(quán)（SDR）貨幣籃子。2016年10月1日，IMF發(fā)表聲明宣布人民幣加

入SDR貨幣籃子正式生效，SDR貨幣籃子的幣種和權(quán)重相應(yīng)進(jìn)行了調(diào)整，正式

擴(kuò)大至美元、歐元、人民幣、日元、英鎊5種貨幣，權(quán)重分別為41.73%、

30.93%、10.92%,8.33%和8.09%。

2.下列關(guān)于銀行業(yè)監(jiān)管“三管一提高”說法正確的是（）。

A.管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高穩(wěn)健性

B.管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度

C.管股東、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度

D.管運(yùn)營、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度

【答案】：B

【解析】：

我國銀行業(yè)監(jiān)管的四項新理念是在總結(jié)我國經(jīng)驗，并借鑒國際標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上提

出的，即“三管一提高”，具體是指：管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明

度。

3.資本利潤率的公式是（）。

A.（營業(yè)支出一營業(yè)稅金及附加）/營業(yè)凈收入X100%

B.稅后利潤/總資產(chǎn)平均余額X1OO96X折年系數(shù)

C.稅后利潤/（所有者權(quán)益+少數(shù)股東權(quán)益）平均余額X100%X折年系數(shù)，其

中平均余額指（期初數(shù)十期末數(shù)）/2

D.凈利息收入/生息資產(chǎn)平均余額X100%X折年系數(shù)

【答案】：C

【解析】：

資本利潤率指的是商業(yè)銀行在一個會計年度內(nèi)獲得的稅后利潤與資本平均余額

的比率，衡量商業(yè)銀行所有者投入資本所形成權(quán)益的獲利水平，是正向指標(biāo)。

計算公式為：資本利潤率=稅后利潤/（所有者權(quán)益+少數(shù)股東權(quán)益）平均余額

X100%X折年系數(shù)，平均余額指（期初數(shù)+期末數(shù)）/2。A項為成本收入比的

公式；B項為資產(chǎn)利潤率的公式；D項為凈息差的公式。

4.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事（理事）和高級管理人員任職資格管理辦法》，

下列選項中不適用辦法的是（）。

A.中資商業(yè)銀行監(jiān)事長的任職資格管理

B.外資金融機(jī)構(gòu)駐華代表機(jī)構(gòu)的董事（理事）和高級管理人員的任職資格管

理

C.農(nóng)村信用合作聯(lián)社的董事（理事）和高級管理人員的任職資格管理

D.金融資產(chǎn)管理公司的董事（理事）和高級管理人員的任職資格管理

【答案】：A

【解析】：

《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事（理事）和高級管理人員任職資格管理辦法》對董事

（理事）和高級管理人員任職資格條件、任職資格審查與核準(zhǔn)、任職資格終

止、金融機(jī)構(gòu)的管理責(zé)任、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的持續(xù)監(jiān)管、法律責(zé)任等作出詳細(xì)規(guī)定。

5.非現(xiàn)場監(jiān)管應(yīng)當(dāng)貫徹（）的監(jiān)管理念。

A.管理為本

B.穩(wěn)定為本

C.風(fēng)險為本

D.發(fā)展為本

【答案】：C

【解析】：

非現(xiàn)場監(jiān)管應(yīng)當(dāng)貫徹風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)完善內(nèi)部控制

和全面風(fēng)險管理體系，切實承擔(dān)風(fēng)險管理主體責(zé)任，持續(xù)提高風(fēng)險管控和服務(wù)

實體經(jīng)濟(jì)的能力。

6.對于違反內(nèi)部控制審慎性經(jīng)營規(guī)則的商業(yè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)

督管理機(jī)構(gòu)可以采取的措施是（）。

A.責(zé)令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利

B.取消該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)債的董事、監(jiān)事、高級管理人員一定期限直

至終身的任職資格

C.責(zé)令主要股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)，或者限制有關(guān)股東的權(quán)利

D.責(zé)令該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)改正，并處5萬元以上五十萬元以下罰款

【答案】：A

【解析】：

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以采取下

列措施：①責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)；②限制分配紅利和其他

收入；③限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；④責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制有關(guān)股東的權(quán)利；⑤

責(zé)令調(diào)整董事、高級管理人員或限制其權(quán)利；⑥停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。

7.根據(jù)《中國銀監(jiān)會行政處罰辦法》，行政處罰應(yīng)當(dāng)遵守法定程序，堅持（）

的原則。

A.效率優(yōu)先、兼顧公平

B.誠信合規(guī)、審慎監(jiān)管

C.公開、公正、公平

D.有法可依、有法必依

【答案】：C

【解析】：

《中國銀監(jiān)會行政處罰辦法》第四條規(guī)定，行政處罰應(yīng)當(dāng)遵守法定程序，堅持

公開、公正、公平原則。此項原則是行政處罰所有法律規(guī)則的基礎(chǔ)，起著綜合

指導(dǎo)、補(bǔ)充解釋的重要作用。

8.商業(yè)銀行的各類負(fù)債業(yè)務(wù)中，最核心的業(yè)務(wù)是（）。

A.同業(yè)拆入業(yè)務(wù)

B.資金業(yè)務(wù)

C.存款業(yè)務(wù)

D.債券業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】：

在各類負(fù)債業(yè)務(wù)中，存款是最核心的業(yè)務(wù)，同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向中央銀行

借款及債券融資也是重要的資金來源渠道，應(yīng)付款項、或有負(fù)債等其他負(fù)債在

商業(yè)銀行資金來源中保持一定的規(guī)模和占比。

9.商業(yè)銀行在從事負(fù)債業(yè)務(wù)時，由于內(nèi)部程序、人員或系統(tǒng)的不完善或失誤從

而直接或間接造成損失的風(fēng)險是指（）。

A.法律風(fēng)險

B.信用風(fēng)險

C.聲譽(yù)風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

【答案】：D

【解析】：

負(fù)債業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險包括操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險、法律風(fēng)險、信息

科技風(fēng)險等。其中，操作風(fēng)險是指商業(yè)銀行在從事負(fù)債業(yè)務(wù)時，由于內(nèi)部程

序、人員或系統(tǒng)的不完善或失誤而直接或間接造成損失的風(fēng)險，例如：①缺乏

對存款客戶基本情況和資金來源的了解，導(dǎo)致客戶利用賬戶從事洗錢活動；②

對客戶存入的款項不入賬而用于從事賬外經(jīng)營；③對重要空白憑證保管和印章

保管不嚴(yán)，導(dǎo)致內(nèi)部人員盜取客戶資金；④內(nèi)部人員空存實取盜取銀行資金；

⑤內(nèi)部人員擅自改變計算機(jī)系統(tǒng)的賬戶信息或計息參數(shù)，達(dá)到盜取資金的目的

等。

10.按照貸款資金來源和經(jīng)營模式，貸款可以分為（）。

A.項目貸款、流動資金貸款、個人貸款

B.短期貸款、中長期貸款

C.自營貸款、委托貸款、特定貸款

D.正常貸款、關(guān)注類貸款、不良貸款

【答案】：C

【解析】：

按照貸款資金來源和經(jīng)營模式不同，商業(yè)銀行貸款可分為自營貸款、委托貸款

和特定貸款。按照借款人性質(zhì)不同，貸款可分為公司貸款和個人貸款。按照貸

款用途和風(fēng)險特征不同，公司貸款還可細(xì)分為流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、

項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理等；個人貸款還可細(xì)分為個人住房貸

款、個人消費(fèi)貸款、個人經(jīng)營貸款等。

11.下列選項中說法錯誤的是（）。

A.投資國家開發(fā)銀行債券可以免增值稅，所以可以合理避稅

B.商業(yè)銀行全部并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應(yīng)超過50%

C.固定資產(chǎn)貸款在項目建設(shè)期，要防止因政策變化，建設(shè)工期延長，設(shè)計偏

差出現(xiàn)超預(yù)算風(fēng)險

D.單保理是由一家保理機(jī)構(gòu)單獨(dú)為買賣雙方提供保理服務(wù)

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行投資的債券大都集中在國債和地方政府債券上，而國債和地方政府債

券往往享有減免稅收的優(yōu)惠。

12.下列關(guān)于項目融資說法不正確的是（）。

A.為有效分散經(jīng)營期風(fēng)險，可要求借款人簽訂長期供銷合同、建立完成保證

金、使用金融衍生工具或者項目股東提供資金缺口擔(dān)保等方式

B.項目融資屬于特殊的固定資產(chǎn)貸款

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)要求成為項目所投保商業(yè)保險的第一順位保險金請求權(quán)人，

或采取其他措施有效控制保險賠款權(quán)益

D,為最大限度降低項目建設(shè)期風(fēng)險，辦理項目融資業(yè)務(wù)應(yīng)要求借款人或者通

過借款人要求項目相關(guān)方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險、提供完工擔(dān)保和履

約保函等方式

【答案】：A

【解析】：

A項，為有效分散經(jīng)營期風(fēng)險，可要求借款人簽訂長期供銷合同、租賃合同、

使用金融衍生工具或者項目股東提供資金缺口擔(dān)保等方式。建立完成保證金是

最大限度降低項目建設(shè)期風(fēng)險的方式。

13.小王擬從銀行貸款25萬元用于生產(chǎn)經(jīng)營，并用價值200萬元的房產(chǎn)進(jìn)行了

抵押，甲銀行接受了小王的申請，甲銀行的下列做法正確的是（）。

A.因為有房產(chǎn)抵押，甲銀行認(rèn)為風(fēng)險可控，沒有要求小王提供收入證明

B.小王貸款沒有明確用途，甲銀行認(rèn)為問題不大

C.由于貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過五十萬元，甲銀行未要求受托支

付

D.為了提高專業(yè)化運(yùn)作水平，甲銀行將調(diào)查工作委托第三方處理

【答案】：C

【解析】：

個人貸款資金應(yīng)當(dāng)采用商業(yè)銀行受托支付方式向借款人交易對象支付，但以下

情況除外：①借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣

的；②借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的；③貸款資金用

于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過五十萬元人民幣的。A項，商業(yè)銀行應(yīng)建立借款人合

理的收入償債比例控制機(jī)制，結(jié)合借款人收入、負(fù)債、支出、貸款用途、擔(dān)保

情況等因素，合理確定貸款金額和期限，控制借款人每期還款額不超過其還款

能力；B項，個人貸款用途應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定和國家有關(guān)政策，商業(yè)銀行不

得發(fā)放無指定用途的個人貸款；D項，商業(yè)銀行不得將貸款調(diào)查的全部事項委

托第三方完成，且商業(yè)銀行應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度。

14.企業(yè)A要并購企業(yè)B,兩家企業(yè)同為在國內(nèi)經(jīng)營的企業(yè)，企業(yè)A向甲銀行融

資，下列不屬于該筆貸款主要風(fēng)險點的是（）。

A.交易價格是否合理反映企業(yè)B價值

B.并購過程中的資金過境風(fēng)險

C.企業(yè)A和企業(yè)B能否形成協(xié)同

D.該筆并購交易是否按有關(guān)規(guī)定已經(jīng)或即將獲得批準(zhǔn)

【答案】：B

【解析】：

資金過境風(fēng)險出現(xiàn)在跨境并購中，A、B兩家企業(yè)均是國內(nèi)經(jīng)營的企業(yè)，所以不

存在并購過程中的資金過境風(fēng)險。

15.信用證業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的（）。

A.代理投融資服務(wù)類

B.擔(dān)保類

C.承諾類

D.中介服務(wù)類

【答案】：B

【解析】：

表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按照現(xiàn)行會計準(zhǔn)則不計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不形

成現(xiàn)實資產(chǎn)負(fù)債，但有可能引起損益變動的業(yè)務(wù)，包括擔(dān)保類、部分承諾類兩

種類型業(yè)務(wù)。擔(dān)保類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶的委托對第三方承擔(dān)責(zé)任的業(yè)

務(wù)，包括擔(dān)保（保函）、備用信用證、跟單信用證、承兌等。承諾類業(yè)務(wù)是指

商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包

括貸款承諾等。

16.關(guān)于銀行保函業(yè)務(wù)，下列做法不正確的是（）。

A.根據(jù)申請人申請開立即可，無需進(jìn)行資信調(diào)查

B.建立完整有效的保函業(yè)務(wù)管理辦法

C.落實風(fēng)險補(bǔ)償措施，執(zhí)行保證及反擔(dān)保制度

D.將保函納入全行統(tǒng)一授權(quán)授信管理

【答案】：A

【解析】：

銀行保函的主要風(fēng)險點包括：①未建立完整有效的保函業(yè)務(wù)管理辦法、操作規(guī)

程和財務(wù)核算辦法，存在明顯的制度缺陷。②未將保函納入全行統(tǒng)一授權(quán)授信

管理，保函業(yè)務(wù)風(fēng)險管理基礎(chǔ)薄弱。③違反授權(quán)授信管理規(guī)定，違規(guī)出具保

函。④為不具備條件的申請人出具銀行保函。⑤違規(guī)超負(fù)荷對外提供擔(dān)保。⑥

落實保函的風(fēng)險補(bǔ)償措施不力，未執(zhí)行保證及反擔(dān)保制度。存在無保證金出具

保函；保證金管理混亂，未進(jìn)行專戶管理和?？顚Ｓ茫晃匆蟊粨?dān)保人落實反

擔(dān)保措施或提供足額抵押物的行為。⑦對外出具的保函文本存在明顯缺陷，要

素不全、權(quán)責(zé)不清或不符合國際慣例，容易引發(fā)經(jīng)濟(jì)法律糾紛。

17.根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)（2018）106

號），下列屬于資產(chǎn)管理產(chǎn)品合格投資者的是（）。

A.丙某具有4年以上投資經(jīng)歷，近3年本人年均收入50萬元

B.乙某具有3年以上投資經(jīng)歷，家庭金融資產(chǎn)400萬元

C.戊公司最近1年末總資產(chǎn)為3000萬元

D.甲某具有2年以上投資經(jīng)歷，家庭金融凈資產(chǎn)200萬元

【答案】：A

【解析】：

合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力，投資于單只資產(chǎn)管理

產(chǎn)品不低于一定金額且符合下列條件的自然人、法人或者其他組織：①具有2

年以上投資經(jīng)歷，且滿足以下條件之一：家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬元，家

庭金融資產(chǎn)不低于500萬元，或者近3年本人年均收入不低于40萬元；②最近

1年末凈資產(chǎn)不低于1000萬元的法人單位；③金融管理部門視為合格投資者的

其他情形。

18.關(guān)于理財產(chǎn)品銷售的說法，錯誤的是（）。

A.綜合考慮各類因素，進(jìn)行理財產(chǎn)品風(fēng)險評級

B.禁止誤導(dǎo)客戶購買與其風(fēng)險承受能力不相符合的理財產(chǎn)品

C.向客戶銷售風(fēng)險評級等于或高于其風(fēng)險承受能力評級的理財產(chǎn)品

D.不得對客戶進(jìn)行誤導(dǎo)銷售

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)投資者適當(dāng)性管理，向投資者充分披露信息

和揭示風(fēng)險，不得宣傳或承諾保本保收益，不得誤導(dǎo)投資者購買與其風(fēng)險承受

能力不相匹配的理財產(chǎn)品。應(yīng)向客戶銷售風(fēng)險評級等于或低于其風(fēng)險承受能力

評級的理財產(chǎn)品。

19.《關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)治理的通知》，下列關(guān)于同業(yè)業(yè)務(wù)治理的說

法，錯誤的是（）。

A.由法人總部對同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理

B.商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)專營部門對可以通過金融交易市場進(jìn)行電子化交易的同

業(yè)業(yè)務(wù)，可委托其他部門或分支機(jī)構(gòu)辦理

C.商業(yè)銀行開展同業(yè)業(yè)務(wù)實行專營部門制

D.由法人總部對表內(nèi)外同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行集中統(tǒng)一授信

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)專營部門對同業(yè)拆借、買入返售和賣出回購債券、同業(yè)存單

等可以通過金融交易市場進(jìn)行電子化交易的同業(yè)業(yè)務(wù)，不得委托其他部門或分

支機(jī)構(gòu)辦理。

20.下列關(guān)于商業(yè)銀行監(jiān)事會的說法錯誤的是（）。

A.監(jiān)事會中職工代表的比例不得低于三分之一

B.監(jiān)事會例會每年至少應(yīng)當(dāng)召開一次

C.監(jiān)事會的監(jiān)督既包括會計監(jiān)督，又包括業(yè)務(wù)監(jiān)督

D.監(jiān)事會是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對股東大會負(fù)責(zé)

【答案】：B

【解析】：

B項，監(jiān)事會例會每季度應(yīng)當(dāng)至少召開一次。

21.股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程規(guī)定的程序提名董事、監(jiān)事候選

人，下列說法錯誤的是（）。

A.股東大會對每位董事候選人逐一進(jìn)行表決

B.同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事原則上不得超過董事會成員總數(shù)的1/2

C.同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事（監(jiān)事）人選已擔(dān)任董事（監(jiān)事）職務(wù)，

在其任職期屆滿或更換前，該股東不得提名監(jiān)事（董事）候選人

D.單獨(dú)或者合計持有商業(yè)銀行發(fā)行的有表決權(quán)股份總數(shù)3%以上股東可以向董

事會提出董事候選人

【答案】：B

【解析】：

B項，同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事原則上不得超過董事會成員總數(shù)的三分

之一，國家另有規(guī)定的除外。

22.下列不屬于商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方的是（）。

A.持有或控制商業(yè)銀行設(shè)股份或表決權(quán)的自然人股東

B.通過與商業(yè)銀行簽署協(xié)議而對商業(yè)銀行施加重大影響的法人

C.可間接控制商業(yè)銀行的法人

D.商業(yè)銀行主要自然人股東配偶的妹妹的配偶

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方

包括：①存在客觀關(guān)聯(lián)關(guān)系的實際關(guān)聯(lián)方；②與商業(yè)銀行簽署協(xié)議、做出安

排，生效后符合關(guān)聯(lián)方條件的潛在關(guān)聯(lián)方；③根據(jù)行為性質(zhì)推定的關(guān)聯(lián)方。A

項，主要自然人股東是指持有或控制商業(yè)銀行5%以上股份或表決權(quán)的自然人股

東；CD兩項均屬于存在客觀關(guān)聯(lián)關(guān)系的實際關(guān)聯(lián)方。

23.《商業(yè)銀行法》要求，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每一會計年度終了（）內(nèi)，按照國

務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定，公布其上一年度的經(jīng)營業(yè)績和審計報告。

A.五個月

B.六個月

C.三個月

D.四個月

【答案】：C

【解析】：

《商業(yè)銀行法》要求商業(yè)銀行在每一會計年度終了三個月內(nèi)，公布其上一年度

的經(jīng)營業(yè)績和審計報告。

24.《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理指引》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立相對

獨(dú)立的全面風(fēng)險管理組織架構(gòu)，賦予風(fēng)險管理條線足夠的授權(quán)、人力資源及其

他資源配置，建立科學(xué)合理的報告渠道，與業(yè)務(wù)條線之間形成相互制衡的運(yùn)行

機(jī)制。這體現(xiàn)了全面風(fēng)險管理的（）

A.獨(dú)立性原則

B.匹配性原則

C.全覆蓋原則

D.有效性原則

【答案】：A

【解析】：

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在全面風(fēng)險管理中應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則包括：匹配性原則、全

覆蓋原則、獨(dú)立性原則和有效性原則。其中，獨(dú)立性原則是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

應(yīng)當(dāng)建立相對獨(dú)立的全面風(fēng)險管理組織架構(gòu)，賦予風(fēng)險管理條線足夠的授權(quán)、

人力資源及其他資源配置，建立科學(xué)合理的報告渠道，與業(yè)務(wù)條線之間形成相

互制衡的運(yùn)行機(jī)制。

25.下列關(guān)于風(fēng)險管理策略的說法，正確的是（）。

A.在個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款中要求借款人購買保險是一種風(fēng)險分散

B.“不要將所有的雞蛋放在一個籃子里”隱含的是風(fēng)險轉(zhuǎn)移的思想

C.由于某客戶杠桿率過高否定了其貸款申請是一種風(fēng)險規(guī)避

D.商業(yè)銀行采取在交易價格上附加更高的風(fēng)險溢價是一種風(fēng)險對沖

【答案】：c

【解析】：

A項，在個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款中要求借款人購買保險是一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移；B項，“不

要將所有的雞蛋放在一個籃子里”隱含的是風(fēng)險分散的思想；D項，商業(yè)銀行

采取在交易價格上附加更高的風(fēng)險溢價是一種風(fēng)險補(bǔ)償。

26.按照巴塞爾協(xié)議的規(guī)定，（）是一種特殊類型的操作風(fēng)險，它包括但不限

于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的

風(fēng)險敞口。

A.聲譽(yù)風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.法律風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

【答案】：C

【解析】：

法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致

不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。根據(jù)巴

塞爾協(xié)議，法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)險，它包括但不限于因監(jiān)管措施

和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。

27.《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國別風(fēng)險管理指引》，下列關(guān)于國別風(fēng)險的說法中正確的

是（）。

A.國別風(fēng)險應(yīng)當(dāng)至少劃分低、中、高三個等級

B.轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人無法對其承擔(dān)

的風(fēng)險進(jìn)行風(fēng)險分散

C.重大國別風(fēng)險暴露，是指對單一國家或地區(qū)超過銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)凈資本

15%的風(fēng)險暴露

D.國別風(fēng)險可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有

化或被征用、政府拒付對外債務(wù)，外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)

【答案】：D

【解析】：

A項，國別風(fēng)險應(yīng)當(dāng)至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級；B項，轉(zhuǎn)移

風(fēng)險指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所

需外匯償還其境外債務(wù)的風(fēng)險；C項，重大國別風(fēng)險暴露，是指對單一國家或

地區(qū)超過銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)凈資本25%的風(fēng)險暴露。

28.根據(jù)《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險管理指引》，重大聲譽(yù)風(fēng)險事件發(fā)生后（）小時

內(nèi)要向監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)報告有關(guān)情況。

A.12

B.6

C.8

D.24

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險管理指引》，商業(yè)銀行應(yīng)積極穩(wěn)妥應(yīng)對聲譽(yù)事件，重

大聲譽(yù)事件發(fā)生后12小時內(nèi)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)報告有關(guān)情況。

29.迪拜主權(quán)債務(wù)危機(jī)是屬于國別風(fēng)險中的（）。

A.社會風(fēng)險

B.政治風(fēng)險

C.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險

D.市場風(fēng)險

【答案】：C

【解析】：

國別風(fēng)險可分為政治風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險和社會風(fēng)險。其中，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險是指商業(yè)銀

行受特定國家經(jīng)濟(jì)衰退等不利因素影響（例如2009年11月迪拜主權(quán)債務(wù)危

機(jī)），無法正常收回在該國的金融資產(chǎn)而遭受損失的風(fēng)險。

30.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)遵循的基本原則是

（）O

A.全面性原則、適應(yīng)性原則、獨(dú)立性原則、融合發(fā)展原則

B.全面性原則、審慎性原則、有效性原則、獨(dú)立性原則

C.全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則

D.全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應(yīng)性原則、成本效益原則

【答案】：C

【解析】：

內(nèi)部控制的基本原則是為實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)，在建立和實施內(nèi)部控制過程中，

都應(yīng)遵循的具有普遍性和指導(dǎo)性的要求。根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，銀

行建立與實施內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循以下四項原則：全覆蓋原則、制衡性原則、審

慎性原則、相匹配原則。

31.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部審計指引》，商業(yè)銀行應(yīng)配備充足的內(nèi)部審計人員，原

則上不得少于員工總數(shù)的（）。

A.3%

B.5%

C.1%

D.2%

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計部門，審查評價并督促改善商業(yè)銀行經(jīng)營活

動、風(fēng)險管理、內(nèi)控合規(guī)和公司治理效果，編制并落實中長期審計規(guī)劃和年度

審計計劃，開展后續(xù)審計，評價整改情況，對審計項目的質(zhì)量負(fù)責(zé)。商業(yè)銀行

應(yīng)配備充足的內(nèi)部審計人員，原則上不得少于員工總數(shù)的l%o

32.從商業(yè)銀行經(jīng)營的角度而言，銀行持有的賬面資本數(shù)量應(yīng)（）經(jīng)濟(jì)資本。

A.大于

B.等于

C.小于

D.不確定

【答案】：A

【解析】：

賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本三者之間既有區(qū)別、又有聯(lián)系。從數(shù)量角度而

言，賬面資本經(jīng)過一定的調(diào)整，可以得到符合監(jiān)管要求的合格資本，其數(shù)額應(yīng)

大于最低監(jiān)管資本要求；銀行要穩(wěn)健、審慎經(jīng)營，持有的賬面資本還應(yīng)大于經(jīng)

濟(jì)資本。

33.下列選項中，屬于出資人在商業(yè)銀行資產(chǎn)中享有的經(jīng)濟(jì)利益，反映了銀行實

際擁有的資本水平的是（）。

A.監(jiān)管資本

B.風(fēng)險資本

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.賬面資本

【答案】：D

【解析】：

賬面資本又稱為會計資本，是指商業(yè)銀行持股人的永久性資本投入，即出資人

在商業(yè)銀行資產(chǎn)中享有的經(jīng)濟(jì)利益，其金額等于資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額。賬面

資本反映了銀行實際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態(tài)反映。

34.根據(jù)《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法（修訂）》，杠桿率計算公式為（）。

A.（二級資本一對應(yīng)資本扣減項）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額X100%

B.（總資本一對應(yīng)資本扣減項）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額X100%

c.（一級資本一一級資本扣減項）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額X100%

D.（核心一級資本一一級資本扣減項）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額X100%

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行杠桿率的計算公式為：杠桿率=（一級資本一一級資本扣減項）?調(diào)

整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額X100除其中，一級資本和一級資本扣減項為《資本辦

法》所定義的一級資本和一級資本扣減項。

35.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)至少

設(shè)定內(nèi)部資本充足率（）年目標(biāo)。

A.3

B.4

C.1

D.2

【答案】：A

【解析】：

資本規(guī)劃應(yīng)兼顧銀行的短期和長期資本要求，綜合考慮風(fēng)險評估結(jié)果、未來資

本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性等因素，確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展

戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好、風(fēng)險管理水平和外部經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)?！渡虡I(yè)銀行資本管理

辦法（試行）》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率三年目標(biāo)。

36.假如某商業(yè)銀行對一家大型貿(mào)易類公司貸款1億元，開立短期信用證2億

元，信用證適用的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20除該公司為一般企業(yè)，適用風(fēng)險權(quán)重為

100虬則該企業(yè)的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)是（）。

億

0元

AB.0

億

14元

C1

元

億

D.

元

1億

1

【答案】：B

【解析】：

信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為銀行賬戶表內(nèi)信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)與表外項目信用風(fēng)險加權(quán)

資產(chǎn)之和。計量各類表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，應(yīng)首先從資產(chǎn)賬面價值中扣除

相應(yīng)的減值準(zhǔn)備，然后乘以風(fēng)險權(quán)重；計量各類表外項目的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，應(yīng)

將表外項目名義金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得到等值的表內(nèi)資產(chǎn)，再按表內(nèi)資產(chǎn)的

處理方式計量風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。本題中，信用證折算的表內(nèi)金額=2X20%=0.4

（億元），因此，該公司的總風(fēng)險暴露=1+0.4=1.4（億元）。由于該公司適

用風(fēng)險權(quán)重為100%,故該企業(yè)占用的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)=1.4X100%=1.4（億

元）。

37.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的（）原則是商業(yè)銀行持續(xù)生存的前提。

A.協(xié)調(diào)性

B.安全性

C.盈利性

D.流動性

【答案】：D

【解析】：

流動性代表銀行支付能力，是指銀行能夠隨時保證存款客戶提款和滿足客戶貸

款要求的能力，流動性的構(gòu)成與銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)相關(guān)，流動性原則是商

業(yè)銀行持續(xù)生存的前提。

38.資產(chǎn)負(fù)債管理計劃是商業(yè)銀行綜合經(jīng)營計劃的重要組成部分，應(yīng)采用（）

制定方法。

A.定性為主的

B.定量為主的

C.指令與指導(dǎo)相結(jié)合的

D.定性與定量相結(jié)合的

【答案】：D

【解析】：

資產(chǎn)負(fù)債管理計劃是商業(yè)銀行綜合經(jīng)營計劃的重要組成，采用定性與定量相結(jié)

合的方法。每年第四季度，銀行財務(wù)會計部門將牽頭制訂下年度綜合經(jīng)營計

劃，其中資產(chǎn)負(fù)債管理計劃是重要組成部分，資產(chǎn)負(fù)債管理計劃確定后，在計

劃年度內(nèi)可根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、市場需求和本行經(jīng)營策略的需要適時調(diào)整優(yōu)

化。

39.商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價模式的最初形式是（）。

A.差額管理模式

B.多資金池模式

C.期限匹配模式

D.單資金池模式

【答案】：D

【解析】：

單資金池模式是商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價模式的最初形式，目前商業(yè)銀行使

用較少。單資金池模式假設(shè)資金具有相同的屬性，所有資金匯總形成一個資金

池，形成單一的內(nèi)部資金成本價格。

40.銀行存款定價大多根據(jù)產(chǎn)品性質(zhì)選擇不同的定價方法，并根據(jù)銀行自身發(fā)展

戰(zhàn)略、市場定位、定價能力不同而各有側(cè)重。一般來說，中小銀行存款定價多

采取行業(yè)價格法和（）。

A.基準(zhǔn)利率法

B.抽樣分析法

C.綜合定價法

D.差別定價法

【答案】：A

【解析】：

一般來說，中小銀行存款定價多采取行業(yè)價格法和基準(zhǔn)利率法，大型的領(lǐng)導(dǎo)性

銀行可采用逆向倒推法、綜合評價法、抽樣分析法制定存款利率標(biāo)準(zhǔn)，以引導(dǎo)

市場利率有序變動。

41.下列關(guān)于流動性風(fēng)險的特征說法錯誤的是（）。

A.流動性風(fēng)險由其他風(fēng)險引起

B.流動性風(fēng)險不具有內(nèi)生性

C.流動性風(fēng)險具有隱蔽性和爆發(fā)性

D.流動性風(fēng)險屬于低頻高損事件

【答案】：B

【解析】：

B項，作為金融中介，銀行的基本功能之一就是將存款人的短期資金轉(zhuǎn)化為對

借款人的長期貸款，將短期負(fù)債轉(zhuǎn)化為長期資產(chǎn)，從而滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展對長期資

金的需求。在此過程中，市場的流動性風(fēng)險積聚并轉(zhuǎn)化為商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債

期限錯配，因此，流動性風(fēng)險具有內(nèi)生性，是與銀行金融中介功能相伴而生的

固有風(fēng)險。

42.計算流動性覆蓋率的分母現(xiàn)金凈流出量時，可計入的預(yù)期現(xiàn)金流入總量不得

超過預(yù)期現(xiàn)金流出總量的（）。

75%

A.

B10O

C50%

D.85%

【答案】：A

【解析】：

預(yù)期現(xiàn)金流入總量是在壓力情景下，表內(nèi)外相關(guān)契約性應(yīng)收款項余額與其預(yù)計

流入率的乘積之和?？捎嬋氲念A(yù)期現(xiàn)金流入總量不得超過預(yù)期現(xiàn)金流出總量的

75%O

43.商業(yè)銀行流動性比例的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為（）。

A.20%

B.15%

C.30%

D.25%

【答案】：D

【解析】：

流動性比例是指銀行流動性資產(chǎn)余額占流動性負(fù)債余額的比例。商業(yè)銀行的流

動性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。

44.商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理中承擔(dān)最終責(zé)任的是（）。

A.董事會

B.負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險管理的部門

C.業(yè)務(wù)部門

D.高級管理層

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行基本建立起流動性風(fēng)險管理的三個層面的治理架構(gòu)，分別是以董事會

為流動性風(fēng)險管理最終責(zé)任承擔(dān)者的決策層面，以總行的高級管理層構(gòu)成的執(zhí)

行和組織管理層面，以及以總分行的各個風(fēng)險管理職能部門為基礎(chǔ)的風(fēng)險管理

執(zhí)行和報告層面。

45.根據(jù)《商業(yè)銀行公司治理指引》，商業(yè)銀行出現(xiàn)以下（）情形，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格

限定高級管理人員考核結(jié)果及其薪酬。

A.資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)波動

B.資本充足率未達(dá)到監(jiān)管要求

C.公司治理整體評價下降

D.盈利水平低于同業(yè)

【答案】：B

【解析】：

當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)主要監(jiān)管指標(biāo)沒有達(dá)到監(jiān)管要求、資產(chǎn)質(zhì)量或盈利水平明顯惡

化，以及出現(xiàn)其他重大風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限定高級管理人員績效考核結(jié)果及其

薪酬。

46.根據(jù)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》，商業(yè)銀行主要負(fù)責(zé)人的績效薪酬根據(jù)

年度經(jīng)營考核結(jié)果，在其基本薪酬的（）倍以內(nèi)確定。

A.5

B.3

C.4

D.8

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》，商業(yè)銀行應(yīng)科學(xué)設(shè)計職位和崗位，合理

確定不同職位和不同崗位的薪酬標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬

總額的35姒同時，績效薪酬要體現(xiàn)充足的各類風(fēng)險與各項成本抵扣和銀行可

持續(xù)發(fā)展的激勵約束要求。商業(yè)銀行主要負(fù)責(zé)人的績效薪酬根據(jù)年度經(jīng)營考核

結(jié)果，在其基本薪酬的3倍以內(nèi)確定。

47.()指商業(yè)銀行稅后利潤與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率，是以經(jīng)營風(fēng)險的角度來

評價其收益。

A.資產(chǎn)利潤率

B.風(fēng)險資產(chǎn)利潤率

C.成本收入比

D.權(quán)益乘數(shù)

【答案】：B

【解析】：

風(fēng)險資產(chǎn)利潤率指商業(yè)銀行凈利潤與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率，用來衡量商業(yè)銀行

收益與風(fēng)險的關(guān)系。風(fēng)險資產(chǎn)利潤率指標(biāo)是從商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的角度來評價

銀行的收益，是正向指標(biāo)。

48.下列選項中，用于衡量商業(yè)銀行生息資產(chǎn)獲取凈利息收入的能力的指標(biāo)是

()O

A.權(quán)益乘數(shù)

B.凈息差

C.風(fēng)險資產(chǎn)利潤率

D.資產(chǎn)利潤率

【答案】：B

【解析】：

凈息差是指商業(yè)銀行凈利息收入與平均生息資產(chǎn)的比率，用以衡量商業(yè)銀行生

息資產(chǎn)獲取凈利息收入的能力。

49.能使銀行業(yè)務(wù)在瞬間全部癱瘓的風(fēng)險是()。

A.合規(guī)風(fēng)險

B.信息科技風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.市場風(fēng)險

【答案】：B

【解析】：

信息科技風(fēng)險是基于信息科技的應(yīng)用而逐步推進(jìn)的。如果承載大量業(yè)務(wù)的系統(tǒng)

長時間中斷或業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)大量丟失，將使信息科技風(fēng)險“甚至成為唯一可能使銀

行業(yè)務(wù)在瞬間全部癱瘓的重要風(fēng)險”，銀行可能頃刻間“死亡”。

50.下列關(guān)于金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管指標(biāo)的說法錯誤的是（）。

A.單一客戶業(yè)務(wù)集中度不高于10%

B.流動性覆蓋率不低于100%

C.杠桿率不低于6%

D.集團(tuán)合并杠桿率不低于6%

【答案】：D

【解析】：

D項，金融資產(chǎn)管理公司的監(jiān)管指標(biāo)規(guī)定集團(tuán)合并杠桿率不低于8虬

51.信托公司運(yùn)用信托資金以股權(quán)投資方式，與項目主辦方聯(lián)合發(fā)起設(shè)立項目公

司或?qū)σ延许椖抗驹鲑Y擴(kuò)股，充實融資主體的資本金，以吸引和帶動其他債

務(wù)性資金流入的基礎(chǔ)設(shè)施信托業(yè)務(wù)模式是（）。

A.基礎(chǔ)設(shè)施產(chǎn)業(yè)基金模式

B.基礎(chǔ)設(shè)施財產(chǎn)權(quán)信托模式

C.基礎(chǔ)設(shè)施貸款信托模式

D.基礎(chǔ)設(shè)施股權(quán)投資信托模式

【答案】：D

【解析】：

目前，基礎(chǔ)設(shè)施信托業(yè)務(wù)主要有以下四種業(yè)務(wù)模式：①基礎(chǔ)設(shè)施貸款信托模

式，信托公司將信托資金以貸款形式投向信托文件中約定的基礎(chǔ)設(shè)施項目，并

到期回收信托貸款本息；②基礎(chǔ)設(shè)施股權(quán)投資信托模式，信托公司運(yùn)用信托資

金以股權(quán)投資方式，與項目主辦方聯(lián)合發(fā)起設(shè)立項目公司或?qū)σ延许椖抗驹?/p>

資擴(kuò)股，充實融資主體的資本金，以吸引和帶動其他債務(wù)性資金的流入；③基

礎(chǔ)設(shè)施財產(chǎn)權(quán)信托模式，政府部門或公用事業(yè)法人以特定的財產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)作為

信托財產(chǎn)，委托信托公司作為受托人設(shè)立財產(chǎn)權(quán)信托，信托財產(chǎn)包括股權(quán)、土

地、公路/橋梁收費(fèi)權(quán)、公共設(shè)施門票收費(fèi)權(quán)等可金融化的資產(chǎn)；④基礎(chǔ)設(shè)施產(chǎn)

業(yè)基金模式，由信托公司通過集合信托計劃方式發(fā)行信托單位，設(shè)立基礎(chǔ)設(shè)施

產(chǎn)業(yè)基金，以產(chǎn)業(yè)基金的形式對基礎(chǔ)設(shè)施項目進(jìn)行股權(quán)、債權(quán)或權(quán)益投資，或

采用混合融資的方式進(jìn)行組合投資。

52.將信托業(yè)務(wù)分為主動管理信托和被動管理信托的標(biāo)準(zhǔn)是（）。

A.根據(jù)信托財產(chǎn)形態(tài)的不同

B.根據(jù)委托人人數(shù)的不同

C.根據(jù)受托人職責(zé)的不同

D.根據(jù)信托財產(chǎn)運(yùn)用方式的不同

【答案】：C

【解析】：

A項，根據(jù)信托財產(chǎn)形態(tài)的不同，可以分為資金信托和財產(chǎn)信托，財產(chǎn)信托包

括動產(chǎn)信托、不動產(chǎn)信托、有價證券信托、其他財產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)信托；B項，根

據(jù)委托人人數(shù)的不同，可以分為單一信托和集合信托；D項，根據(jù)信托財產(chǎn)運(yùn)

用方式的不同，可以分為融資類信托、投資類信托和事務(wù)管理類信托。

53.下列情形中，保障基金公司不可以使用保障基金的是（）。

A.信托公司因違法違規(guī)經(jīng)營，被責(zé)令關(guān)閉、撤銷的

B.信托公司因長期資金周轉(zhuǎn)困難致某信托計劃難以兌付

C.信托公司因臨時資金周轉(zhuǎn)困難，需要提供短期流動性支持的

D.信托公司依法進(jìn)入破產(chǎn)程序，并進(jìn)行重整的

【答案】：B

【解析】：

具備下列情形之一的，保障基金公司可以使用保障基金：①信托公司因資不抵

債，在實施恢復(fù)與處置計劃后，仍需重組的；②信托公司依法進(jìn)入破產(chǎn)程序，

并進(jìn)行重整的；③信托公司因違法違規(guī)經(jīng)營，被責(zé)令關(guān)閉、撤銷的；④信托公

司因臨時資金周轉(zhuǎn)困難，需要提供短期流動性支持的；⑤需要使用保障基金的

其他情形。

54.根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司管理辦法》，財務(wù)公司可以開展投資業(yè)務(wù)，下列業(yè)

務(wù)中不屬于財務(wù)公司投資業(yè)務(wù)的是（）。

A.投資設(shè)立融資租賃公司

B.投資長期債券

C.投資股票

D.中央銀行債券及票據(jù)、國債、企業(yè)債等

【答案】：A

【解析】：

財務(wù)公司投資業(yè)務(wù)是財務(wù)公司資產(chǎn)業(yè)務(wù)的一部分，是財務(wù)公司主業(yè)的延伸和派

生，包括有價證券投資和金融機(jī)構(gòu)股權(quán)投資兩大類業(yè)務(wù)。

55.根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)考核暫行辦法》，財務(wù)公司風(fēng)險監(jiān)管

指標(biāo)分為監(jiān)控指標(biāo)和監(jiān)測指標(biāo)，下列指標(biāo)屬于監(jiān)測指標(biāo)的是（）。

A.不良資產(chǎn)率

B.存貸款比例

C.資本充足率

D.流動性比例

【答案】：B

【解析】：

財務(wù)公司監(jiān)控指標(biāo)包括資本充足率、不良資產(chǎn)率、不良貸款率、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備

充足率、貸款損失準(zhǔn)備充足率、流動性比例、短期證券投資比例、長期股權(quán)投

資比例、拆入資金比例和擔(dān)保比例、自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例等10項指

標(biāo)。財務(wù)公司監(jiān)測指標(biāo)主要包括存貸款比例、單一客戶集中度等。

56.金融租賃公司的單一集團(tuán)客戶融資集中度不得超過資本凈額的（）。

A.20%

B.60%

C.50%

D.30%

【答案】：C

【解析】：

單一集團(tuán)客戶融資集中度是指金融租賃公司對單一集團(tuán)的全部融資租賃業(yè)務(wù)余

額占金融租賃公司資本凈額的比例。金融租賃公司的單一集團(tuán)客戶融資集中度

不得超過資本凈額的50%。

57.消費(fèi)金融公司開展固定收益類證券投資業(yè)務(wù)，不得超過資本凈額的（）。

A.30%

B.20%

C.50%

D.40%

【答案】：B

【解析】：

為加強(qiáng)消費(fèi)金融公司的風(fēng)險控制，監(jiān)管部門制定了消費(fèi)金融公司監(jiān)管指標(biāo)，其

中，消費(fèi)金融公司可以開展固定收益類證券投資業(yè)務(wù)，投資余額不高于資本凈

額的20%o

58.信貸資產(chǎn)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)不包括（）。

A.應(yīng)收賬款

B.消費(fèi)貸款

C.企業(yè)貸款

D.信用卡賬款

【答案】：A

【解析】：

信貸資產(chǎn)證券化是指以信貸資產(chǎn)作為基礎(chǔ)資產(chǎn)的證券化，包括住房抵押貸款、

汽車貸款、消費(fèi)信貸、信用卡賬款、企業(yè)貸款等信貸資產(chǎn)的證券化。

59.下列關(guān)于金融效率和金融安全的關(guān)系表述錯誤的是（）。

A.金融效率和金融安全互斥

B.金融安全是金融效率的基礎(chǔ)

C.金融效率與金融安全之間存在替代性

D.金融效率的提高有助于加強(qiáng)金融安全

【答案】：A

【解析】：

金融效率和金融安全之間既有互補(bǔ)性，又有替代性?；パa(bǔ)性首先表現(xiàn)為金融效

率的提高，有助于加強(qiáng)金融安全，其次表現(xiàn)為金融安全是金融效率的基礎(chǔ)。金

融效率與金融安全之間的替代性表現(xiàn)為，以提高金融效率為目的的盲目地放松

管制可能會破壞金融安全，而以提高金融安全水平為目的的過度的管制可能會

降低金融效率。

60.對向消費(fèi)者推薦的產(chǎn)品要充分履行揭示和告知義務(wù)符合（）。

A.買者有責(zé)原則

B.賣者有責(zé)原則

C.誠實守信原則

D.公平公正原則

【答案】：B

【解析】：

自覺遵守“賣者有責(zé)”的原則，對所推薦產(chǎn)品涉及的風(fēng)險，充分履行揭示和告

知的義務(wù)，明確區(qū)分其代理銷售的產(chǎn)品和自行研發(fā)的產(chǎn)品。

61.普惠金融是指立足機(jī)會平等要求和（）的原則，以可負(fù)擔(dān)的成本為有金融

服務(wù)需求的社會各階層和群體提供適當(dāng)、有效的金融服務(wù)。

A.生態(tài)可持續(xù)

B.商業(yè)可持續(xù)

C.政府主導(dǎo)

D.市場引導(dǎo)

【答案】：B

【解析】：

普惠金融是指立足機(jī)會平等要求和商業(yè)可持續(xù)原則，以可負(fù)擔(dān)的成本為有金融

服務(wù)需求的社會各階層和群體提供適當(dāng)、有效的金融服務(wù)。小微企業(yè)、農(nóng)民、

城鎮(zhèn)低收入人群、貧困人群和殘疾人、老年人等特殊群體是當(dāng)前我國普惠金融

重點服務(wù)對象。

62.根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司并表監(jiān)管指引（試行）》，下列不應(yīng)當(dāng)納入并表監(jiān)

管范圍的是（）。

A.資產(chǎn)公司擁有50%以下的表決權(quán)，但在該機(jī)構(gòu)董事會或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)占多

數(shù)表決權(quán)

B.資產(chǎn)公司直接或子公司擁有，或與其子公司共同擁有50%以上表決權(quán)的機(jī)

構(gòu)

C.資產(chǎn)公司短期或階段性持有的債轉(zhuǎn)股企業(yè)

D.資產(chǎn)公司擁有50%以下的表決權(quán)，但有權(quán)任免該機(jī)構(gòu)董事會或類似權(quán)力機(jī)

構(gòu)的多數(shù)成員

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司并表監(jiān)管指引（試行）》第八條，資產(chǎn)公司投資的法

人機(jī)構(gòu)，符合下列條件之一的，應(yīng)當(dāng)納入并表監(jiān)管范圍：①資產(chǎn)公司直接或子

公司擁有，或與其子公司共同擁有50%以上表決權(quán)的機(jī)構(gòu)。②資產(chǎn)公司擁有50%

以下的表決權(quán)，但有下列情形之一的機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)納入并表范圍：通過與其他投

資者之間的協(xié)議，持有該機(jī)構(gòu)50%以上的表決權(quán)；根據(jù)章程或協(xié)議，有權(quán)決定

該機(jī)構(gòu)的財務(wù)和經(jīng)營政策；有權(quán)任免該機(jī)構(gòu)董事會或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)的多數(shù)成

員；在該機(jī)構(gòu)董事會或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)占多數(shù)表決權(quán)。③在確定能否控制被投資

機(jī)構(gòu)時，應(yīng)考慮集團(tuán)持有的該機(jī)構(gòu)當(dāng)期可轉(zhuǎn)換公司債券、當(dāng)期可執(zhí)行的認(rèn)股權(quán)

證等潛在表決權(quán)因素，確定是否符合上述并表標(biāo)準(zhǔn)。對于當(dāng)期可以實現(xiàn)的潛在

表決權(quán)，應(yīng)當(dāng)計入資產(chǎn)公司對被投資機(jī)構(gòu)的表決權(quán)。④其他有證據(jù)表明資產(chǎn)公

司實際控制被投資機(jī)構(gòu)的情況。⑤銀監(jiān)會有權(quán)根據(jù)資產(chǎn)公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)變動、

風(fēng)險類別確定和調(diào)整并表監(jiān)管范圍。

63.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息科技外包風(fēng)險監(jiān)管指引》，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)

明確外包活動需要訪問或使用的信息資產(chǎn)，按（）原則進(jìn)行訪問授權(quán)。

A.“一事一審”和“事前審批”

B.“雙人經(jīng)手”和“四眼”

C.“必需知道”和“最小授權(quán)”

D.“事前審批”“事中監(jiān)督”和“事后檢查”

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息科技外包風(fēng)險監(jiān)管指引》第三十八條，明確外包活

動需要訪問或使用的信息資產(chǎn)，包括場地、辦公設(shè)施、計算機(jī)、服務(wù)器、軟

件、數(shù)據(jù)、信息、物理訪問控制設(shè)備、賬號、網(wǎng)絡(luò)寬帶、網(wǎng)絡(luò)端口等，按“必

需知道”和“最小授權(quán)”原則進(jìn)行訪問授權(quán)。

64.根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，審查董事和高級管理人員的任職資格，國務(wù)院

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到申請文件之日起（）內(nèi)，做出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)

的書面決定。

A.兩個月

B.六個月

C.三十日

D.三個月

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十二條，審查董事和高級管理人員的任職資

格，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在自收到申請文件之日起三十日內(nèi)，做出

批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由。

65.根據(jù)《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)

的范圍不包括（）。

A.抵債資產(chǎn)

B.關(guān)注類但即將逾期的貸款

C.已核銷的賬銷案存資產(chǎn)

D.可疑貸款

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》第七條規(guī)定，金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓

不良資產(chǎn)的范圍包括金融企業(yè)在經(jīng)營中形成的以下不良信貸資產(chǎn)和非信貸資

產(chǎn)：①按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級、可疑、損失類的貸款；②已核銷的賬銷

案存資產(chǎn)；③抵債資產(chǎn)；④其他不良資產(chǎn)。

66.根據(jù)《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險管理指引》，商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)考慮其

所承擔(dān)的銀行賬戶利率風(fēng)險資本要求，并將其納入商業(yè)銀行（）。

A.內(nèi)部資本充足評估程序

B.持續(xù)監(jiān)管框架

C.風(fēng)險考量體系

D.內(nèi)部審計

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)考慮

其所承擔(dān)的銀行賬戶利率風(fēng)險資本要求，并將其納入商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評

估程序，應(yīng)定期披露銀行賬戶利率風(fēng)險的定量和定性信息。

67.根據(jù)《商業(yè)銀行公司治理指引》，下列關(guān)于董事和監(jiān)事履職時間的說法錯誤

的是（）。

A.股東監(jiān)事每年在商業(yè)銀行工作的時間不得少于15個工作日

B.獨(dú)立董事每年在商業(yè)銀行工作的時間不得少于15個工作日

C.擔(dān)任審計委員會負(fù)責(zé)人的董事每年在商業(yè)銀行工作的時間不得少于15個工

作日

D.外部監(jiān)事每年在商業(yè)銀行工作的時間不得少于15個工作日

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行公司治理指引》第五十五條規(guī)定，擔(dān)任審計委員會、關(guān)聯(lián)交易

控制委員會及風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)人的董事每年在商業(yè)銀行工作的時間不得少

于二十五個工作日。

68.中資商業(yè)銀行的董事長、行長、分行行長、分行級專營機(jī)構(gòu)總經(jīng)理、管理型

支行行長、專營機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人等任職資格未獲核準(zhǔn)前（或缺位時），中

資商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定符合相應(yīng)任職資格條件的人員代為履職。代為履職的時間

不得超過（）。

A.4個月

B.6個月

C.3個月

D.5個月

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》第九十七條規(guī)定，中

資商業(yè)銀行董事長、行長、分行行長、分行級專營機(jī)構(gòu)總經(jīng)理、管理型支行行

長、專營機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，中資商業(yè)銀行從境內(nèi)聘請的中資商業(yè)銀行境外

機(jī)構(gòu)董事長、行長（總經(jīng)理）、代表處首席代表的任職資格未獲核準(zhǔn)前，中資

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定符合相應(yīng)任職資格條件的人員代為履職，代為履職的時間不

得超過6個月。中資商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在6個月內(nèi)選聘具有任職資格的人員正式任

職。

69.根據(jù)《票據(jù)法》，下列關(guān)于票據(jù)的說法錯誤的是（）。

A.票據(jù)的轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠實信用的原則，具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)

關(guān)系

B.八票據(jù)的繼承，應(yīng)當(dāng)遵循誠實信用的原則，具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)

關(guān)系

C.八票據(jù)的簽發(fā)，應(yīng)當(dāng)遵循誠實信用的原則，具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)

關(guān)系

D.票據(jù)的取得，應(yīng)當(dāng)遵循誠實信用的原則，具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)

關(guān)系

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《票據(jù)法》第十條，票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠實信用的原

則，具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

70.根據(jù)《網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動管理暫行辦法》，網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介

機(jī)構(gòu)不得從事或者接受委托從事的活動不包括（）。

A.自行或委托、授權(quán)第三方在互聯(lián)網(wǎng)、固定電話、移動電話等電子渠道進(jìn)行

宣傳或推介融資項目

B.為自身或變相為自身融資

C.直接或變相向出借人提供擔(dān)?；蛘叱兄Z保本保息

D.直接或間接接受、歸集出借人的資金

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動管理暫行辦法》第十條規(guī)定，網(wǎng)絡(luò)借貸

信息中介機(jī)構(gòu)不得從事或者接受委托從事下列活動：①為自身或變相為自身融

資；②直接或間接接受、歸集出借人的資金；③直接或變相向出借人提供擔(dān)保

或者承諾保本保息；④自行或委托、授權(quán)第三方在互聯(lián)網(wǎng)、固定電話、移動電

話等電子渠道以外的物理場所進(jìn)行宣傳或推介融資項目；⑤發(fā)放貸款，但法律

法規(guī)另有規(guī)定的除外；⑥將融資項目的期限進(jìn)行拆分；⑦自行發(fā)售理財?shù)冉鹑?/p>

產(chǎn)品募集資金，代銷銀行理財.、券商資管、基金、保險或信托產(chǎn)品等金融產(chǎn)

品；⑧開展類資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)或?qū)崿F(xiàn)以打包資產(chǎn)、證券化資產(chǎn)、信托資產(chǎn)、基

金份額等形式的債權(quán)轉(zhuǎn)讓行為；⑨除法律法規(guī)和網(wǎng)絡(luò)借貸有關(guān)監(jiān)管規(guī)定允許

外，與其他機(jī)構(gòu)投資、代理銷售、經(jīng)紀(jì)等業(yè)務(wù)進(jìn)行任何形式的混合、捆綁、代

理；⑩虛構(gòu)、夸大融資項目的真實性、收益前景，隱瞞融資項目的瑕疵及風(fēng)

險，以歧義性語言或其他欺騙性手段等進(jìn)行虛假片面宣傳或促銷等，捏造、散

布虛假信息或不完整信息損害他人商業(yè)信譽(yù)，誤導(dǎo)出借人或借款人；?向借款

用途為投資股票、場外配資、期貨合約、結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品及其他衍生品等高風(fēng)險的

融資提供信息中介服務(wù)；?從事股權(quán)眾籌等業(yè)務(wù)；?法律法規(guī)、網(wǎng)絡(luò)借貸有關(guān)

監(jiān)管規(guī)定禁止的其他活動。

71.商業(yè)銀行推出金融創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，應(yīng)做到（）先行。

A.科技

B.業(yè)務(wù)

C.制度

D.發(fā)展

【答案】：c

【解析】：

商業(yè)銀行推出金融創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，應(yīng)做到制度先行，制定與每一類業(yè)務(wù)相適

應(yīng)的操作規(guī)程、內(nèi)部管理制度和客戶風(fēng)險提示內(nèi)容，條件成熟的應(yīng)制定產(chǎn)品手

冊。

72.下列關(guān)于商業(yè)銀行合規(guī)管理要求，表述錯誤的是（）。

A.董事會應(yīng)對商業(yè)銀行經(jīng)營活動的合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任

B.商業(yè)銀行應(yīng)綜合考慮合規(guī)風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和其他風(fēng)

險的關(guān)聯(lián)性，確保各項風(fēng)險管理程序的一致性

C.經(jīng)董事會批準(zhǔn)合規(guī)負(fù)責(zé)人可以分管業(yè)務(wù)條線

D.商業(yè)銀行應(yīng)明確合規(guī)風(fēng)險報告路線以及合規(guī)風(fēng)險報告的要素、格式和頻率

【答案】：C

【解析】：

《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》特別強(qiáng)調(diào)合規(guī)負(fù)責(zé)人作為高管層組成之一的重

要責(zé)任，即應(yīng)全面協(xié)調(diào)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險的識別和管理，監(jiān)督合規(guī)管理部門根

據(jù)合規(guī)風(fēng)險管理計劃履行職責(zé)，定期向高級管理層提交合規(guī)風(fēng)險評估報告。合

規(guī)負(fù)責(zé)人不得分管業(yè)務(wù)條線。

73.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可以進(jìn)行現(xiàn)場

檢查。下列說法錯誤的是（）。

A.檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用電子計算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)

B.對涉嫌轉(zhuǎn)移或隱匿違法資金的，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一

級派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，予以凍結(jié)

C.查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查事項有關(guān)的文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)

移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存

D.詢問銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十一條，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其

省一級派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀

行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶；對涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法

資金的，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以申請司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)。

74.根據(jù)《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，一般關(guān)聯(lián)交易是指商

業(yè)銀行與一個關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資本凈額以下，且該

筆交易發(fā)生后商業(yè)銀行與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本凈額以下

的交易。（）

A.4%；8%

B.1%；5%

C.1%；10%

D.2%；5%

【答案】：B

【解析】：

一般關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資本凈

額現(xiàn)以下，且該筆交易發(fā)生后商業(yè)銀行與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本

凈額5%以下的交易。重大關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金

額占商業(yè)銀行資本凈額現(xiàn)以上，或商業(yè)銀行與一個關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易后商業(yè)銀行

與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本凈額5%以上的交易。

75.《商業(yè)銀行壓力測試指引》規(guī)定，壓力測試方案應(yīng)得到（）批準(zhǔn)和認(rèn)可。

A.本行的股東（社員）大會

B.本行的風(fēng)險管理委員會

C.本行高級管理層和董（理）事會

D.當(dāng)?shù)氐你y行監(jiān)管管理機(jī)構(gòu)

【答案】：C

【解析】：

《商業(yè)銀行壓力測試指引》第九條和第十一條分別明確了商業(yè)銀行的董事會和

高級管理層應(yīng)該履行的職責(zé)，其中包括壓力測試方案的批準(zhǔn)和認(rèn)可。

76.根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管辦法》，金融資產(chǎn)管理公司母公司的資本充足

率不得低于（）。

A.9%

B.10.5%

C.12.5%

D.10%

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管辦法》規(guī)定，金融資產(chǎn)管理公司母公司的資本充

足率不得低于12.5%,核心一級資本充足率不得低于9%,一級資本充足率不得

低于10%o

77.下列選項中不屬于風(fēng)險管理流程的是（）。

A.風(fēng)險計量

B.風(fēng)險資本計提

C.風(fēng)險識別

D.風(fēng)險報告

【答案】：B

【解析】：

財務(wù)公司應(yīng)培育良好的風(fēng)險文化，實行合理的風(fēng)險管理政策，設(shè)計完善的風(fēng)險

管理架構(gòu)，建立包括風(fēng)險識別、計量、分析、評估、報告、控制等內(nèi)容的風(fēng)險

管理流程。

78.根據(jù)《外資銀行管理條例》以及中國銀保監(jiān)會2018年8月有關(guān)廢止和修改

部分行政許可規(guī)章的決定，下列說法正確的是（）。

A.單個境外金融機(jī)構(gòu)向中資金融機(jī)構(gòu)投資人入股比例不得超過20%

B.外國銀行分行經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營買賣、代理買賣外匯

C.外國銀行分行可以吸收中國境內(nèi)公民每筆不少于100萬元人民幣的定期存

款

D.外國銀行代表處首席代表的更換應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案

【答案】：c

【解析】：

A項，為進(jìn)一步擴(kuò)大銀行業(yè)對外開放，取消中資銀行和金融資產(chǎn)管理公司外資

持股比例限制，實施內(nèi)、外資一致的股權(quán)投資比例規(guī)則；B項，外國銀行分行

按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍，可以經(jīng)營買賣、代理買賣外

匯；D項，外資銀行更換董事、高級管理人員、首席代表，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國務(wù)院銀

行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)其任職資格。

79.銀保監(jiān)會按照有關(guān)規(guī)定對開發(fā)銀行和政策性銀行的資本充足率及其管理情況

實施監(jiān)督檢查，不包括（）。

A.全面風(fēng)險管理框架

B.責(zé)令控制風(fēng)險資產(chǎn)增長

C.資本充足率計量準(zhǔn)確性

D.各類風(fēng)險及壓力測試情況

【答案】：B

【解析】：

銀保監(jiān)會按照有關(guān)規(guī)定對開發(fā)銀行和政策性銀行的資本充足率及其管理情況實

施監(jiān)督檢查，主要包括全面風(fēng)險管理框架、資本充足率計量準(zhǔn)確性、各類風(fēng)險

及壓力測試情況等。開發(fā)銀行和政策性銀行資本充足率未達(dá)到監(jiān)管要求時，銀

保監(jiān)會有權(quán)根據(jù)具體情況采取責(zé)令控制風(fēng)險資產(chǎn)增長、責(zé)令暫停自營性業(yè)務(wù)、

限制分配紅利和其他收入、停止批準(zhǔn)增設(shè)機(jī)構(gòu)等監(jiān)管措施。

80.風(fēng)險經(jīng)理小王需要對某銀行的風(fēng)險管理系統(tǒng)進(jìn)行評估，他被安排對下列的風(fēng)

險事件與風(fēng)險類型進(jìn)行對應(yīng)，將每個事件劃分為市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)

險、流動性風(fēng)險等風(fēng)險類型、事件如下：

1.由于對支付清算系統(tǒng)培訓(xùn)不足，員工將款項支付給錯誤的交易對手。

2.由于近期債券違約風(fēng)險上升導(dǎo)致持有的債券信用利差擴(kuò)大，債券價格下降造

成損失。

3.由于交易對手流動性緊張，原來簽訂的合約面臨不能履行的風(fēng)險。

4.由于自身流動性緊張，原來簽訂的合約面臨不能履行的風(fēng)險。

下列對應(yīng)的風(fēng)險類型正確的是（）。

A.1；市場風(fēng)險、2：信用風(fēng)險、3：流動性風(fēng)險、4：操作風(fēng)險

B.1：操作風(fēng)險、2：市場風(fēng)險、3：流動性風(fēng)險、4：信用風(fēng)險

C.1：操作風(fēng)險、2：市場風(fēng)險、3：信用風(fēng)險、4：流動性風(fēng)險

D.1：市場風(fēng)險、2：信用風(fēng)險、3：操作風(fēng)險、4：流動性風(fēng)險

【答案】：C

【解析】：

操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事

件所造成損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險中的利率風(fēng)險是指由于利率的不利變動所帶來

的風(fēng)險。信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)

量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損

失的風(fēng)險。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于

償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)

險。

多選題

1.2009年，金融穩(wěn)定論壇更名為金融穩(wěn)定理事會后，在（）方面取得了重大

進(jìn)展。

A.加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管

B.督促修改國際會計標(biāo)準(zhǔn)

C.推進(jìn)執(zhí)行國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

D.加強(qiáng)金融監(jiān)管國際合作

E.擴(kuò)大監(jiān)管范圍

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

金融穩(wěn)定理事會成立后，在以下方面取得了重大進(jìn)展：①督促修改國際會計標(biāo)

準(zhǔn)；②加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管；③擴(kuò)大監(jiān)管范圍；④推進(jìn)執(zhí)行國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)；⑤加

強(qiáng)金融監(jiān)管國際合作；⑥加強(qiáng)薪酬和激勵機(jī)制的監(jiān)管。

2.核心一級資本包括（）。

A.一般風(fēng)險準(zhǔn)備

B.實收資本或普通股

C.超額貸款損失準(zhǔn)備

D.資本公積

E.盈余公積

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

核心一級資本包括：①實收資本或普通股；②資本公積；③盈余公積；④一般

風(fēng)險準(zhǔn)備；⑤未分配利潤；⑥少數(shù)股東資本可計入部分。C項屬于二級資本。

3.根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則的是

()O

A.風(fēng)險管理

B.關(guān)聯(lián)交易

C.內(nèi)部控制

D.資本充足率

E.損失準(zhǔn)備金

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

審慎經(jīng)營規(guī)則的內(nèi)容可以包括風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、流動性、資

產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險集中、關(guān)聯(lián)交易等各個方面。

4.商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的基本特征包括()。

A.是由以往或目前已經(jīng)完成的交易而形成的

B.具有潛在效益性

C.能用貨幣準(zhǔn)確計量和估價

D.具有潛在的風(fēng)險

E.具有償還性

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

負(fù)債作為商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)之一，具有以下四個方面基本特征：①負(fù)債是以

往或目前已經(jīng)完成的交易而形成的當(dāng)前債務(wù)；②負(fù)債具有償還性；③負(fù)債具有

潛在效益性；④負(fù)債是能用貨幣準(zhǔn)確計量和估價的。

5.在信用證業(yè)務(wù)中，開證行在以下（）情形下面臨風(fēng)險。

A.開證申請人的申請不在其額度內(nèi)，且未進(jìn)行必要的資信調(diào)查

B.已對進(jìn)口貨物投保

C.受益人是信譽(yù)良好的企業(yè)

D.貨物類型在進(jìn)出口兩國處于管制狀態(tài)

E.開證申請人未繳足保證金

【答案】：A|D|E

【解析】：

開證行開證前的主要風(fēng)險點包括：①貨物自身的情況，貨物的類型是否在進(jìn)出

口兩國處于管制狀態(tài)，貨物有無額度的限制，貨物本身是否容易受損或過期

等；②第三方的商檢證明，為了進(jìn)一步控制風(fēng)險，在信用證上可以要求有權(quán)威

部門的商檢證明；③受益人應(yīng)該是信譽(yù)良好或知名的企業(yè)；④開證申請人的申

請是否在其額度內(nèi)，沒有額度則要調(diào)查其資信情況；⑤對進(jìn)口貨物應(yīng)該投保，

以防止因損壞、被盜等事件對交易產(chǎn)生的影響；⑥要求開證申請人落實備付款

項，包括繳納保證金、物權(quán)或信用擔(dān)保等方式。

6.商業(yè)銀行良好公司治理應(yīng)當(dāng)包括（）。

A.清晰的職責(zé)邊界

B.健全的組織架構(gòu)

C.科學(xué)的發(fā)展策略

D.合理的激勵約束機(jī)制

E.完善的信息披露制度

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

《商業(yè)銀行公司治理指引》第七條明確指出，商業(yè)銀行良好公司治理應(yīng)當(dāng)包括

以下內(nèi)容：①健全的組織架構(gòu)；②清晰的職責(zé)邊界；③科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略、價值

準(zhǔn)則與良好的社會責(zé)任；④有效的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制；⑤合理的激勵約束機(jī)

制；⑥完善的信息披露制度。

7.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理指引》，下列屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面

風(fēng)險管理體系要素的有（）。

A.管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制

B.風(fēng)險管理策略、風(fēng)險偏好和風(fēng)險限額

C.內(nèi)部控制和審計體系

D.風(fēng)險治理架構(gòu)

E.風(fēng)險管理政策和程序

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下要素：①風(fēng)險治理架

構(gòu)；②風(fēng)險管理策略、風(fēng)險偏好和風(fēng)險限額；③風(fēng)險管理政策和程序；④管理

信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制；⑤內(nèi)部控制和審計體系。

8.某銀行資本凈額為1000萬元，該行發(fā)生了下列操作風(fēng)險事件，根據(jù)《商業(yè)銀

行操作風(fēng)險管理指引》應(yīng)及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)報告的包括（）。

A.由于業(yè)務(wù)員交易失誤，使得銀行資產(chǎn)損失2.5萬元

B.載有40萬元現(xiàn)金的運(yùn)鈔車被搶劫

C.在涉及一個省范圍內(nèi)中斷業(yè)務(wù)4.5小時

D.不可抗力造成水害導(dǎo)致該行武漢一網(wǎng)點造成損失1500萬元

E.發(fā)生損失為39億元的票據(jù)詐騙案

【答案】：A|BiD|E

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)報告下列重大操作風(fēng)險事件：①搶劫

商業(yè)銀行或運(yùn)鈔車、盜竊銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金30萬元以上的案件，詐騙商業(yè)銀

行或其他涉案金額1000萬元以上的案件；②造成商業(yè)銀行重要數(shù)據(jù)、賬冊、重

要空白憑證嚴(yán)重?fù)p毀、丟失，造成在涉及兩個或兩個以上?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄

市）范圍內(nèi)中斷業(yè)務(wù)3