公司貨款管理制度

公司貨款管理制度一、綜述為規(guī)范公司對(duì)貨款的管理，保障公司資金的安全及有效精準(zhǔn)的財(cái)務(wù)分析，制定本管理制度。本制度適用于公司一切涉及貨款管理的工作。二、貨款的收付管理1、貨款的付款管理1.1貨款的付款公司對(duì)貨款的付款，必須發(fā)生在經(jīng)過(guò)交易雙方確認(rèn)過(guò)后進(jìn)行付款，付款前需要確認(rèn)以下內(nèi)容：確認(rèn)收款方的賬戶名稱、賬號(hào)、銀行名稱、賬戶地址等信息是否準(zhǔn)確無(wú)誤；確認(rèn)交易內(nèi)容、商品數(shù)量、價(jià)格、運(yùn)費(fèi)及保險(xiǎn)費(fèi)是否與訂單一致。1.2貨款的支付方式公司對(duì)貨款的支付方式需要嚴(yán)格控制，保證資金安全，避免財(cái)產(chǎn)丟失，要求如下：禁止使用現(xiàn)金支付貨款，所有貨款轉(zhuǎn)賬支付；禁止以個(gè)人賬戶、他人賬戶支付貨款，只能使用公司賬戶支付。1.3貨款支付的流程貨款支付流程如下：由銷售部門提供貨款支付申請(qǐng)表，經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部門審核后，由資金專人審核支付；財(cái)務(wù)部門向銷售部門反饋貨款支付結(jié)果；財(cái)務(wù)部門及時(shí)將支付信息錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)，并為付款方開(kāi)具發(fā)票。2、貨款的收款管理2.1貨款的收款公司對(duì)貨款的收款，應(yīng)在確認(rèn)交易合同的基礎(chǔ)上進(jìn)行收款，收款前需要確認(rèn)以下內(nèi)容：確認(rèn)付款方的賬戶名稱、賬號(hào)、銀行名稱、賬戶地址等信息是否準(zhǔn)確無(wú)誤；確認(rèn)交易內(nèi)容、商品數(shù)量、價(jià)格、運(yùn)費(fèi)及保險(xiǎn)費(fèi)是否與訂單一致。2.2貨款收款的流程貨款收款流程如下：銷售部門向財(cái)務(wù)部門提供交易合同和客戶賬戶信息，由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行確認(rèn)，確認(rèn)無(wú)誤后告知銷售部門確認(rèn)收款；銷售部門收到貨款后，上交財(cái)務(wù)部門。三、貨款的賬務(wù)處理3.1貨款的記賬公司對(duì)貨款的記賬需要嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)規(guī)定，每筆貨款都要開(kāi)具發(fā)票，并將其及時(shí)錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)，明確記錄以下內(nèi)容：費(fèi)用名稱；收款方名稱；收款方賬戶；收款方銀行；收款金額；付款日期。3.2貨款的開(kāi)票公司對(duì)每筆貨款都要開(kāi)具發(fā)票，并交付給收款方，確保財(cái)務(wù)情況的清晰透明，發(fā)票開(kāi)具規(guī)范，內(nèi)容完整。四、貨款的利潤(rùn)核算公司對(duì)貨款的利潤(rùn)核算是有效進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的關(guān)鍵，會(huì)議明確記錄以下內(nèi)容：去除采購(gòu)成本后的毛利潤(rùn)，即：銷售價(jià)減去采購(gòu)價(jià)、稅金等成本；去除其他費(fèi)用后的凈利潤(rùn)，即：扣除銷售過(guò)程中的運(yùn)費(fèi)、人工等費(fèi)用后的實(shí)際利潤(rùn)。五、其他5.1貨款管理制度的修訂公司貨款管理制度的修訂需得到公司領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)，并及時(shí)在公司內(nèi)部發(fā)布生效。5.2對(duì)貨款管理制度的宣傳公司的貨款管理制度應(yīng)延伸至公司每一環(huán)節(jié)，全員參與，形成一種嚴(yán)謹(jǐn)高效的財(cái)務(wù)賬務(wù)管理機(jī)制，事業(yè)發(fā)展更上臺(tái)階。六、結(jié)論通過(guò)公司貨款管理制度，規(guī)