融資租賃交易結(jié)構(gòu)及合同的主要條款

融資租賃交易結(jié)構(gòu)

及合同的主要條款

北京市匯融律師事務(wù)所張稚萍

2021.6發(fā)言人簡介張稚萍，北京匯融律師事務(wù)所律師。曾在外商投資租賃公司任務(wù)多年，具有豐富的實際閱歷。參與了我國多部與融資租賃相關(guān)的法律、法規(guī)的制定，主要從事融資租賃法律效力。一、融資租賃的法律特點(diǎn)：兩個合同、三方當(dāng)事人，三方當(dāng)事人互為權(quán)益義務(wù)，權(quán)益義務(wù)表達(dá)在兩個合同中。①選定租賃物和供貨人②簽署租賃合同③簽署供貨合同并支付部分對價④交貨、驗收⑤支付剩余對價⑥售后效力⑦支付租金融資租賃買賣構(gòu)造圖轉(zhuǎn)租賃的買賣構(gòu)造圖〔方式一〕①選定供貨人和租賃物②簽署供貨合同③簽署租賃合同④簽署轉(zhuǎn)租賃合同轉(zhuǎn)租賃的買賣構(gòu)造圖〔方式二〕回租賃的買賣構(gòu)造圖杠桿租賃買賣構(gòu)造圖①出租人與承租人簽署租賃合同②出租人與貸款人簽署貸款協(xié)議〔不可追索〕③承租人違約時貸款人有直接追償權(quán)二、合同的主要條款序文條款：合同號碼、簽署日期、簽署地點(diǎn)、出租人〔甲方〕和承租人〔乙方〕的根本信息本合同一經(jīng)簽定，在法律上對甲乙雙方均有約束力，任何一方無權(quán)一方面解約。

租賃物件條款租賃物件是指乙方自行選定、甲方出資購買的第號購買合同項下的設(shè)備。租賃物件的購買1·乙方以租用、留購為目的,以融資租賃方式向甲方承租租賃物件；甲方根據(jù)乙方的上述目的融資購買租賃物件。2·乙方須向甲方提供甲方以為必要的各種同意文件。3·乙方根據(jù)本人的需求選定租賃物件及賣主和制造廠家，自行與賣主商定租賃物件的稱號、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)規(guī)范、技術(shù)效力及設(shè)備的質(zhì)量保證等購買合同中的技術(shù)條款，甲乙雙方共同與賣主商定價錢、交貨期、支付方式等購買合同中的商務(wù)條款；甲方以買方身份主簽、乙方以承租人身份附簽第----號購買合同。

4·本合同簽署后，甲方擔(dān)任籌措購買租賃物件所需的資金，并根據(jù)購買合同規(guī)定辦理進(jìn)口答應(yīng)證，履行支付定金、開信譽(yù)證、租船定艙、辦理保險、結(jié)算等項義務(wù)。乙方應(yīng)在本合同簽署后10日內(nèi)到所在地外匯管理部門辦理“外匯〔轉(zhuǎn)〕貸款登記證〞，并將復(fù)印件交甲方一份。5·乙方負(fù)擔(dān)購買租賃物件應(yīng)交納的海關(guān)關(guān)稅、營業(yè)稅、其他稅款和開信譽(yù)證費(fèi)等國內(nèi)費(fèi)用。甲方墊付的銀行開信譽(yù)證費(fèi)，乙方應(yīng)在甲方指定的日期內(nèi)，將款額及利息付給甲方。人民幣計息方法按中國人民銀行的規(guī)定辦理，利率按中國人民銀行公布的同期流動資金貸款利率計。租賃物件的交貨1·甲方支付貨款并獲得提貨單后，將提單掛號寄送乙方即為完成向乙方交貨，乙方應(yīng)憑單在到貨港〔目的港〕接貨。乙方不得以任何理由拒收貨物。2·租賃物件到到達(dá)貨港后，由甲方運(yùn)輸代理人〔外運(yùn)公司〕或乙方自行辦理報關(guān)、提貨手續(xù)。提貨后，乙方自傲保管責(zé)任。如因乙方未按時交納關(guān)稅等款項或未及時辦理提貨手續(xù)而呵斥的損失，由乙方負(fù)擔(dān)。3·因不可抗力及延遲運(yùn)輸、卸貨、報關(guān)等不屬于甲方緣由呵斥的租賃物件的遲延交貨或不能交貨，甲方不擔(dān)任任。4·租賃物件由乙方根據(jù)購買合同的規(guī)定進(jìn)展商檢，并將商檢結(jié)果于商檢后十日內(nèi)書面通知甲方。

租賃物件的質(zhì)量瑕疵和設(shè)置場所1·如賣方延遲交貨或租賃物件的規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)規(guī)范等與購買合同規(guī)定的內(nèi)容不符或在購買合同質(zhì)量保證期內(nèi)發(fā)生質(zhì)量問題，均按購買合同的規(guī)定由賣主擔(dān)任，乙方不得向甲方追索。2·乙方假設(shè)因前款緣由蒙受損害，乙方應(yīng)提供證據(jù)及索賠或仲裁方案，甲方根據(jù)乙方的要求向賣方索賠或提出仲裁，索賠、仲裁的結(jié)果及發(fā)生的全部費(fèi)用，均由乙方承當(dāng)。3·即使發(fā)生上述兩種情況，并不因之免除乙方按本合同規(guī)定支付租金的義務(wù)。4·租賃物件設(shè)置場所：還租期限還租期限，指從還租期限起算日〔租賃物件運(yùn)抵到貨港之日，以“到貨通知單〞上注明的日期為準(zhǔn)〕至最后一期租金應(yīng)付日。租金1·甲方為乙方融資購買租賃物件并出租給乙方運(yùn)用，乙方承租租賃物件須付租金給甲方。2·租金由購買租賃物件的本錢與租賃利息構(gòu)成。本錢是甲方為購買租賃物件和向乙方交貨所支付的貨款、運(yùn)輸費(fèi)、保險費(fèi)〔含財富保險〕及雙方一致贊同計入本錢的費(fèi)用與租前息〔從甲方支付或?qū)嵺`負(fù)擔(dān)上述費(fèi)用之日起至還租期限起算日止所產(chǎn)生的利息總額〕之和。租賃利息：為還租期內(nèi)的利息，租賃利息從還租期限起算日起計。本合同還租期限為年，乙方每個月向甲方支付一次租金，共分次支付。第個月開場還本金，本金等額每個月支付一次，共分次支付，后付。還款日如遇節(jié)假日，那么自動順延至下一任務(wù)日，順延期間不計遲延利息。3·雙方贊同計算租金的利率為浮動利率HIBOR+%，按余額計息。HIBOR利率以-------銀行公布的六個月浮動HIBOR利率為準(zhǔn)。計算每期租賃利息的利率按下述原那么確定：第一期以租賃物件到港日當(dāng)天的HIBOR+%計算，以后各期按前一期租金應(yīng)付日前兩個任務(wù)日的HIBOR+%計算，如當(dāng)期的利率起息日遇節(jié)假日那么自動順延至下一任務(wù)日。4·<<實踐應(yīng)付租金通知書>>為乙方歸還甲方租金的根據(jù)，根據(jù)上述本錢、租賃利率、計息方式、還租方式等計算出。5·甲方付款后即向乙方發(fā)出<<實踐應(yīng)付租金通知書>>〔根據(jù)利率變動情況，每半年發(fā)出一份通知書〕，除計算錯誤外，乙方贊同在任何情況下都以該通知書中載明的金額、幣種、日期等將每次應(yīng)付租金匯入甲方在通知書中載明的銀行帳號。乙方向甲方支付的租金應(yīng)在通知書中載明的日期實踐到達(dá)甲方帳號，而不是乙方應(yīng)在這一日匯出租金。6·乙方擔(dān)任將<<實踐應(yīng)付租金通知書>>復(fù)印本轉(zhuǎn)交保證人。如因乙方緣由而使保證人未收到<<實踐應(yīng)付租金通知書>>復(fù)印本，不影響甲方向保證人主張權(quán)益。7·如乙方提早歸還租金，需提早一個月同甲方協(xié)商，甲方贊同后，乙方可提早歸還租金，但須加收二個月利息。8·如乙方未按期支付租金，須向甲方交納逾期利息，逾期利息按欠租額每日萬分之五計算。租賃手續(xù)費(fèi)1·乙方應(yīng)向甲方支付租賃手續(xù)費(fèi)。2·租賃手續(xù)費(fèi)數(shù)額相當(dāng)于購買租賃物件本錢金額的％，合計。3·租賃手續(xù)費(fèi)應(yīng)于本合同生效后十五個任務(wù)日內(nèi)支付。租賃保證金1·乙方應(yīng)于本合同生效后十五個任務(wù)日內(nèi)向甲方支付租賃保證金，作為乙方履行義務(wù)的保證，保證其適當(dāng)、準(zhǔn)時地繳付租金并履行本合同規(guī)定的乙方其他義務(wù)。2·租賃保證金數(shù)額相當(dāng)于購買租賃物件本錢金額的％，合計。3·在乙方完全履行本合同規(guī)定的全部義務(wù)后十五個任務(wù)日內(nèi)，甲方將該保證金如數(shù)退還乙方，租賃保證金不計利息。4·甲方有權(quán)以租賃保證金按逾期利息、其他應(yīng)付費(fèi)用、應(yīng)付租金的順序沖抵乙方對甲方的欠款。租賃物件的一切權(quán)和運(yùn)用權(quán)1·在本合同期限內(nèi)，租賃物件的一切權(quán)屬于甲方。如任何第三者由于乙方緣由,對租賃物件主張權(quán)益而引起的經(jīng)濟(jì)法律糾紛，概由乙方擔(dān)任，并承當(dāng)甲方由此而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失。乙方除非征得甲方的書面贊同，不得有轉(zhuǎn)租、轉(zhuǎn)讓、抵押租賃物件或?qū)⑵渫顿Y給第三者或有其它任何進(jìn)犯租賃物件一切權(quán)的行為，也不得將租賃物件遷離本合同第四條中所記載的設(shè)置場所或允許他人運(yùn)用。2·在本合同期限內(nèi)，租賃物件的運(yùn)用權(quán)屬于乙方。如任何第三者由于甲方的緣由對租賃物件主張任何權(quán)益,概由甲方擔(dān)任。乙方的運(yùn)用權(quán),不得因此遭到影響。3·在本合同期限內(nèi)，乙方必需保證租賃物件處于完好運(yùn)營形狀，并擔(dān)任租賃物件的保管、維修、保養(yǎng)并承當(dāng)其全部費(fèi)用。甲方有權(quán)在其以為適當(dāng)?shù)臅r候派人員到現(xiàn)場檢查租賃物件的運(yùn)用和保養(yǎng)情況，乙方須對甲方的檢查提供方便。假設(shè)需求，租賃物件維修保養(yǎng)合同由乙方與賣主或原制造廠家簽署，或由甲方代乙方與賣主或原制造廠家簽署。如需改換租賃物件的零件，在未得到甲方書面贊同時，只能用原制造廠提供的零件改換。4·因租賃物件本身及其設(shè)置、保管、運(yùn)用及租金的交付所發(fā)生的一切費(fèi)用、稅款〔甲方應(yīng)交納的利潤所得稅除外〕由乙方負(fù)擔(dān)。5·因租賃物件本身及其設(shè)置、保管、運(yùn)用等緣由致使第三者蒙受損害時，乙方應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任，甲方不負(fù)任何責(zé)任。租賃物件的滅失及毀損1·在本合同期限內(nèi)，乙方承當(dāng)租賃物件滅失或毀損的風(fēng)險。2·如租賃物件滅失或毀損,乙方應(yīng)立刻通知甲方,甲方可選擇以下方式之一，由乙方擔(dān)任處置并負(fù)擔(dān)一切費(fèi)用。(1).將租賃物件復(fù)原或修繕至可完全正常運(yùn)用之形狀；(2).改換與租賃物件同等形狀和性能的物件。3·租賃物件滅失或毀損至無法修繕的程度時，乙方應(yīng)按<<實踐應(yīng)付租金通知書>>中載明的應(yīng)付租金額賠償給甲方。當(dāng)乙方將應(yīng)付租金額及其他應(yīng)付的款項交納給甲方時，合同終止。保險1·自還租期限起算日開場，甲方以租賃物件的實踐本錢及本合同規(guī)定的幣種對租賃物件投保財富險，并使之在還租期限內(nèi)繼續(xù)有效，保險費(fèi)由乙方負(fù)擔(dān)，計入實踐本錢。2·事故發(fā)生后，乙方須立刻通知甲方，并提供一切必要的文件，以便甲方領(lǐng)取保險金。3·甲方將獲得的保險金，用于前述租賃物滅失及毀損情況的處置，保險金缺乏以支付滅失及毀損情況下需求支付的款項時，由乙方補(bǔ)足。對第三者的損害賠償出租人不承當(dāng)責(zé)任添附不改動出租人對租賃物的權(quán)益違約責(zé)任如乙方不按合同規(guī)定支付租金或違反本合同其它條款，甲方有權(quán)要求乙方立刻付清全部到期及未到期租金和其它費(fèi)用，或收回租賃物件自行處置。從處置中所得款項在抵扣處置費(fèi)用后，按逾期利息及其他應(yīng)付費(fèi)用、應(yīng)付租金的順序沖抵乙方應(yīng)付款項，缺乏部分應(yīng)由乙方賠償。假設(shè)需求對租賃物件的價值進(jìn)展評價時，雙方贊同由--------為評價機(jī)構(gòu)，評價費(fèi)用由乙方承當(dāng)。雖然甲方采取前述措施,并不因之免除本合同規(guī)定的乙方其它義務(wù)。

預(yù)期違約與不安抗辯條款甲方權(quán)益的轉(zhuǎn)讓和抵押在本合同期限內(nèi),甲方有權(quán)將本合同賦與甲方的全部或部分權(quán)益轉(zhuǎn)讓給第三者，或?qū)⒆赓U物件抵押給予第三者。甲方權(quán)益的轉(zhuǎn)讓或抵押一經(jīng)發(fā)生，甲方須立刻書面通知乙方。甲方的上述轉(zhuǎn)讓或抵押不得影響乙方和保證人在本合同項下的權(quán)益和義務(wù)。租賃物件一切權(quán)的轉(zhuǎn)移乙方向甲方付清全部租金及其他款項，并再向甲方支付租賃物件的殘值元〔人民幣〕后，由甲方向乙方出具租賃物件一切權(quán)轉(zhuǎn)移證明書，租賃物件的一切權(quán)即轉(zhuǎn)歸乙方一切。擔(dān)保1.乙方委托為本合同乙方的保證人，保證人承當(dāng)連帶責(zé)任，并向甲出具擔(dān)保函，詳見本合同附件。2.乙方擔(dān)任將本合同交保證人蓋章確認(rèn)，并將本合同正本一份轉(zhuǎn)交保證人備存。3.在本合同有效期內(nèi)，假設(shè)保證人的財務(wù)情況顯著惡化，出租人有權(quán)要求改換保證人，承租人應(yīng)另行委托出租人可接受的保證人作為本合同乙方的保證人，在新的保證人另行出具保證前，原保證人仍應(yīng)承當(dāng)保證責(zé)任。

合同的更改

凡對本合同進(jìn)展修正、補(bǔ)充或變卦，須以書面方式經(jīng)雙方簽字或蓋章，并作為本合同的組成部分。只需擔(dān)保金額不添加，雙方對本合同的一切更改、補(bǔ)充和還租期限的寬限等無需經(jīng)保證人贊同。合同的生效

本合同經(jīng)甲乙雙方及保證人簽字蓋章后生效。本合同正本一式三份，甲、乙雙方及乙方保證人各執(zhí)一份。

財務(wù)報表等的提交

在本合同有效期內(nèi)，承租人和保證人應(yīng)在做完以下報表和報告后，及時向出租人提交正本一套：1.年度財務(wù)報表2.半年/季度財務(wù)報表3.會計師事務(wù)所出具的年終審計報告供貨合同與租賃合同的聯(lián)動關(guān)系SPECIALREMARKS:(1)TheSellersrecognizethatthecommodityspecifiedinthisContractispurchasedbytheBuyersforthepurposeofleasingittoasthelessee(2)TheSellersassuretheBuyersandtheLesseethatthestandard,specification,quality,efficiencyandalloth