保險統(tǒng)計與分析

當(dāng)前保險案件情勢與保險稽查義務(wù)裴光經(jīng)濟(jì)學(xué)博士后、研討員1稽查局職責(zé)擔(dān)任擬定各類保險機(jī)構(gòu)違法違規(guī)案件調(diào)查的規(guī)那么；組織、協(xié)調(diào)保險業(yè)綜合性檢查和保險業(yè)艱苦案件調(diào)查；擔(dān)任處置保險業(yè)非法集資等專項任務(wù)；配合中國人民銀行組織實施保險業(yè)反洗錢案件檢查；調(diào)查告發(fā)、贊揚的違法違規(guī)問題，維護(hù)保險消費者合法權(quán)益；開展案件統(tǒng)計分析、稽查任務(wù)交流和考核評價；會指點交辦的任務(wù)。2稽查局職責(zé)擔(dān)任擬定各類保險機(jī)構(gòu)違法違規(guī)案件調(diào)查的規(guī)那么；組織、協(xié)調(diào)保險業(yè)綜合性檢查和保險業(yè)艱苦案件調(diào)查；擔(dān)任處置保險業(yè)非法集資等專項任務(wù)；配合中國人民銀行組織實施保險業(yè)反洗錢案件檢查；調(diào)查告發(fā)、贊揚的違法違規(guī)問題，維護(hù)保險消費者合法權(quán)益；開展案件統(tǒng)計分析、稽查任務(wù)交流和考核評價；會指點交辦的任務(wù)。

3一、近年保險案件發(fā)生情況分析〔一〕案件類型分析1、侵占挪用保險資金案件①侵占類案件②挪用類案件2、私立小金庫案件3、虛偽保單案件4、涉嫌非法集資、傳銷案件5、非法設(shè)立保險機(jī)構(gòu)或非法從事保險業(yè)務(wù)案件6、其它艱苦違法違規(guī)案件4一、近年保險案件發(fā)生情況分析〔二〕案件特點分析1、侵占挪用保險資金案件的特點①侵占類案件的主要特點一是極少數(shù)基層機(jī)構(gòu)的高管人員、關(guān)鍵崗位人員和“優(yōu)秀〞業(yè)務(wù)員成為涉案的高危人群。二是保費、賠款或給付金、退保金為侵占的主要目的。三是少數(shù)公司資金管控不嚴(yán)，案件較多，產(chǎn)險機(jī)構(gòu)的案件數(shù)整體高于壽險機(jī)構(gòu)。

四是東、中部地域發(fā)案率較高。五是案件的查證處置均由公安、司法機(jī)關(guān)主導(dǎo)。由于此類案件已冒犯刑法，且涉案金額較大，均是公司報案，再由公安部門查證、司法機(jī)關(guān)處置。值得留意的是個別產(chǎn)險公司在某一地集中報案的情況比較明顯。5一、近年保險案件發(fā)生情況分析②挪用類案件的主要特點一是產(chǎn)險公司案件數(shù)明顯高于壽險。二是公司高管人員和業(yè)務(wù)員是挪用案件的高危人群。三是保費、退保金、給付金、手續(xù)費和其他業(yè)務(wù)費用是挪用的主要來源。四是挪用目的主要是為了支付違規(guī)業(yè)務(wù)的各項支出。五是案件金額與涉案機(jī)構(gòu)或人員的級別呈正相關(guān)關(guān)系。六是案件查處以保險監(jiān)管部門為主，公司行政、司法機(jī)關(guān)處置為輔。

6一、近年保險案件發(fā)生情況分析2、私立小金庫案件的特點一是私立小金庫以截留業(yè)務(wù)收入為主。主要是經(jīng)過撕單、埋單、系統(tǒng)外出單的方式，截留業(yè)務(wù)收入，設(shè)立賬外賬。二是私立小金庫的主要目的是為了開展違規(guī)業(yè)務(wù)，用于支付高額手續(xù)費、違規(guī)退費、違規(guī)核銷應(yīng)收保費等。三是涉案人員較為集中。均是保險公司高管人員、財務(wù)人員直接涉案；四是“公私兼顧〞，中飽私襄。一些機(jī)構(gòu)的高管人員經(jīng)過私立小金庫開支違規(guī)業(yè)務(wù)的費用的同時，也乘機(jī)侵占、揮霍公款。7一、近年保險案件發(fā)生情況分析3、虛偽保單案件的特點一是壽險公司營銷人員利用虛偽保單騙取客戶資金占比較高。二是大多以長期保單或投資型保險為主，并承諾高息來誘騙客戶。三是個別地方案件較多、涉案金額較大。四是少數(shù)外資壽險公司也有此類案件。8一、近年保險案件發(fā)生情況分析4、涉嫌非法集資、傳銷案件的特點①保險機(jī)構(gòu)涉案的特點：a、壽險公司發(fā)案率明顯高于產(chǎn)險公司。b、極少數(shù)壽險公司發(fā)案頻繁。c、營銷員多以銷售長期壽險之名非法集資，短期內(nèi)難以覺察。在發(fā)生的大部分案件中，營銷員均是以銷售長期壽險為名，以高報答為誘餌，騙取客戶保費，由于“保險期限〞長、大多客戶與業(yè)務(wù)員較為熟習(xí)，短期內(nèi)難以發(fā)現(xiàn)。d、部分壽險公司管控松馳是案發(fā)的重要緣由。某些保險公司基層機(jī)構(gòu)單證、印章管理薄弱，內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴(yán)，給不法分子呵斥了可乘之機(jī)。e、保險公司管理不到位是呵斥此類案件影響擴(kuò)展的主要緣由。從發(fā)生的大多數(shù)案件看，保險公司的日常管理不力，自動發(fā)現(xiàn)并積極處置的少，往往是客戶告發(fā)后才逐漸掌握案情。②保險中介機(jī)構(gòu)涉案的特點：a、保險中介機(jī)構(gòu)與保險公司共同涉案，且上升勢頭較快。b、以短期險的卡單業(yè)務(wù)為載體和掩護(hù)。c、以開展銷售網(wǎng)絡(luò)及人員為主要斂財手段。d、以高提成、高報答為誘餌。e、開展速度快、流動性強(qiáng)、涉及面廣、社會影響大。9一、近年保險案件發(fā)生情況分析f、部分保險公司、保險中介機(jī)構(gòu)違規(guī)運營是構(gòu)成案件的主要緣由。一方面，涉案保險公司在卡單業(yè)務(wù)管理上均比較粗放、內(nèi)控執(zhí)行不力，對中介機(jī)構(gòu)的銷售行為短少必要的制約。一是這類保險卡單的銷售以空白單證的零售為主，保險機(jī)構(gòu)雖然收取少量的凈保費〔手續(xù)費普通高達(dá)40%以上〕，對保險中介機(jī)構(gòu)的銷售方式和效力沒有有效地跟蹤，對銷售渠道和業(yè)務(wù)質(zhì)量不加任何的管控，存在較大的承保風(fēng)險和管理風(fēng)險；二是部分保險公司違規(guī)開展保險代理業(yè)務(wù)；三是業(yè)務(wù)管理松弛，卡單流轉(zhuǎn)混亂，對保險卡單的轉(zhuǎn)代理、轉(zhuǎn)零售等行為短少必要的監(jiān)控。另一方面，保險中介機(jī)構(gòu)法制觀念不強(qiáng)，管理機(jī)制不健全，惡性競爭擾亂市場。涉案的保險中介機(jī)構(gòu)違規(guī)運營行為集中表如今超出核定的業(yè)務(wù)范圍運營、擅自設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、營銷人員無執(zhí)業(yè)資歷擅自展業(yè)等方面。此外，在處置非法集資案件時，各方比較注重對集資款的清退和直接責(zé)任人的處置，處置的重點主要是著眼于消除對行業(yè)的負(fù)面影響，而對發(fā)案的公司及相關(guān)高管人員責(zé)任清查不夠。10一、近年保險案件發(fā)生情況分析5、非法從事保險業(yè)務(wù)案件的特點一是非法從事保險業(yè)務(wù)的案件占比較小，大多是非法從事保險中介業(yè)務(wù)的案件。二是雖然“地下保單〞類案件數(shù)量不大〔僅2起〕，但對其性質(zhì)的認(rèn)定存在很大的分歧。三是短期險業(yè)務(wù)是此類案件的主要載體。6、其它艱苦案件的主要特點一是財富保險公司涉案案件明顯多于其它違規(guī)主體。二是中介機(jī)構(gòu)涉案金額及案均金額最高。三是保險公司的違法違規(guī)行為主要由高管人員實施。四是個人案件主要是保險營銷員利用壽險公司收費環(huán)節(jié)的破綻侵占保費和合同詐騙。11一、近年保險案件發(fā)生情況分析五是中介機(jī)構(gòu)主要違規(guī)行為是虛開保險中介效力發(fā)票，協(xié)助保險公司套取手續(xù)費。六是壽險公司的主要違規(guī)行為是虛增保費、虛列費用、誤導(dǎo)宣傳。七是產(chǎn)險公司的主要違規(guī)行為是運營數(shù)據(jù)不真實。12一、近年保險案件發(fā)生情況分析〔三〕案件分布特點1．產(chǎn)險公司案件數(shù)量明顯高其他保險機(jī)構(gòu)2．壽險公司案均金額較高3．涉嫌非法集資、傳銷案件中壽險公司營銷人員涉案占比較大。4．經(jīng)濟(jì)興隆地域、市場競爭猛烈地域和監(jiān)管力度大的地域發(fā)案程度較高5．有艱苦案件的外資壽險公司比例明顯高于外資產(chǎn)險公司6．艱苦案件全部集中在產(chǎn)、壽險公司，再保險公司、集團(tuán)公司、資產(chǎn)管理公司沒有發(fā)生艱苦案件。

13一、近年保險案件發(fā)生情況分析〔四〕緣由與危害1、緣由分析①少數(shù)保險公司業(yè)務(wù)規(guī)模至上的運營考核導(dǎo)向是艱苦案件發(fā)生的誘因保險公司分支機(jī)構(gòu)的市場行為與總公司的運營考核導(dǎo)向親密相關(guān)。總公司運營管理與考核體制是本，分支機(jī)構(gòu)市場行為表現(xiàn)為標(biāo)。分支機(jī)構(gòu)所表現(xiàn)出的惡性競爭、短期行為、弄虛作假是總公司的指點思想、考核方式的詳細(xì)表達(dá)。少數(shù)保險公司運營考核體系不合理，片面追求保費規(guī)模，呵斥分支機(jī)構(gòu)不計本錢、不講效益、不擇手段的無限規(guī)模擴(kuò)張激動，為艱苦案件的發(fā)生埋下了隱患。從艱苦案件的資金去向可以看出，違規(guī)違法資金主要還是為了支付違規(guī)業(yè)務(wù)的各項支出。比如部分產(chǎn)險分支機(jī)構(gòu)不嚴(yán)厲執(zhí)行條款費率低價競爭、對少收取的保費虛掛應(yīng)收保費、為了減少應(yīng)收保費的基數(shù)又違規(guī)核銷應(yīng)收保費、虛偽批單退費、虛列營業(yè)費用、給予投保人保險合同以外的非法利益、違規(guī)支付手續(xù)費、委托非法機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)等，比如部分壽險分支機(jī)構(gòu)的虛增保費、營業(yè)費用補(bǔ)貼銀保業(yè)務(wù)、團(tuán)單業(yè)務(wù)、誤導(dǎo)宣傳等，本質(zhì)上都是為了完成上級公司下達(dá)的保費義務(wù)，個人侵占、挪用的占比較小。14一、近年保險案件發(fā)生情況分析②少數(shù)保險機(jī)構(gòu)內(nèi)部管控薄弱，責(zé)任清查機(jī)制不健全，是導(dǎo)致艱苦案件發(fā)生的重要內(nèi)因從上述案件的分析可以看出，保險公司的單證管理、展業(yè)宣傳、出單管理、印章管理、收付費資金管理、應(yīng)收保費的掛帳與核銷、手續(xù)費支付、營業(yè)費用的列支、賠案管理等環(huán)節(jié)是艱苦案件的重災(zāi)區(qū)。一是一些保險機(jī)構(gòu)對加強(qiáng)內(nèi)部控制的重要性認(rèn)識缺乏，沒有建立健全內(nèi)部管理制度。有的機(jī)構(gòu)制度形同虛設(shè)，不能有效執(zhí)行，一人多崗、有崗無責(zé)的情況較為普遍。內(nèi)控制度不完善，給不法份子以可乘之機(jī)；二是管理手段落后，總公司未能充分利用信息技術(shù)手段，實現(xiàn)對公司業(yè)務(wù)的全險種、全流程的實時監(jiān)控；三是內(nèi)部稽核力量缺乏。有的公司稽核人員配備僅只能滿足離任審計的需求，談不上真正意義上的內(nèi)部稽核，內(nèi)部稽核流于方式。四是部分保險基層機(jī)構(gòu)決策隨意性較大，高管人員可以為所欲為。

15一、近年保險案件發(fā)生情況分析五是部分分支機(jī)構(gòu)不能正確認(rèn)識內(nèi)控管理與業(yè)務(wù)開展的辨證關(guān)系，片面追求業(yè)務(wù)開展，對一些業(yè)務(wù)違反內(nèi)控管理規(guī)定和相關(guān)操作流程，結(jié)果釀成艱苦案件。六是一些公司默許、放任甚至縱容分支機(jī)構(gòu)的違規(guī)行為。比如對公司的不嚴(yán)厲執(zhí)行條款費率、惡意低價競爭、虛偽批單退費、虛掛應(yīng)收保費、違規(guī)核銷應(yīng)收保費、違規(guī)支付手續(xù)費、虛列營業(yè)費用等行為，總公司是可以管控到位的，但是少數(shù)公司網(wǎng)開一面，客觀上為分支機(jī)構(gòu)的違規(guī)行為提供了便利。七是責(zé)任清查機(jī)制不健全。少數(shù)公司錯誤以為，目前市場競爭猛烈，部分分支機(jī)構(gòu)的違規(guī)行為，只需是為了業(yè)務(wù)開展，相關(guān)人員只需沒有賬外運營、截留、侵占或挪用相關(guān)資金，就可以坐視不論或不予清查，有的公司采取庇護(hù)、姑息縱容的態(tài)度，該處置的批判教育，該解除合同的扣分處置，該移送司法機(jī)關(guān)的不移送司法機(jī)關(guān)，導(dǎo)致相關(guān)人員變本加厲，逐漸滑向犯罪的深淵。16一、近年保險案件發(fā)生情況分析③、少數(shù)從業(yè)人員法律認(rèn)識淡薄，利用公司管理的薄弱環(huán)節(jié)，鋌而走險，是艱苦案件發(fā)生的主要緣由從涉案人員來看，部分基層機(jī)構(gòu)的高管人員、關(guān)鍵崗位人員和“優(yōu)秀〞業(yè)務(wù)員成為涉案的重點人群，案件金額與涉案機(jī)構(gòu)或人員的級別呈正相關(guān)關(guān)系。呵斥上述景象的緣由，除了保險公司業(yè)務(wù)規(guī)模至上的運營考核導(dǎo)向誘因，以及保險機(jī)構(gòu)內(nèi)部管控薄弱的內(nèi)因以外，一個最主要緣由是相關(guān)人員法律認(rèn)識淡薄。一些高管人員和從業(yè)人員一是不學(xué)法、不懂法，二是知法犯法。一方面，許多從業(yè)人員，甚至是高管人員，沒有花時間去仔細(xì)學(xué)習(xí)保險法律法規(guī)和監(jiān)管政策，不懂法。另一方面，個別從業(yè)人員甚至高管人員抱有法不責(zé)眾的心思，把行業(yè)積弊當(dāng)成慣例，以為現(xiàn)階段保險市場不成熟，他人違法違規(guī)運營，我也可以這樣做。一個突出表現(xiàn)是，對監(jiān)管要求置假設(shè)罔聞，或者敷衍了事。第三個方面，極少數(shù)高管人員和從業(yè)人員，利用制度上的破綻，為個人謀取非法利益。17一、近年保險案件發(fā)生情況分析④、涉嫌非法集資、傳銷案件隱蔽性強(qiáng)、發(fā)現(xiàn)晚、查處難是此類案件“坐大〞、構(gòu)成群體性事件的主要緣由一是前期開展較為隱蔽。由于這類案件均發(fā)生在依法設(shè)立的保險機(jī)構(gòu)和保險中介機(jī)構(gòu)中，銷售的也都是保險公司的正規(guī)的產(chǎn)品，營銷方式與正規(guī)的無甚區(qū)別，普通人群和監(jiān)管機(jī)構(gòu)前期很容易被這些表象蒙蔽，難以識別其斂財?shù)膭訖C(jī)，不到案件擴(kuò)展或風(fēng)險迸發(fā)的時候很難準(zhǔn)確判別。二是中期調(diào)查取證困難。首先是難定性。違法違規(guī)展業(yè)和傳銷、非法集資等犯罪活動在一些行為特征上有類似之處，此外，中介機(jī)構(gòu)本身管理混亂，業(yè)務(wù)財務(wù)資料不健全也加大了取證定性的難度；其次是難查證。特別是涉案的中介機(jī)構(gòu)均是一邊籌建一邊開展團(tuán)隊并銷售，涉案人員流動快，稍有“風(fēng)吹草動〞便“作鳥獸散〞或“人去樓空〞，案件查證的難度較大。三是后期處置協(xié)調(diào)難度較大。由于打擊非法集資、傳銷任務(wù)涉及到各級人民政府、公安機(jī)關(guān)的經(jīng)偵部門、銀監(jiān)會的處置非法集資辦等部門，協(xié)調(diào)難度和任務(wù)量較大，在后期的處置任務(wù)中稍有緩慢，容易貽誤處置時機(jī)。四是處置周期長，罪名認(rèn)定及量刑差別很大，群眾資金難以保全，對行業(yè)的負(fù)面影響較大。18一、近年保險案件發(fā)生情況分析2、危害分析保險機(jī)構(gòu)的艱苦案件雖然是部分機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員的問題，但如不仔細(xì)加以處理，將帶來嚴(yán)重后果。一是將嚴(yán)重破壞保險資源，侵蝕已有開展成果，損傷行業(yè)又好又快開展的根底。二是損害了保險消費者的合法權(quán)益，嚴(yán)重影響影響行業(yè)在投保人和消費者心中的籠統(tǒng)，不利于保險行業(yè)提升社會位置和籠統(tǒng)。三是不利于保險功能和作用的進(jìn)一步發(fā)揚，影響有關(guān)部門運用保險手段的積極性。19二、保險違法違規(guī)行為分析1、不正當(dāng)競爭問題。一是經(jīng)過坐扣保費、虛列費用等方式套取保險資金，用于向銀郵代理、汽車經(jīng)銷商等銷售渠道支付高額手續(xù)費，或給予經(jīng)辦人益處費等方式進(jìn)展不正當(dāng)營銷渠道競爭；二是經(jīng)過非正常批單退費、違規(guī)贈送保險、贈送實物等方式給予投保人合同外其他利益。2、財務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)失實問題。