2023年信托法律法規(guī)考試卷信托基礎(chǔ)知識(shí)

信托法律法規(guī)考試卷

一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分）

1、《中華人民共和國(guó)信托法》自（D）起施行。

A、2023年4月28日;B、2023年10月1日；C、2023年4月28日;D、

2023年10月1日；

2.信托行為設(shè)立的基礎(chǔ)是（C）。

A.委托；B.金錢；C.信任;D.股權(quán)

3、公益信托的設(shè)立和擬定其受托人，應(yīng)當(dāng)經(jīng)（D）批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)的，不得以公益信托

的名義進(jìn)行活動(dòng)。

A.國(guó)務(wù)院;B.中國(guó)銀監(jiān)會(huì);C.中國(guó)人民銀行;D.有關(guān)公益事業(yè)的管理機(jī)構(gòu)

4.受益人是由（D）指定的。

A.受托人；B.信托財(cái)產(chǎn)的保管人；C.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu);D.委托人

5.委托人將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給受托人以后,委托人對(duì)轉(zhuǎn)移的這部分財(cái)產(chǎn)（C）處置權(quán)。

A.絕對(duì)擁有B.相對(duì)擁有C.不再擁有D.以上均不對(duì)

6.信托業(yè)務(wù)中，在受托人無(wú)過(guò)失的情況下，信托財(cái)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)由（A）負(fù)責(zé)。

A.委托人和受益人B.委托人和受托人C.受托人和受益人D.受托人和擔(dān)保人

7、受益人自（C）起享有信托受益權(quán)。

A、自簽訂信托協(xié)議之日；B、自委托人指定受益人之日;C、自信托生效之日；D、自信

托終止之日

8、在我國(guó)設(shè)立信托公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)（C）批準(zhǔn),并領(lǐng)取金融許可證。

A、工商行政管理局；B、中國(guó)人民銀行;C、中國(guó)銀監(jiān)會(huì);D、國(guó)務(wù)院

9、在我國(guó)設(shè)立信托公司，其最低注冊(cè)資金為(C)元人民幣。

A、1億元；B、2億元、C、3億元;D、5億元

10、我國(guó)信托公司凈資本不得低于(B)元人民幣。

A、1億元;B、2億元、C、3億元;D、5億元

11、信托公司應(yīng)當(dāng)連續(xù)符合下列風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)：(D)

A、凈資產(chǎn)不得低于各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和的40%,凈資產(chǎn)不得低于凈資本的1()0%；

B、凈資產(chǎn)不得低于各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和的100%,凈資產(chǎn)不得低于凈資本的40%；

C、凈資本不得低于各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和的40%,凈資本不得低于凈資產(chǎn)的100%；

D、凈資本不得低于各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和的100%,凈資本不得低于凈資產(chǎn)的40%;

12、集合資金信托計(jì)劃推介期限屆滿，未能滿足信托文獻(xiàn)約定的成立條件的，信托公司應(yīng)當(dāng)返

還委托人已繳付的款項(xiàng)，并加計(jì)(A)。

A、銀行同期存款利息;B、銀行同期貸款利息；C、同業(yè)拆借利息:D、銀行貸款罰息

13、信托公司設(shè)立一個(gè)集合資金信托計(jì)劃,至少應(yīng)當(dāng)配備(A)信托經(jīng)理。

A、一名;B；二名;C、三名;D、四名

14、信托公司管理集合資金信托計(jì)劃，向別人提供貸款不得超過(guò)其管理的所有信托計(jì)劃實(shí)

收余額的(C)。

A、10%；B、20%；C、30%;D、50%

15、集合資金信托計(jì)劃終止，信托公司應(yīng)當(dāng)于終止后(C)個(gè)工作日內(nèi)做出解決信托事務(wù)

的清算報(bào)告。

A、3;B、5;C、10;D、30

16、信托公司應(yīng)當(dāng)妥善保存管理集合資金信托計(jì)劃的所有資料，保存期自信托計(jì)劃結(jié)束之

日起不得少于（D）。

A、1年；B、3年;C、10年；D、15年

17、信托計(jì)劃實(shí)行過(guò)程中，如召開受益人大會(huì)，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前（C）個(gè)工作日公告受益人

大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。

A、3;B、5;C、10;D.30

18、信托公司開展銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)，信托產(chǎn)品期限均不得低于（A）。

A、1年；B、2年；C、3年;D、4年

19、銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)中，融資類銀行理財(cái)合作業(yè)務(wù)余額占銀行理財(cái)合作業(yè)務(wù)余額的比例不

得高于（C）。

A、10%；B、20%;C、30%;D、50%

20、根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的規(guī)定，各商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在2023年終前將銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)表外資產(chǎn)

轉(zhuǎn)入表內(nèi)，對(duì)商業(yè)銀行未轉(zhuǎn)入表內(nèi)的銀信合作信托貸款，各信托公司應(yīng)當(dāng)按照（D）的比例計(jì)

提風(fēng)險(xiǎn)資本。

A、1.5%;B、3%；C、9%;D、10.5%

21、信托公司以結(jié)構(gòu)化方式設(shè)計(jì)房地產(chǎn)集合資金信托計(jì)劃的，其優(yōu)先和劣后受益權(quán)配比比例

不得高于（B）。

A、2：1;B、3：1；C、3:2;D、4:1

22、信托公司以固有資金參與設(shè)立私人股權(quán)投資信托的，所占份額不得超過(guò)該信托計(jì)劃財(cái)

產(chǎn)的（B）。

A、10%；B、20%;C、30%;D、50%

23、單個(gè)集合資金信托計(jì)劃的自然人人數(shù)不得超過(guò)人，但單筆委托金額在元以上的自然人

投資者不計(jì)算在內(nèi)。(B)

A、30人;200萬(wàn)；B,50人；300萬(wàn);C、100人；300萬(wàn)；D、100人;500萬(wàn)

24、信托公司開展集合資金信托業(yè)務(wù)，不依法進(jìn)行信息披露或者披露的信息有虛假記載、誤

導(dǎo)性陳述或者重大漏掉的，由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，并處(B)罰款。

A、十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下;B二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下;C、三十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以

下;D、五十萬(wàn)元以上一百萬(wàn)元以下

25、房地產(chǎn)信托貸款需滿足“四三二”的條件，其中“四”指的項(xiàng)目需具有以下“四證”：

(D)

A、公司法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、國(guó)有土地使用證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證；

B、房地產(chǎn)開發(fā)公司資質(zhì)證書、國(guó)有土地使用證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許

可證；

C、國(guó)有土地使用證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證；商品房預(yù)售許可證；

D、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、國(guó)有土地使用證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證；

26、甲信托公司設(shè)立“某集合資金信托計(jì)劃”，募集信托資金5000萬(wàn)元，用于向乙商貿(mào)公

司發(fā)放流動(dòng)資金貸款。該信托計(jì)劃的發(fā)行情況是:丙銀行以理財(cái)資金認(rèn)購(gòu)了3000

萬(wàn)元，丁公司認(rèn)購(gòu)了1500萬(wàn)元，張某個(gè)人認(rèn)購(gòu)了500萬(wàn)元。問(wèn)：

(1)甲信托公司設(shè)立的“某集合資金信托計(jì)劃''計(jì)提的風(fēng)險(xiǎn)資本為(D)。

A、50萬(wàn)元;B、75萬(wàn)元；C、150萬(wàn)元；D、525萬(wàn)元

(2)丁公司欲轉(zhuǎn)讓其持有的信托收益權(quán)，下面說(shuō)法不對(duì)的的是：(A)

A、丁公司享有的信托收益權(quán)可以轉(zhuǎn)讓給王某；

B、丁公司享有的信托收益權(quán)不得轉(zhuǎn)讓給王某；

C、丁公司享有的信托收益權(quán)可以轉(zhuǎn)讓給戊公司；

D、丁公司享有的信托收益權(quán)可以拆分轉(zhuǎn)讓給戊公司和己公司;

（3）假設(shè)張某放棄了信托受益權(quán)，而信托文獻(xiàn)中對(duì)此情況沒有約定，那么被放棄的信托受益權(quán)

應(yīng)當(dāng)歸屬于（D）。

A、甲信托公司；B、丙銀行；C、乙公司；D、丙銀行和乙公司；

（4）甲信托公司欲將原信托文獻(xiàn)中約定的年信托報(bào)酬率1%提高到3%,則甲信托公司對(duì)

的的做法是：（C）

A、與乙商貿(mào)公司協(xié)商，征得乙商貿(mào)公司的批準(zhǔn)；

B、信托計(jì)劃終止時(shí),直接按3%/年的比例從信托財(cái)產(chǎn)中扣收信托報(bào)酬；

C、召開受益人大會(huì)，只需丙銀行和丁公司批準(zhǔn)即可；

D、召開受益人大會(huì)，且必須經(jīng)丙銀行、丁公司和張某的一致批準(zhǔn)；

（5）信托計(jì)劃存續(xù)期間,乙商貿(mào)公司的財(cái)務(wù)狀況嚴(yán)重惡化，甲信托公司應(yīng)當(dāng)在得知這一情況

后的（B）個(gè)工作日內(nèi)向受益人披露。

A、1;B、3；C、5；D、7

二、不定項(xiàng)選擇題（每題2分，共50分）

1、信托當(dāng)事人涉及：（ABC）

A、委托人;B、受托人；C、受益人;D、保管人

2、下列無(wú)效的信托是：（AC）

A、信托目的違反法律、行政法規(guī)或者損害社會(huì)公共利益；

B、以自己合法享有的股權(quán)設(shè)立信托；

C、專以討債為目的設(shè)立的信托；

D、設(shè)立遺囑信托;

3.下面關(guān)于委托人描述對(duì)的的是（ABCD）o

A.委托人必須是財(cái)產(chǎn)的合法擁有者；

B.委托人應(yīng)當(dāng)具有完全民事行為能力；

C.委托人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織；

D.委托人與受益人可以是同一人

4.關(guān)于委托人、受托人和受益人描述對(duì)的的是（AB）o

A.都可以是一個(gè)人或多個(gè)人B.既可以是法人，也可以是自然人C.法律上對(duì)于三個(gè)當(dāng)事

人的資格都無(wú)限制D.受托人不能充當(dāng)受益人

5.信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性表現(xiàn)為（ABC）o

A.除法律規(guī)定的情形外，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)不得強(qiáng)制執(zhí)行；

B.不同委托人的信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)分開，分別核算；

C.信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)與委托人的其他財(cái)產(chǎn)分開；

D.受托人的信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)與受益人的固有財(cái)產(chǎn)分開

6.信托行為是設(shè)立信托的法律行為，通常的形式是（BC）

A.口頭形式B.書面協(xié)議C.個(gè)人遺囑D.政府行政命令

7.以下可以充當(dāng)信托財(cái)產(chǎn)的是（ABCD）。

A.房屋B.國(guó)有土地使用權(quán)C.專利權(quán)D.金錢

8、信托公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)：（ABCD）

A、變更名稱;B、變更公司住所;C、更換董事或高級(jí)管理人員；D、增長(zhǎng)注冊(cè)資本

9、信托公司以固有財(cái)產(chǎn)開展投資業(yè)務(wù)，投資業(yè)務(wù)限定為:（ACD）

A、金融類公司股權(quán)投資;B、實(shí)業(yè)投資、C、金融產(chǎn)品投資;D、自用固定資產(chǎn)投資。

10、下列關(guān)于信托公司開展固有業(yè)務(wù)的表述中，不對(duì)的的是：（BCD）

A、信托公司應(yīng)當(dāng)將信托財(cái)產(chǎn)與其固有財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬；

B、信托公司不得以固有財(cái)產(chǎn)墊付為解決信托事務(wù)所支出的費(fèi)用；

C、信托公司可以向關(guān)聯(lián)方融出資金或轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)；

D、信托公司可認(rèn)為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保；

II、下列關(guān)于信托公司開展信托業(yè)務(wù)的表述中，對(duì)的的是：（CD）

A、信托公司可以信托財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保；

B、信托公司應(yīng)當(dāng)承諾信托財(cái)產(chǎn)不受損失或者保證最低收益；

C、信托公司根據(jù)信托文獻(xiàn)的規(guī)定,將其固有財(cái)產(chǎn)與信托財(cái)產(chǎn)以公平的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行交易；

D、遇有不得已事由時(shí)，信托公司可委托別人代為解決信托事務(wù)；

12、信托公司只能向合格投資者推介集合資金信托計(jì)劃，合格投資者是指符合下列條件之

一，可以辨認(rèn)、判斷和承擔(dān)信托計(jì)劃相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的人：（ACD）

A、投資一個(gè)信托計(jì)劃的最低金額不少于100萬(wàn)元人民幣的自然人、法人或者依法成立

的其他組織；

B、投資一個(gè)信托計(jì)劃的最低金額不少于300萬(wàn)元人民幣的自然人、法人或者依法成立的

其他組織；

C、個(gè)人或家庭金融資產(chǎn)總計(jì)在其認(rèn)購(gòu)時(shí)超過(guò)100萬(wàn)元人民幣，且能提供相關(guān)財(cái)產(chǎn)證明的

自然人；

D、個(gè)人收入在最近三年內(nèi)每年收入超過(guò)20萬(wàn)元人民幣或者夫妻雙方合計(jì)收入在最近三

年內(nèi)每年收入超過(guò)30萬(wàn)元人民幣，且能提供相關(guān)收入證明的自然人。

13、信托公司設(shè)立集合資金信托計(jì)劃,應(yīng)當(dāng)符合以下規(guī)定：（ABCD）

A、參與信托計(jì)劃的委托人為惟一受益人；

B、信托資金有明確的投資方向和投資策略，且符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策以及其他有關(guān)規(guī)定；

C、信托受益權(quán)劃分為等額份額的信托單位；

D、信托協(xié)議應(yīng)約定受托人報(bào)酬，除合理報(bào)酬外，信托公司不得以任何名義直接或間接以信

托財(cái)產(chǎn)為自己或別人牟利;

14、信托公司異地推介集合資金信托計(jì)劃的,應(yīng)當(dāng)向(BD)報(bào)告。

A、推介地中國(guó)人民銀行派出機(jī)構(gòu)；

B、推介地中國(guó)銀監(jiān)會(huì)省級(jí)派出機(jī)構(gòu)；

C、注冊(cè)地中國(guó)人民銀行派出機(jī)構(gòu)；

D、注冊(cè)地中國(guó)銀監(jiān)會(huì)省級(jí)派出機(jī)構(gòu)；

15、下面關(guān)于信托公司管理集合資金信托業(yè)務(wù)的表述中，對(duì)的的是:(ABCD)

A、不得將信托資金直接或間接運(yùn)用于信托公司的股東及其關(guān)聯(lián)人，但信托資金所有來(lái)源

于股東或其關(guān)聯(lián)人的除外；

B、不得將不同信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行互相交易；

C、不得將同一公司管理的不同信托計(jì)劃投資于同一項(xiàng)目。

D、信托計(jì)劃終止清算時(shí)，信托文獻(xiàn)約定清算報(bào)告不需要審計(jì)的，信托公司可以提交未經(jīng)審

計(jì)的清算報(bào)告。

16、信托計(jì)劃終止清算后的剩余財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)向受益人分派，下列關(guān)于分派信托財(cái)產(chǎn)的表述

中，對(duì)的的有：(BCD)

A、必須將信托財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)后分派；

B、可以鈔票方式分派；

C、可以維持信托終止時(shí)財(cái)產(chǎn)原狀方式分派；

D、B和C兩者混合方式；

17、出現(xiàn)以下哪些事項(xiàng),而集合資金信托計(jì)劃文獻(xiàn)未有事先約定的，應(yīng)當(dāng)召開受益人大會(huì)審

議決定：(ABCD)

A、提前終止信托協(xié)議或者延長(zhǎng)信托期限；B、改變信托財(cái)產(chǎn)運(yùn)用方式；C、更換受托

人;D、提高受托人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)

18、下列關(guān)于銀信合作的表述中，對(duì)的的是:(ABCD)

A、銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)中，信托公司應(yīng)當(dāng)自己履行管理職責(zé)；

B、信托公司委托銀行辦理信托計(jì)劃收付業(yè)務(wù)時(shí)，銀行只承擔(dān)代理資金收付責(zé)任，不承擔(dān)信

托計(jì)劃的投資風(fēng)險(xiǎn)；

C、銀行不得為銀行信理財(cái)合作涉及的信托產(chǎn)品及該信托產(chǎn)品項(xiàng)下財(cái)產(chǎn)運(yùn)用對(duì)象等提供任

何形式擔(dān)保；

D、信托公司投資于銀行所持的信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)采用買斷方式，且銀行不

得以任何形式回購(gòu)；

19、信托公司股東不得有下列行為:(ABC)

A、規(guī)定信托公司做出最低回報(bào)或者分紅承諾；

B、規(guī)定信托公司為其提供擔(dān)保；

C、通過(guò)股權(quán)托托管、信托文獻(xiàn)等形式處分其出資；

D、與信托公司開展關(guān)聯(lián)交易；

20、信托公司設(shè)立下列哪種信托計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)在信托成立后10個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或

其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。(CD)

A、房地產(chǎn)信托貸款；B、銀信理財(cái)合作信托貸款；C、私人股權(quán)投資信托;D、證券投資

信托；

21、信托公司在管理私人股權(quán)投資信托計(jì)劃時(shí),可以通過(guò)(ABCD)等方式，實(shí)現(xiàn)投資退出。

A、股權(quán)上市；B、協(xié)議轉(zhuǎn)讓;C、被投資公司回購(gòu)；D、股權(quán)分派

22、下列關(guān)于證券投資信托業(yè)務(wù)的表述中，對(duì)的的是：(BD)

A、信托公司開展證券投資信托業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)有清楚的發(fā)展規(guī)劃,制定符合自身特點(diǎn)的證券投

資信托業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并經(jīng)股東會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行；

B、證券投資信托設(shè)立后，信托公司應(yīng)當(dāng)親自解決信托事務(wù)，自主決策，并親自履行向證券交易

經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)下達(dá)交易指令的義務(wù)，不得將投資管理職責(zé)委托別人行使;

C、信托文獻(xiàn)事先另有約定的，信托公司可以聘請(qǐng)第三方為證券投資信托業(yè)務(wù)提供投資顧

問(wèn)服務(wù)，但投資顧問(wèn)不得代為實(shí)行投資決策,聘請(qǐng)第三方顧問(wèn)的費(fèi)用由信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)；

D、信托公司開展證券信托業(yè)務(wù)，不得為證券投資信托產(chǎn)品設(shè)定預(yù)期收益率；

23、信托公司開展證券投資結(jié)構(gòu)化信托業(yè)務(wù)不得有以下行為：（ABCD）

A、以商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)資金投資劣后受益權(quán)；

B、單個(gè)信托產(chǎn)品持有一家公司發(fā)行的股票超過(guò)該信托產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的20%;

C、信托公司股東或?qū)嶋H控制人運(yùn)用信托業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)謀取不妥利益；

D、以利益相關(guān)人作為劣后受益人，利益相關(guān)人涉及但不限于信托公司及其全體員工、信

托公司股東等。

24、以下關(guān)于信托公司開展房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)的表述中，對(duì)的的是：（BD）

A、信托公司發(fā)放貸款的房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目,開發(fā)商或其股東須具有二級(jí)資質(zhì)；

B、信托公司不得以信托資金發(fā)放土地儲(chǔ)備貸款；

C、信托公司設(shè)立集合資金信托計(jì)劃用于向廉租房項(xiàng)目發(fā)放貸款的，該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為

0.8%；

D、信托公司發(fā)放貸款的房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目，其項(xiàng)目資本金比例應(yīng)達(dá)成國(guó)家最低規(guī)定，目前國(guó)務(wù)

院規(guī)定的保障性住房和普通商品住房項(xiàng)目的最低資本金比例為20%。

25、出現(xiàn)下列哪些情形，集合資金信托計(jì)劃終止：（ABC）

A、信托協(xié)議期限屆滿；

B、受益人大會(huì)決定終止；

C、受托人職責(zé)終止，未能按照有關(guān)規(guī)定產(chǎn)生新受托人；

D、信托計(jì)劃的交易對(duì)手違約。

三、判斷題（每題1分，共20分）

1、（X）受托人管理運(yùn)用、處分信托財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，可以與其固有財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相抵

銷。

2、（x）受托人管理運(yùn)用、處分不同委托人的信托財(cái)務(wù)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)，可以互相抵銷。

3、（4）信托文獻(xiàn)另有規(guī)定或者經(jīng)委托人或者受益人批準(zhǔn)，委托人可將其固有財(cái)產(chǎn)與信托財(cái)產(chǎn)

以公平的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行交易。

4、（X