公司財(cái)務(wù)管理制度框架

10完達(dá)山股份公司財(cái)務(wù)治理制度一、公司財(cái)務(wù)治理框架〔見財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)框架圖〕〔模式〕按股份公司治理框架建立財(cái)務(wù)治理框架，依據(jù)企業(yè)經(jīng)營范圍廣、安排中心，子公司、分公司和事業(yè)部構(gòu)成為利潤中心或本錢中心。適當(dāng)劃分各級治理權(quán)限，費(fèi)用打算治理，資金有償使用，以資本增值最大化為目標(biāo)?？偣緦ψ庸尽⒎止竞褪聵I(yè)部總的治理原則是：適當(dāng)集中財(cái)務(wù)治理權(quán)限，強(qiáng)化治理。資金調(diào)度權(quán)、資產(chǎn)處置權(quán)、投資權(quán)、收益安排權(quán)、財(cái)務(wù)人員的任免權(quán)要適當(dāng)集中，各分支機(jī)構(gòu)只有經(jīng)營權(quán)?？s小治理半徑，盡量少設(shè)三級或以下的分公司，削減治理層次，有利于適當(dāng)集中財(cái)權(quán)，實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)控。健全內(nèi)部機(jī)制，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)管。財(cái)務(wù)治理是企業(yè)治理的中心，因此必需保證財(cái)務(wù)治理的權(quán)威地位。財(cái)務(wù)治理機(jī)構(gòu)設(shè)置要科學(xué)，財(cái)務(wù)治理制度要健全統(tǒng)一，執(zhí)行要有剛性，檢查、監(jiān)管要到位。實(shí)行公司內(nèi)部財(cái)務(wù)信息聯(lián)網(wǎng)，提高財(cái)務(wù)監(jiān)控質(zhì)量。實(shí)行目標(biāo)治理，健全鼓勵(lì)機(jī)制。目標(biāo)治理是一種以考核最終成果為核心的現(xiàn)代治理方式，實(shí)現(xiàn)對下屬子公司的績效評價(jià)與掌握來說，是一種強(qiáng)制約束機(jī)制。對分公司實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)本錢治理，統(tǒng)一選購物資。實(shí)行類似政府選購制度的統(tǒng)一選購制度，以降低選購本錢，削減倉儲費(fèi)用，加速資金周轉(zhuǎn)。母公司財(cái)務(wù)部職能描述制度為依據(jù)，表達(dá)了現(xiàn)代企業(yè)制度，特別是產(chǎn)權(quán)制度治理的思想?！不蚩偨?jīng)理有償效勞、費(fèi)用分?jǐn)?，母公司對下屬公司?fù)有組織治理職能。各下屬務(wù)部統(tǒng)一進(jìn)展。大化。母公司財(cái)務(wù)部是集資金運(yùn)籌、會計(jì)核算、預(yù)算掌握、本錢治理、一步劃分為財(cái)務(wù)治理及會計(jì)核算兩局部：財(cái)務(wù)治理職能包括整個(gè)公司財(cái)務(wù)工作的規(guī)劃、指導(dǎo)和制度的建的籌措、治理和運(yùn)營。股份公司財(cái)務(wù)部具體職責(zé)：1、制定公司財(cái)務(wù)治理、會計(jì)核算制度，實(shí)施相關(guān)的指導(dǎo)，協(xié)調(diào)的問題予以指導(dǎo)和監(jiān)視；2、監(jiān)控公司總體的財(cái)務(wù)運(yùn)作狀況；3、進(jìn)展母公司及下屬公司的資本構(gòu)造和財(cái)務(wù)狀況分析；4、負(fù)責(zé)對公司各項(xiàng)經(jīng)營活動實(shí)施會計(jì)監(jiān)視；5、辦理公司各項(xiàng)經(jīng)營活動的會計(jì)手續(xù)，進(jìn)展會計(jì)核算；6、定期編寫財(cái)務(wù)分析報(bào)告；7、編制企業(yè)對外會計(jì)報(bào)表和內(nèi)部治理報(bào)表；8、負(fù)責(zé)匯總公司預(yù)算、實(shí)施預(yù)算并進(jìn)展預(yù)算掌握；9、負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金流量的推測、打算，合理掌握現(xiàn)金流；10、協(xié)作戰(zhàn)略進(jìn)展部完成公司的長、短期投資方案，并知道對外投資企業(yè)的會計(jì)核算、分析和治理等工作：11、負(fù)責(zé)公司的資產(chǎn)與資本治理；12、組織公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)的各類崗位培訓(xùn)、技能培訓(xùn)工作；13、幫助會計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)，協(xié)作公司監(jiān)事會、審計(jì)部門的檢查與審計(jì)工作；14、定期對公司及下屬經(jīng)營機(jī)構(gòu)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況進(jìn)展匯總分析，并從財(cái)務(wù)角度對公司提高經(jīng)營效益提出建議；15、逐步推動公司的電算化進(jìn)程，以實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)處理的標(biāo)準(zhǔn)化，提高信息的時(shí)效性和準(zhǔn)確性。子公司財(cái)務(wù)部職能策結(jié)果應(yīng)報(bào)請母公司備案。子公司的法人地位。子公司在母公司審定的決策范圍內(nèi)，自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，對本公司的生產(chǎn)、銷售、投資、安排等活動享有法定的經(jīng)營權(quán)。子公司會計(jì)核算的制單、審查、記賬和報(bào)表系統(tǒng)均按財(cái)務(wù)會計(jì)制度和有關(guān)規(guī)定辦理。統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，實(shí)行獨(dú)立經(jīng)營，單獨(dú)核算，自負(fù)盈虧。事業(yè)部是一個(gè)利潤中心，對總公司負(fù)有完成利潤打算的責(zé)任，同時(shí)，在經(jīng)營治理上擁有相應(yīng)的自主經(jīng)營權(quán)力，事業(yè)部制實(shí)行“集中決策、分散經(jīng)營”的原，并對各個(gè)事業(yè)部的經(jīng)營、人事、財(cái)務(wù)等實(shí)行監(jiān)視。各個(gè)事業(yè)部在總公司的政策、目標(biāo)、打算的指導(dǎo)和掌握下，發(fā)揮自己的樂觀性和主重點(diǎn)是以財(cái)務(wù)治理為主，會計(jì)核算主要在子公司。子公司具體職責(zé)：1、依據(jù)總公司財(cái)務(wù)治理、會計(jì)核算制度制定子公司財(cái)務(wù)治理、會計(jì)核算的方法；2、監(jiān)控下屬公司總體的財(cái)務(wù)運(yùn)作狀況；3、定期編寫財(cái)務(wù)分析報(bào)告，對公司資本構(gòu)造以及財(cái)務(wù)狀況進(jìn)展分析；4、負(fù)責(zé)本公司各項(xiàng)經(jīng)營活動的會計(jì)核算、實(shí)施會計(jì)監(jiān)視；5、辦理公司各項(xiàng)經(jīng)營活動的會計(jì)手續(xù)，進(jìn)展會計(jì)核算；6、編制企業(yè)對外會計(jì)報(bào)表和內(nèi)部治理報(bào)表；7、負(fù)責(zé)匯總公司預(yù)算、實(shí)施預(yù)算并進(jìn)展預(yù)算掌握；8、負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金流量的推測、打算，合理掌握現(xiàn)金流；9、協(xié)作戰(zhàn)略進(jìn)展部完成公司的長、短期投資方案，并知道對外投資企業(yè)的會計(jì)核算、分析和治理等工作：10、負(fù)責(zé)公司的資產(chǎn)與資本治理；11、負(fù)責(zé)指導(dǎo)下屬公司的財(cái)務(wù)治理和會計(jì)核算工作；13、組織公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)的各類崗位培訓(xùn)、技能培訓(xùn)工作；14、幫助會計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)，協(xié)作公司監(jiān)事會、審計(jì)部門的檢查與審計(jì)工作；15、定期對公司及下屬經(jīng)營機(jī)構(gòu)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況進(jìn)展匯總分析，并從財(cái)務(wù)角度對公司提高經(jīng)營效益提出建議；16、逐步推動公司的電算化進(jìn)程，以實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)處理的標(biāo)準(zhǔn)化，提高信息的時(shí)效性和準(zhǔn)確性。分公司財(cái)務(wù)部職能降低生產(chǎn)本錢、提高生產(chǎn)經(jīng)營效率，具體職能是：1、負(fù)責(zé)分公司的財(cái)務(wù)治理工作，按財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，完成根底財(cái)務(wù)工作，包括：本錢核算、費(fèi)用報(bào)銷、工資福利、經(jīng)濟(jì)核算和會計(jì)報(bào)表，嚴(yán)格掌握費(fèi)用開支；2、分公司以本錢治理未中心，催促、審查本錢工作進(jìn)展和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性；3、本錢核算治理。按月進(jìn)展產(chǎn)品本錢核算，真實(shí)反映車間本錢用掌握時(shí)的本錢費(fèi)用執(zhí)行狀況；4、節(jié)能降耗需要實(shí)時(shí)地把生產(chǎn)狀況和本錢考核落實(shí)到班組和個(gè)人，并與獎(jiǎng)金掛鉤，最終到達(dá)節(jié)能降耗的目標(biāo)；5、制定分公司生產(chǎn)本錢費(fèi)用預(yù)算，并負(fù)責(zé)監(jiān)視實(shí)施；6、生產(chǎn)本錢治理作為現(xiàn)行財(cái)務(wù)本錢核算體系的重要內(nèi)容，應(yīng)做好本錢的事前推測、事中掌握和事后分析等工作；7、定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，按月、季、年度編制財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)表說明；8、加強(qiáng)備用金的治理工作，嚴(yán)格執(zhí)行公司備用金治理制度；9、負(fù)責(zé)分公司的稅務(wù)工作，重點(diǎn)做好增值稅申報(bào)繳納工作。事業(yè)部財(cái)務(wù)職能(費(fèi)用中心)治理，費(fèi)用開支屬于總部費(fèi)用的一部份，按時(shí)上報(bào)費(fèi)用支出狀況，定任務(wù)。各個(gè)事業(yè)部在總公司的政策、目標(biāo)、打算的指導(dǎo)和掌握下，發(fā)營活動。1、按總公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，建立和完善事業(yè)部內(nèi)部財(cái)務(wù)規(guī)章；2．負(fù)責(zé)本部門財(cái)務(wù)核算工作；3、負(fù)責(zé)編制、實(shí)施年度財(cái)務(wù)預(yù)算；4、監(jiān)視、審核各類經(jīng)費(fèi)與資金的使用打算；5、負(fù)責(zé)事業(yè)部經(jīng)營活動、財(cái)務(wù)狀況的分析工作，為領(lǐng)導(dǎo)決策供給依據(jù)；6、建立財(cái)務(wù)、會計(jì)檔案；7、按財(cái)務(wù)制度規(guī)定，完成根底財(cái)務(wù)工作，包括：費(fèi)用報(bào)銷、工資福利及業(yè)務(wù)核算，嚴(yán)格掌握費(fèi)用開支。三、財(cái)務(wù)崗位職責(zé)財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)1、審核企業(yè)的重要財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)告，并與總經(jīng)理共同確認(rèn)其準(zhǔn)確性后上報(bào)；2、參與制定企業(yè)的財(cái)務(wù)治理規(guī)章制度，監(jiān)視檢查企業(yè)各級財(cái)務(wù)運(yùn)作和資金收支狀況；3、財(cái)務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理聯(lián)簽批準(zhǔn)董事會規(guī)定限額范圍內(nèi)的企業(yè)經(jīng)營性、融資性、投資性、固定資產(chǎn)資金支出及擔(dān)保貸款事項(xiàng)；4、負(fù)責(zé)制定公司利潤規(guī)劃、資本投資、財(cái)務(wù)規(guī)劃、開支預(yù)算或本錢標(biāo)準(zhǔn)。在董事會和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，擬定企業(yè)年度財(cái)務(wù)預(yù)算、決算方案；5、參與擬定企業(yè)的利潤安排或虧損彌補(bǔ)方案；6、參與擬定企業(yè)發(fā)行債券方案；78、審核企業(yè)工程投資的可行性方案；9、定期向董事會報(bào)告企業(yè)的資產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)效益變化狀況，對企業(yè)有關(guān)經(jīng)營的重大問題準(zhǔn)時(shí)報(bào)告；10監(jiān)控；財(cái)務(wù)部長崗位職責(zé)1、按公司經(jīng)營打算，提出年度財(cái)務(wù)打算，作為公司資金運(yùn)作的依據(jù)；2、提出財(cái)務(wù)、會計(jì)及預(yù)算等制度，并負(fù)責(zé)其實(shí)施時(shí)有關(guān)的協(xié)調(diào)與聯(lián)系工作，切實(shí)發(fā)揮各項(xiàng)制度的功能；3、依據(jù)年度財(cái)務(wù)打算，籌措和使用公司的資金，以確保資金的有效運(yùn)用；4、組織匯編公司年度預(yù)算，報(bào)董事會批準(zhǔn)，并負(fù)責(zé)掌握全公司年度總預(yù)算的執(zhí)行和促使預(yù)算在治理上的行之有效；56、按公司年度財(cái)務(wù)打算，負(fù)責(zé)有關(guān)銀行借款及往來事項(xiàng)，保證公司經(jīng)營所需要的資金；7、審核會計(jì)制度規(guī)定，組織有關(guān)人員定期進(jìn)展固定資產(chǎn)、流淌資產(chǎn)盤點(diǎn)，以確保公司的資產(chǎn)完整，賬實(shí)相符；8、對財(cái)務(wù)部報(bào)出的常規(guī)和臨時(shí)性報(bào)表進(jìn)展最終的審核，保證報(bào)表的質(zhì)量；9、依據(jù)稅法規(guī)定，指導(dǎo)業(yè)務(wù)人員處理公司各項(xiàng)稅務(wù)事宜，力求正確無誤；10工作打算；11、對下屬人員及下屬公司財(cái)務(wù)人員進(jìn)展業(yè)務(wù)指導(dǎo)與監(jiān)視；12作的聯(lián)系與協(xié)作。財(cái)務(wù)部副部長〔治理、稽核〕崗位職責(zé)1、幫助部長做好日常性工作；2、按公司經(jīng)營打算，制定年度財(cái)務(wù)打算，編制公司年度的資金打算；3確保各項(xiàng)支出按打算和預(yù)算執(zhí)行；4提出考核結(jié)果并報(bào)人事部門備案；5、協(xié)調(diào)本部門所屬人員的綜合業(yè)務(wù)工作，并促進(jìn)本部門與各下屬業(yè)務(wù)的聯(lián)系與協(xié)作；6、幫助部長做好其他臨時(shí)性工作。財(cái)務(wù)部副部長〔業(yè)務(wù)核算〕崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)治理和指導(dǎo)財(cái)務(wù)部、子公司、分公司和事業(yè)部的財(cái)務(wù)核算工作，解決各級財(cái)務(wù)部門提出的各種財(cái)務(wù)和會計(jì)核算問題；2、負(fù)責(zé)股份公司生產(chǎn)經(jīng)營全面核算工作，負(fù)責(zé)編制股份公司合并會計(jì)報(bào)表；3、負(fù)責(zé)股份公司財(cái)務(wù)軟件的維護(hù)、使用及培訓(xùn)的全面工作；4、按旬或半月向公司治理者上報(bào)有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和簡要的分析報(bào)告，針對公司經(jīng)營狀況提出合理化的建議，指導(dǎo)股份公司財(cái)務(wù)工作；5、負(fù)責(zé)監(jiān)控股份公司年度總預(yù)算的執(zhí)行，確保股份公司目標(biāo)利潤的完成；6統(tǒng)軟件的開發(fā)提出中長期規(guī)劃；7、負(fù)責(zé)定期進(jìn)展固定資產(chǎn)、流淌資產(chǎn)盤點(diǎn)工作，以確保公司的資產(chǎn)完整，使賬實(shí)相符；8、負(fù)責(zé)股份公司會計(jì)報(bào)表等資料的整理和歸檔等工作；9、幫助部長做好其他臨時(shí)性工作。財(cái)務(wù)部副部長〔粉經(jīng)營財(cái)務(wù)〕崗位職責(zé)1、按公司年度財(cái)務(wù)打算，做好粉經(jīng)營資金籌措，以確保資金的有效運(yùn)用；2、負(fù)責(zé)粉經(jīng)營財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)，協(xié)調(diào)好各費(fèi)用事業(yè)部與分公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)關(guān)系；3、合理安排粉經(jīng)營財(cái)務(wù)的人員業(yè)務(wù)工作，提高工作效率，并督現(xiàn)；4、依據(jù)稅法規(guī)定，處理公司各項(xiàng)稅務(wù)事宜，力求正確無誤；5、準(zhǔn)確、準(zhǔn)時(shí)地做好財(cái)務(wù)結(jié)算工作，正確進(jìn)展會計(jì)核算，填制和審核會計(jì)憑證，登記明細(xì)賬和總賬，對款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付、財(cái)物的收發(fā)、增減和使用及費(fèi)用開支進(jìn)展核算。6、正確計(jì)算收入、費(fèi)用、本錢、處理財(cái)務(wù)成果，具體負(fù)責(zé)編制公司月份、季度會計(jì)報(bào)表、年度會計(jì)報(bào)表及附注說明；9主管會計(jì)崗位職責(zé)(獨(dú)立子、分公司財(cái)務(wù)會計(jì))1計(jì)核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定；23、準(zhǔn)確、準(zhǔn)時(shí)地做好財(cái)務(wù)結(jié)算工作，正確進(jìn)展會計(jì)核算，填制和審核會計(jì)憑證，登記明細(xì)賬和總賬，對款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付、財(cái)物的收發(fā)、增減和使用及費(fèi)用開支進(jìn)展核算；4公司月份、年度會計(jì)報(bào)表、年度會計(jì)報(bào)表及附注說明；56財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢；7否符合公司規(guī)定；89編、歸檔等會計(jì)檔案治理工作；10、主動進(jìn)展財(cái)會信息分析和評價(jià)，向領(lǐng)導(dǎo)供給準(zhǔn)時(shí)、牢靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議；11、做好臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。本錢會計(jì)崗位職責(zé)1組織執(zhí)行本錢核算。2編制工程本錢打算，供給有關(guān)的本錢資料。3標(biāo)準(zhǔn)，并幫助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓(xùn)。4題準(zhǔn)時(shí)上報(bào)。5提出降低本錢的掌握措施和建議。6、做好相關(guān)本錢資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更工作。7、完成臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。財(cái)務(wù)結(jié)算會計(jì)崗位職責(zé)1、在部長領(lǐng)導(dǎo)下，依據(jù)公司會計(jì)制度和核算治理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)公司各種核算和其他業(yè)務(wù)的記賬工作。2、依據(jù)會計(jì)制度規(guī)定，設(shè)置科目明細(xì)帳和使用對應(yīng)的帳簿，認(rèn)真、準(zhǔn)確地登錄各類明細(xì)帳，要求做到帳目清楚、數(shù)字正確、登記準(zhǔn)時(shí)、帳證相符，覺察問題準(zhǔn)時(shí)更正。3、準(zhǔn)時(shí)了解、審核公司原材料、設(shè)備、產(chǎn)品的進(jìn)出狀況，并建理結(jié)算和出入庫手續(xù)，進(jìn)展應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的清算。4、負(fù)責(zé)依稅法規(guī)定做好印花稅貼花工作及相應(yīng)的繳納記錄。5、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的會計(jì)明細(xì)核算工作，建立固定資產(chǎn)關(guān)心明細(xì)賬，準(zhǔn)時(shí)辦理記賬登記手續(xù)。6、負(fù)責(zé)公司的各項(xiàng)債權(quán)、債務(wù)的清理結(jié)算工作。7、正確進(jìn)展會計(jì)核算電腦化處理，提高會計(jì)核算工作的速度和準(zhǔn)確性。8、幫助主辦會計(jì)等做好會計(jì)原始憑證、賬冊、報(bào)表等會計(jì)檔案的整理、歸檔工作，就職責(zé)范圍問題提出工作建議。9、完成財(cái)務(wù)部部長臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。存貨會計(jì)崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)原材料、包裝物、產(chǎn)成品、低值易耗品和在產(chǎn)品出入庫單據(jù)等原始憑證的記錄；2、做好存貨收、發(fā)、存的治理工作，對庫存材料存量進(jìn)展定期的分析，供給分析報(bào)告；3、依據(jù)入庫驗(yàn)收單據(jù)和隨貨到達(dá)的發(fā)票及費(fèi)用單據(jù)進(jìn)展會計(jì)業(yè)務(wù)審核，加強(qiáng)材料賬和應(yīng)付賬款的明細(xì)賬治理；4、參與制定庫存存貨定額和資金預(yù)算打算；5上報(bào)以備準(zhǔn)時(shí)處理；6、定期進(jìn)展存貨的盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符，覺察問題準(zhǔn)時(shí)處理；7、負(fù)責(zé)原材料的對外銷售業(yè)務(wù)，準(zhǔn)時(shí)核算銷售本錢，對銷售價(jià)格不合理的準(zhǔn)時(shí)建議調(diào)整；8、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)任務(wù)。固定資產(chǎn)會計(jì)崗位職責(zé)1、按會計(jì)制度規(guī)定設(shè)置和使用固定資產(chǎn)帳和卡片，逐筆反映固定資產(chǎn)增減變化；2、嚴(yán)格復(fù)核增固定資產(chǎn)來源的批準(zhǔn)手續(xù)，復(fù)核固定資產(chǎn)付款值率計(jì)算折舊；3、定期核對固定資產(chǎn)，做到帳帳、帳卡、帳物三相符。組織有關(guān)財(cái)產(chǎn)主管部門進(jìn)展固定資產(chǎn)盤點(diǎn)、清理，并做好盈虧、清理睬計(jì)處理。參與定期固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)，分析固定資產(chǎn)的使用效果，促進(jìn)固定資產(chǎn)的合理使用，加強(qiáng)維護(hù)保養(yǎng)、挖掘潛力、提高固定資產(chǎn)的利用率4、妥當(dāng)保管好帳、卡及有關(guān)會計(jì)資料，按會計(jì)檔案治理制度要求裝訂成冊，并移交會計(jì)檔案治理員；5、編制固定資產(chǎn)名目，劃分固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限，分別進(jìn)展治理；6、辦理固定資產(chǎn)購置、調(diào)入、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、調(diào)出、報(bào)廢等會計(jì)手續(xù)，進(jìn)展明細(xì)核算，定期進(jìn)展核對，做到賬卡、賬物相符。7、按月計(jì)算提取固定資產(chǎn)折舊，當(dāng)月增固定資產(chǎn)當(dāng)月不提折舊，當(dāng)月削減固定資產(chǎn)當(dāng)月照提折舊；8、認(rèn)真準(zhǔn)時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。會計(jì)檔案治理崗位職責(zé)〔兼〕1、建立財(cái)務(wù)部會計(jì)檔案室，按會計(jì)檔案治理制度處理日常檔案工作；2、按會計(jì)檔案治理要求做好會計(jì)檔案整理立卷工作，整理睬計(jì)檔案，辦理借閱手續(xù)；3、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)檔案的各項(xiàng)治理工作，指導(dǎo)下屬公司的檔案治理工作；4、會計(jì)檔案辦理歸檔手續(xù)時(shí)，覺察不符會計(jì)檔案治理制度時(shí)應(yīng)指出退回、更正；5、依據(jù)財(cái)政部規(guī)定，對會計(jì)檔案保管期滿的，會計(jì)檔案治理員提出銷毀報(bào)告；6報(bào)表和資料；7、嚴(yán)格遵守公司財(cái)務(wù)保密制度，加強(qiáng)會計(jì)資料的保密工作；8、認(rèn)真準(zhǔn)時(shí)完成處領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。往來帳會計(jì)崗位職責(zé)1、依據(jù)公司治理制度的要求做好往來賬的治理工作；2、依據(jù)核算和治理的需要，設(shè)置明細(xì)帳進(jìn)展明細(xì)核算；3、認(rèn)真復(fù)核各種暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付和借款單據(jù)，填制憑證并簽章，由現(xiàn)金或銀行出納辦理收付款業(yè)務(wù)；4、認(rèn)真審核外地出差借款，掌握借款額度；5種暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付款，對確實(shí)無法收回的，應(yīng)通知有關(guān)部門查清緣由并上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，按規(guī)定辦理好銷帳手續(xù)，準(zhǔn)時(shí)清帳；6、做好往來賬款治理工作，認(rèn)真做好往來賬的賬齡分析工作，準(zhǔn)時(shí)供給分析報(bào)告，并提出合理化建議；7、妥當(dāng)保管好工資單等各種發(fā)放單及各種原始憑證，并按會計(jì)檔案治理制度要求裝訂成冊，移交會計(jì)檔案治理員；8、認(rèn)真準(zhǔn)時(shí)完成處領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。稅務(wù)會計(jì)崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)公司的稅務(wù)籌劃工作，合理避稅，開源節(jié)流，削減不必要的稅費(fèi)支出，提高企業(yè)的效益；2、負(fù)責(zé)正確計(jì)提各種應(yīng)交稅金，包括城市建設(shè)維護(hù)稅、教育費(fèi)附加、印花稅、防洪基金等稅費(fèi)，按時(shí)辦理納稅申報(bào)，解交稅款；3、負(fù)責(zé)收據(jù)、發(fā)票的購置、保管、使用和審驗(yàn)工作；4、負(fù)責(zé)核對收入和進(jìn)項(xiàng)稅、收入和發(fā)票的對應(yīng)關(guān)系；5、負(fù)責(zé)開據(jù)和打印增值稅發(fā)票，已開據(jù)打印好的發(fā)票準(zhǔn)時(shí)傳遞到營銷公司財(cái)務(wù)，核對后準(zhǔn)時(shí)發(fā)給經(jīng)銷商；6、完成部長安排的其他臨時(shí)性工作。銀行出納崗位職責(zé)1、生疏把握銀行結(jié)算制度和結(jié)算方法，嫻熟填寫各類銀行結(jié)算憑證。2、憑財(cái)務(wù)人員審核人員簽署的記帳憑證辦理銀行收付。簽發(fā)支空白支票限期做帳處理。對于填寫錯(cuò)誤的支票，須加蓋“作廢”戳記并與存根一同保存。支票遺失時(shí)，要馬上報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)，同時(shí)辦理掛失手續(xù)。3、嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。正確填寫支票密碼，如因填寫有誤受到銀行懲罰，當(dāng)事人要負(fù)肯定經(jīng)濟(jì)責(zé)任。4、按時(shí)辦理銀行收、付款憑證，認(rèn)真逐項(xiàng)查驗(yàn)〔日期、單位名稱、帳號、用途、金額大小寫是否相符等等，并準(zhǔn)時(shí)通知有關(guān)單位或個(gè)人。有承付期限的，必需在承付期限內(nèi)辦理承付或者拒付手續(xù)，逾期不辦