內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告

中國民生銀行股份〔〕以提高經(jīng)營治理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范力量，2010陷，為公司穩(wěn)定安康進(jìn)展、實(shí)現(xiàn)揮了樂觀的作用。成了良好的內(nèi)部掌握環(huán)境事會(huì)決議，主持經(jīng)營治理工作。在健全的公司法人治理構(gòu)造下，公司內(nèi)部掌握治理體系有效運(yùn)法合規(guī)性，維護(hù)公司及投資者利益。和自我評(píng)價(jià)，監(jiān)視、指導(dǎo)內(nèi)部掌握體系建設(shè)。審計(jì)部是公司的內(nèi)華北、華東、華南和華中四個(gè)區(qū)域分設(shè)審計(jì)中心。2010年，審計(jì)部組織實(shí)施各類現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)96項(xiàng)，非現(xiàn)場(chǎng)專項(xiàng)審計(jì)36項(xiàng)，離任審計(jì)166人次，出具審計(jì)報(bào)告和專題調(diào)研報(bào)告417份，發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)提示和審計(jì)建議33責(zé)，確保公司無案件事故發(fā)生。導(dǎo)向，強(qiáng)化機(jī)構(gòu)績(jī)效治理，提升機(jī)構(gòu)治理效能，并通過標(biāo)準(zhǔn)考核隊(duì)執(zhí)行力與制造力，切實(shí)發(fā)揮鼓勵(lì)約束機(jī)制的效能和作用。措施力爭(zhēng)原有信息系統(tǒng)的安全與穩(wěn)定運(yùn)行的同時(shí)，全力推動(dòng)“以客戶為中心”的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的科技平臺(tái)工程建設(shè)，切實(shí)提升公司的現(xiàn)代化治理水平。完善〔一〕樂觀推行全面風(fēng)險(xiǎn)治理體系建設(shè)依據(jù)巴塞爾資本協(xié)議和COSO全面風(fēng)險(xiǎn)治理體系的總體要求，2010年風(fēng)險(xiǎn)治理指導(dǎo)意見》、《全面風(fēng)險(xiǎn)治理建設(shè)三年規(guī)劃》、《資本協(xié)議實(shí)施工掌握、監(jiān)測(cè)、處置到補(bǔ)償?shù)闹卫砹鞒?；四是初步建立了符合資度設(shè)計(jì)、債項(xiàng)評(píng)級(jí)體系市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)工程的規(guī)劃設(shè)計(jì)，全面啟動(dòng)了零售業(yè)務(wù)內(nèi)部評(píng)級(jí)和操作風(fēng)險(xiǎn)治理體系的工程建設(shè)，風(fēng)險(xiǎn)量化治理的根底根本搭建起“特色+效益”的進(jìn)展戰(zhàn)略和“企業(yè)的銀行、高端客戶的銀行”的市場(chǎng)定位，集中構(gòu)建適合小微業(yè)務(wù)進(jìn)展需要的風(fēng)險(xiǎn)治理模式；六是不斷優(yōu)化科技風(fēng)險(xiǎn)治理體險(xiǎn)評(píng)估?！捕尺B續(xù)深化組織體系的改革一是全面規(guī)劃流程銀行根底建設(shè)。依據(jù)流程銀行建設(shè)總體規(guī)劃，“以客戶為中心”的中后臺(tái)型、培育的績(jī)效文化。〔三〕健全內(nèi)部掌握制度和措施了制度保障。務(wù)統(tǒng)籌治理、營銷推動(dòng)、經(jīng)營打算與資源配置分解、運(yùn)營治理等職能，逐步完善了公司業(yè)務(wù)內(nèi)部掌握體系，出臺(tái)了《中國民生銀行2010年度風(fēng)險(xiǎn)政策指導(dǎo)意見》、《中國民生銀行固定資產(chǎn)貸款治理細(xì)則》、《中國民生銀行流淌資金貸款治理細(xì)則》、《關(guān)(2010年版)》、《中國民生銀行票據(jù)“轉(zhuǎn)貼喜”業(yè)務(wù)操作規(guī)程》等一系列營銷及產(chǎn)品治理制度。在零售業(yè)務(wù)方面，依據(jù)“重點(diǎn)進(jìn)展、資本約束、構(gòu)造優(yōu)化、收益掩蓋風(fēng)險(xiǎn)的原則，從產(chǎn)品、客戶、區(qū)域等角度明確了公司小微授信業(yè)務(wù)的整體進(jìn)展思路，確定了小微業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)理念、策略、架構(gòu)、政策、流程、系統(tǒng)、治理工具等，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)制度在風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)掌握、作業(yè)模式方面的三大突破。私人銀行業(yè)務(wù)建立了監(jiān)控、產(chǎn)品銷售準(zhǔn)入、法律事務(wù)治理、兼職合規(guī)經(jīng)理治理和業(yè)務(wù)制《電子銀行風(fēng)險(xiǎn)案例分析月報(bào)》。公司制定完善《中國民生銀《中國民生銀行品牌經(jīng)銷商信用授信指引》、《電子銀行度和治理方法，對(duì)于內(nèi)部掌握有效性起到了較好的保障作用。EVA和資本收益率考核，引導(dǎo)樹建設(shè)中后臺(tái)職能改革。內(nèi)掌握度在根底保證性作用。為標(biāo)準(zhǔn)和明確各項(xiàng)業(yè)務(wù)以及各類業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算方法〔試行〕方法》等核算方法。要求的通知》、《中國民生銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案》、《關(guān)電源治理標(biāo)準(zhǔn)〔科技〕〔暫行〕》等制度方法；二是持續(xù)推動(dòng)統(tǒng)整體性能提升了25%-35%；四是加強(qiáng)IT根底設(shè)施建設(shè)，完成已完成近17織了必要的災(zāi)備和應(yīng)急演練，確保了信息科技系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行；七是公司內(nèi)審部門進(jìn)一步完善和強(qiáng)化了在信息科技方面的內(nèi)審職能，形成了對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)治理工作的有效監(jiān)視。要求，出臺(tái)了《2010年分行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理指導(dǎo)意見》、《2010》、《2010年支行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理指導(dǎo)意見》，分類指導(dǎo)各機(jī)章制度治理規(guī)定》，建立“統(tǒng)一治理、流程立規(guī)、持續(xù)清理”的規(guī)處理工作指引》等指引，指導(dǎo)業(yè)務(wù)合規(guī)拓展。四是分類組織合規(guī)專題培訓(xùn)班，根本掩蓋到全部員工；同時(shí)編寫《日常業(yè)務(wù)法律學(xué)問化，由被動(dòng)承受監(jiān)視檢查向主動(dòng)申請(qǐng)合規(guī)監(jiān)視轉(zhuǎn)化。訂正機(jī)制有效發(fā)揮〔一〕2010年，針對(duì)業(yè)務(wù)的進(jìn)展“三法一指引”30“高耗能、高排放”貸款進(jìn)展了全面排查、對(duì)在中小企業(yè)局部經(jīng)營機(jī)構(gòu)的重點(diǎn)關(guān)注或大額授信的現(xiàn)場(chǎng)檢查以及對(duì)26家經(jīng)營機(jī)構(gòu)開展究等多個(gè)方面的“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)。從檢查狀況來看，全行整體運(yùn)營狀況良好，未覺察重大案件和重大過失。〔二COSO框架和《商業(yè)銀行內(nèi)部掌握指引》及《商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)15項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)及治理流程的7002010年通過對(duì)分行和事業(yè)部進(jìn)展全面內(nèi)控評(píng)價(jià)，并將“三個(gè)方法，一個(gè)指引”的落實(shí)狀況納入評(píng)價(jià)范風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，開展了對(duì)公司業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)、金融市場(chǎng)、貿(mào)易融資、信用卡、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)治理等全部業(yè)務(wù)條線的內(nèi)控治理環(huán)發(fā)揮了內(nèi)部掌握的監(jiān)視檢查作用。〔三〕持續(xù)跟進(jìn)并有效落實(shí)檢查覺察問題的有效整改。為強(qiáng)化率到達(dá)81.72010年經(jīng)營單位及業(yè)務(wù)條2010年經(jīng)營單位及業(yè)38家經(jīng)營考核，促進(jìn)了內(nèi)部掌握的持續(xù)改進(jìn)和內(nèi)控水平的提升。構(gòu)建科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)、合理的問責(zé)體系。依據(jù)公司流程銀行建資產(chǎn)以及責(zé)任事故問責(zé)過程中覺察的少數(shù)機(jī)構(gòu)和員工發(fā)生的違對(duì)待，嚴(yán)格依據(jù)“行內(nèi)小法”對(duì)有關(guān)人員予以處分，對(duì)個(gè)別黨員違性和威懾力。四、加大內(nèi)控文化培育力度，有效落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，構(gòu)建了合規(guī)人人有責(zé)的內(nèi)控文化體系公司高度重視培育和形成既符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求又具有自身“開動(dòng)腦筋辦銀行”的合規(guī)經(jīng)營理念，公司從戰(zhàn)略高度充分生疏內(nèi)控文化建設(shè)的重要性，并作為企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要組成局部，使命、愿景和核心理念，形成獨(dú)具公司特色的經(jīng)營哲學(xué)、行為準(zhǔn)則和良好形象?！皭蹗従礃I(yè)盡職盡責(zé)”“鑄造勤廉團(tuán)隊(duì)效勞二次騰飛”反腐倡廉宣傳教育工程、“堅(jiān)守道德防線共促二次騰飛”主題巡回宣講活高員工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和自我約束力量。五、本公司內(nèi)部掌握尚需完善的方面及改進(jìn)措施〔一〕2009年披露的內(nèi)部掌握缺乏的改進(jìn)狀況針對(duì)2009年公司內(nèi)部掌握自我評(píng)價(jià)報(bào)告中披露的“風(fēng)險(xiǎn)量化治理根底薄弱”問題，通過全面風(fēng)險(xiǎn)治理體系建設(shè)和資本協(xié)議工程風(fēng)險(xiǎn)量化治理根底得到了改進(jìn)和提升。針對(duì)2009年公司內(nèi)部掌握自我評(píng)價(jià)報(bào)告中披露的“公司債券投(2006)”問題，公司已提出系統(tǒng)設(shè)置的具體需求，將在核心系統(tǒng)的賬戶中實(shí)現(xiàn)。公司依據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)展?fàn)顩r和系統(tǒng)建設(shè)進(jìn)度，2010年對(duì)于核心系統(tǒng)實(shí)行分拆上線的策略。目前已進(jìn)入整體測(cè)試階段，核心系統(tǒng)上線后即有效解決上述問題?！捕?010年內(nèi)部掌握尚需完善的具體方面及改進(jìn)措施產(chǎn)能過剩行業(yè)和“兩高一資”行業(yè)貸款依據(jù)規(guī)定明確了貸款準(zhǔn)入?yún)^(qū)域和行業(yè)集中度等狀況。以及整改的時(shí)滯性和不徹底。〔一〕依據(jù)財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)五部委聯(lián)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行內(nèi)部掌握指引》和上海證券交易所《上海證券建立健全公司內(nèi)部掌握體系，并通過推廣、應(yīng)用、實(shí)施與評(píng)價(jià)工性，促進(jìn)企業(yè)安康可持續(xù)進(jìn)展?！捕螅€(wěn)步推動(dòng)2011年重點(diǎn)工程建設(shè)，扎實(shí)有序推動(dòng)資本協(xié)議和全面風(fēng)險(xiǎn)治理三年規(guī)劃實(shí)施。持續(xù)提升市場(chǎng)、操作、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)治理水平。依據(jù)業(yè)務(wù)安全構(gòu)建信貸流程的KRI指標(biāo)體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸流程質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)狀況持，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品治理與風(fēng)險(xiǎn)治理的有效連接?！菜慕y(tǒng)的對(duì)接；二是做好小微“信貸工廠”試運(yùn)行工作，加快全面上線面風(fēng)險(xiǎn)治理的18RAROC系統(tǒng)共同推動(dòng)征信報(bào)送系統(tǒng)的開發(fā)。〔五〕圍繞監(jiān)管要求強(qiáng)化“三法一指引”等工作落實(shí)。一是認(rèn)真研三是強(qiáng)化統(tǒng)一授信治理，四是進(jìn)一步貫徹落實(shí)“三法一指引”，五制，持續(xù)加強(qiáng)對(duì)房地產(chǎn)、“兩高一剩”等