PPP項(xiàng)目招商實(shí)施方案

xxxx市主城區(qū)污水處理廠PPP工程招商實(shí)施方案xxxx資產(chǎn)投資管理參謀2023年1月1目錄第一章方案編制的目的和依據(jù)..........................4一、案編制的目的..................................4二、案編制的依據(jù)..................................4第章工程背景.....................................6一、行業(yè)背景........................................6二、區(qū)域背景......................................7三、工程具體情況..................................8第三章工程實(shí)施的目標(biāo)、原那么和根本內(nèi)容.............9一、實(shí)施目標(biāo)........................................9二、實(shí)施原那么......................................9第四章工程PPP融資模式分析.....................11一、交易結(jié)構(gòu).....................................11二、投資結(jié)構(gòu).....................................12三、融資結(jié)構(gòu).....................................12四、操作模式的初步分析...........................14五、法律協(xié)議框架說明.............................14第五章關(guān)鍵性問題分析..............................18一、關(guān)于特許經(jīng)營.................................18二、本工程的法律框架和法律關(guān)系...................19三、潛在投資人的要求.............................20四、職工安置.....................................21五、土地政策.....................................21六、污水處理結(jié)算單價(jià)及調(diào)價(jià)機(jī)制...................22七、政府監(jiān)管.....................................22八、政府的應(yīng)急處理...............................23九、關(guān)于稅收優(yōu)惠問題.............................23十、實(shí)施PPP前的相關(guān)準(zhǔn)備工作.....................23十一、關(guān)于相關(guān)部門的審批問題.....................24十二、風(fēng)險(xiǎn)因素及防范.............................24第一章方案編制的目的和依據(jù)一、方案編制的目的本方案旨在通過對xxxx市主城區(qū)污水處理廠PPP工程市場化的背景、工程交易結(jié)構(gòu)、工程的投資收益及財(cái)務(wù)效益預(yù)測、融資的風(fēng)險(xiǎn)因素和防范措施等內(nèi)容的研究，從xxxx市政府的角度審慎地預(yù)測此次融資能夠到達(dá)的主要目的和存在的主要問題，分析投資者經(jīng)營期內(nèi)可能的投資回報(bào)率和投資回收期限，為xxxx市政府領(lǐng)導(dǎo)的決策提供參考。二、方案編制的依據(jù)〔一〕公用事業(yè)市場化1、國務(wù)院《關(guān)于2005年深化經(jīng)濟(jì)體制改革的意見》〔國發(fā)[2005]9號〕，明確提出“推進(jìn)供水、供氣等市政公用事業(yè)市場化進(jìn)程〞。2、建設(shè)部《關(guān)于加快市政公用行業(yè)市場化進(jìn)程的意見》〔城建[2002]272號〕，明確提出了“鼓勵(lì)社會(huì)資金、外國資本采取獨(dú)資、合資、合作等多種形式，參與市政公用設(shè)施的建設(shè)，形成多元化的投資結(jié)構(gòu)〞。3、建設(shè)部《市政公用事業(yè)特許經(jīng)營管理方法》〔建設(shè)部[2004]126令〕，規(guī)定了特許經(jīng)營有關(guān)各方的權(quán)利、責(zé)任以及市場準(zhǔn)入和退出、招標(biāo)投標(biāo)、中期評估、監(jiān)督檢查、臨時(shí)接管、公眾參與等一系列制度，對城市供水、供氣、供熱、公共交通、污水處理、垃圾處理等在內(nèi)的市政公用行業(yè)實(shí)行特許經(jīng)營。4、國家計(jì)委、建設(shè)部、國家環(huán)?？偩帧蛾P(guān)于推進(jìn)城市污水、垃圾處理產(chǎn)業(yè)化開展的意見》〔計(jì)投資[2002]1591號令〕，為城市污水、垃圾處理產(chǎn)業(yè)化的開展作了原那么性指導(dǎo)和具體規(guī)定。5、蘇政發(fā)〔2003〕9號《省政府關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)全省城市市政公用事業(yè)改革的意見》6、國辦發(fā)〔2005〕60號《關(guān)于進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)國有企業(yè)改制工作的實(shí)施意見》〔二〕政府監(jiān)管建設(shè)部《關(guān)于加強(qiáng)市政公用事業(yè)監(jiān)管的意見》〔城建[2005]154號令〕，要求城市人民政府應(yīng)當(dāng)從市場準(zhǔn)入和退出的條件及程序、特許經(jīng)營協(xié)議的完善、中介機(jī)構(gòu)的選擇、產(chǎn)品和效勞質(zhì)量的監(jiān)督檢查以及本錢監(jiān)管等多方面對市政公用事業(yè)的投資、建設(shè)、運(yùn)營實(shí)施行政管理與監(jiān)督。第二章工程背景一、行業(yè)背景就宏觀的法律政策環(huán)境而言，xxxx市就城市污水處理業(yè)務(wù)對外招商完全符合國家對市政公用事業(yè)改革的方向。2002年底，國家建設(shè)部發(fā)布了《關(guān)于加快市政公用行業(yè)市場化進(jìn)程的意見》，明確提出城市供水、供氣、污水、垃圾處理等經(jīng)營性市政公用設(shè)施的建設(shè)和運(yùn)營應(yīng)推向市場，要求盡快在市政公用行業(yè)引入競爭性機(jī)制，建立政府特許經(jīng)營制度，鼓勵(lì)外資和國內(nèi)各類社會(huì)資本投資城市市政公用事業(yè)，參與改組改造市政公用存量資產(chǎn)，逐步建立起多元化的城市市政公用事業(yè)投資機(jī)制。2004年建設(shè)部又公布了《市政公用事業(yè)特許經(jīng)營管理方法》和局部特許經(jīng)營協(xié)議參考文本，國家出臺的一系列政策性和指導(dǎo)性文件，形成了市政公用行業(yè)改革的法律框架，為本次xxxx市污水處理資產(chǎn)PPP工程招商提供了法律保障。從市場環(huán)境來看，隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的深入開展，對污水處理的需求正快速增長。國家鼓勵(lì)市政公用行業(yè)市場化的政策導(dǎo)向進(jìn)一步刺激了本身就處于快速開展階段的國內(nèi)城市市政投資市場。2002年之后的水務(wù)市場風(fēng)起云涌，大量長期沉淀的國有水務(wù)資產(chǎn)得到盤活，困擾水務(wù)企業(yè)的產(chǎn)權(quán)問題得到根本解決，原先模糊的政企關(guān)系得到進(jìn)一步的理清。有專家指出：2003年是水務(wù)市場的市場化元年，以招商引資，打破壟斷為特點(diǎn)；2004年是產(chǎn)權(quán)改革年，推進(jìn)了傳統(tǒng)國有水務(wù)企業(yè)的改制，引發(fā)了水業(yè)產(chǎn)權(quán)體制改革；2005年將是制度建設(shè)年，要進(jìn)一步完善監(jiān)管體系，加強(qiáng)公眾參與和政府監(jiān)管，理順投融資體系；2006年之后是深化改革年，要在全國范圍內(nèi)推進(jìn)市政公用事業(yè)的市場化改革，從沿海等東部省市擴(kuò)展到中西部地區(qū)，加快市政公用事業(yè)的整體改革改制，促進(jìn)行業(yè)內(nèi)的市場體系建設(shè)。目前市政公用行業(yè)投資市場投資需求強(qiáng)烈，有多家活潑于國內(nèi)水處理領(lǐng)域的中外投資人，其中有專營水務(wù)的大型跨國公司，有開始投資城市市政行業(yè)的國內(nèi)上市公司，有國內(nèi)的專業(yè)水務(wù)運(yùn)營商，也有一些規(guī)模相對較小但對城市公用行業(yè)保持高度興趣的投資人。加之城市公用行業(yè)一般具有自然壟斷性，能形成較為充足的現(xiàn)金流，收益雖然不高但十分穩(wěn)定，投資風(fēng)險(xiǎn)相對較小，很容易引起投資人的興趣。xxxx市早在2003年即成功實(shí)施了市自來水公司國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，在全國范圍內(nèi)樹立了市政公用事業(yè)改革的典范，也為xxxx市積累了相當(dāng)?shù)慕?jīng)驗(yàn)。xxxx市在2023年啟動(dòng)主城區(qū)污水處理廠PPP市場化工程，面臨的是一個(gè)較為成熟和理性的投融資市場，也有不少成功經(jīng)驗(yàn)可以借鑒和學(xué)習(xí)，當(dāng)前市場環(huán)境的根本面對此次招商工程是有利的。二、區(qū)域背景xxxx市位于江蘇省北部，介于北緯33°8—34'25，東經(jīng)117°56'—119°10'之間，屬于隴海經(jīng)濟(jì)帶、沿海經(jīng)濟(jì)帶、沿江經(jīng)濟(jì)帶的交叉輻射區(qū)?？傮w呈西北高，東南低，最高點(diǎn)海拔高度71.2m，最低點(diǎn)海拔2.8m。全市總面積8555平方公里，其中陸地面積占77.6%，耕地面積659萬畝，總?cè)丝?15萬，面積和人口在江蘇13個(gè)省轄市分別列第4位和第7位。下轄三縣二區(qū)〔沭陽縣、泗陽縣、泗洪縣、宿城區(qū)和宿豫區(qū)〕，共111個(gè)鄉(xiāng)〔鎮(zhèn)〕、4個(gè)街道，1418個(gè)行政村。xxxx屬暖溫帶季風(fēng)性氣候，平時(shí)氣溫14.2℃，年均降水量910毫米，年均日照總時(shí)數(shù)2291.6小時(shí)。xxxx交通十分便利，水陸干線四通八達(dá)。京杭大運(yùn)河縱貫?zāi)媳?，?nèi)河通航里程達(dá)897公里。京滬高速公路、寧宿徐高速公路、宿新一級公路建成通車，新長鐵路、205國道、305省道穿境而過，徐宿淮鹽高速公路、宿沭一級公路、宿邳一級公路正在興建。西距徐州觀音國際機(jī)場60公里，北離連云港白塔埠機(jī)場100公里，南至南京祿口國際機(jī)場260公里，空港優(yōu)勢非常明顯。市區(qū)地勢由北向東南坡降，市區(qū)北部最高標(biāo)高為32m〔黃海高程系，下同〕左右，其兩側(cè)地面標(biāo)高一般為20m左右，主城區(qū)中部最高處27m左右，西側(cè)最低22m左右，東側(cè)最低19m左右。三、工程具體情況〔一〕xxxx市污水處理概況1、污水處理管理體制xxxx市水務(wù)局是xxxx市管理城市供水和排水工作的行業(yè)主管部門。2、xxxx市污水處理現(xiàn)狀xxxx市城區(qū)現(xiàn)狀排水體制為合流制，已建設(shè)形成一套較為完整的排水管道系統(tǒng)。xxxx市主城區(qū)污水處理廠主要收集廢黃河與京杭大運(yùn)河之間的宿城區(qū)的城市污水?！捕澄鬯幚韽S概況本PPP工程涉及城南污水處理廠(5萬立方米/日)、河濱污水處理站(0.5萬立方米/日)、城東污水處理廠〔3萬立方米/日〕和宿城區(qū)洋河污水處理廠〔2萬立方米/日〕的投并運(yùn)營，至特許經(jīng)營期滿無償移交全部工程設(shè)施并保證正常運(yùn)行。第三章工程實(shí)施的目標(biāo)、原那么和根本內(nèi)容一、實(shí)施目標(biāo)本工程市場化運(yùn)作的目標(biāo)為“引資、引制、引智、引治〞，具體包括以下幾方面：1、優(yōu)化xxxx市的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)公用事業(yè)投資的新渠道新模式，提升xxxx市的投資環(huán)境。2、引進(jìn)水務(wù)產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略投資人，引入先進(jìn)的技術(shù)和效勞，提高水務(wù)資產(chǎn)運(yùn)營效率和行業(yè)效勞質(zhì)量。3、理順xxxx市根底設(shè)施的政企關(guān)系，為xxxx市根底設(shè)施創(chuàng)造新體制、新機(jī)制提供契機(jī)。二、實(shí)施原那么1、主動(dòng)性原那么水務(wù)產(chǎn)業(yè)投資人由于具有相對較為豐富的投融資經(jīng)驗(yàn)和行業(yè)運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，在工程中很會(huì)利用這種信息優(yōu)勢，爭取許多潛在的有利條件。對此，政府應(yīng)掌握主動(dòng)，在招商前必須內(nèi)部先擬定詳細(xì)的實(shí)施方案，事先考慮各種情況，明確自己的合作目標(biāo)和合作要求，以應(yīng)對合作過程中可能出現(xiàn)的各種事件，順利實(shí)現(xiàn)自身目標(biāo)。2、價(jià)值最大化原那么在市場化招商融資之前應(yīng)認(rèn)真測算自身的預(yù)期價(jià)值，以使自身資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)價(jià)值最大化。另外，盡可能廣泛接觸有興趣的投資者，比擬各種投資方案，使污水處理廠的價(jià)值能得到市場化的表達(dá)。3、資源優(yōu)勢互補(bǔ)原那么在引進(jìn)戰(zhàn)略投資者的過程中，除了充分考慮對方的資本實(shí)力外，還應(yīng)多方考察其經(jīng)營管理、技術(shù)、效勞等綜合能力，以使今后新公司的運(yùn)營能發(fā)揮其在這方面的優(yōu)勢。4、有效監(jiān)管原那么工程公司成立后，其日常的運(yùn)營由工程公司根據(jù)公司章程自行負(fù)責(zé)，政府一般不應(yīng)干預(yù)公司的正常運(yùn)營，但是政府必須加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)管。政府監(jiān)管主要是通過《污水處理特許經(jīng)營協(xié)議》和《污水處理效勞協(xié)議》完善污水處理的政府監(jiān)控體系，對市場化后的工程公司的日常運(yùn)營、維護(hù)、管理進(jìn)行監(jiān)管。第四章工程PPP融資模式分析鑒于xxxx市擬將主城區(qū)污水處理廠對外進(jìn)行公開招商，使xxxx市排水環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)市場化，工程運(yùn)作方式為PPP招商，具體結(jié)構(gòu)如下：一、交易結(jié)構(gòu)經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓工程的交易結(jié)構(gòu)是將現(xiàn)有的污水處理設(shè)施經(jīng)營權(quán)，以公開招商的方式轉(zhuǎn)讓給專業(yè)投資人，專業(yè)投資人在當(dāng)?shù)卦O(shè)立工程公司，在特許經(jīng)營期內(nèi)負(fù)責(zé)工程資產(chǎn)的經(jīng)營，并按約定收取污水處理費(fèi)，在特許經(jīng)營期屆滿后，工程公司須將相關(guān)資產(chǎn)完好、無償?shù)囊平唤o政府制定的機(jī)構(gòu)：在上述工程交易結(jié)構(gòu)中，需要指出的是：特許經(jīng)營權(quán)的授權(quán)主體是經(jīng)政府授權(quán)的市政公用特許權(quán)管理部門或行業(yè)監(jiān)管部門。特許經(jīng)營權(quán)授予對象是由投資者組建的工程公司，而不是單個(gè)投資者。授權(quán)機(jī)構(gòu)代表政府向工程公司購置污水處理效勞并支付相應(yīng)的污水處理效勞費(fèi)。二、投資結(jié)構(gòu)工程的投資結(jié)構(gòu)可以歸納為如以下圖：三、融資結(jié)構(gòu)在招商方案中對工程融資結(jié)構(gòu)和擔(dān)保結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析的主要目的是考察經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓交易框架在投融資方面的可行性。該融資擔(dān)保結(jié)構(gòu)的主要條件應(yīng)該符合國際慣例〔如果希望吸引國際性投資者的話〕，能夠?yàn)榻灰纂p方所接受。此外，在招商方案階段對融資及擔(dān)保結(jié)構(gòu)進(jìn)行設(shè)計(jì)的好處，還在于可以充分利用招商中介的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合招商推薦階段的市場反應(yīng)，使方案設(shè)計(jì)具備較強(qiáng)的可操作性，防止出現(xiàn)可能的被動(dòng)局面。工程融資結(jié)構(gòu)參看以下圖：需要說明的是，本工程的融資結(jié)構(gòu)是一種基于收費(fèi)權(quán)的工程融資，即經(jīng)營者〔工程公司〕以履行本工程特許經(jīng)營協(xié)議和污水處理效勞協(xié)議為前提，以特許經(jīng)營期內(nèi)預(yù)期可收取的污水處理費(fèi)收費(fèi)權(quán)作為主要質(zhì)押品，向商業(yè)銀行/銀團(tuán)申請長期工程貸款。同時(shí)，投資者在本工程實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定的商業(yè)運(yùn)行前，為工程公司的貸款提供階段性的保證擔(dān)保，以及為增強(qiáng)銀行融資信心，必要時(shí)由政府提供撫慰函等次級擔(dān)保品，共同構(gòu)成了該工程融資的擔(dān)保結(jié)構(gòu)。監(jiān)管部門對經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制可以通過特許經(jīng)營協(xié)議、污水處理效勞協(xié)議、日常監(jiān)管及國家對特許經(jīng)營權(quán)的法規(guī)等措施實(shí)現(xiàn)。招商方可以要求工程公司獲得工程擔(dān)保便利前應(yīng)符合如下條件：·工程公司自有資本金比例不低于30%。較高的資本金比例可以增加經(jīng)營者的責(zé)任和對工程的承諾。·安排臨時(shí)監(jiān)管機(jī)制。要求工程公司接受監(jiān)管部門的臨時(shí)接管條件，是控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的有力手段?！っ魑墓こ倘谫Y協(xié)議。政府/招商方應(yīng)該參與工程公司和資金方之間的融資談判，在融資協(xié)議簽訂前即約定風(fēng)險(xiǎn)控制措施，明確各方責(zé)任，同時(shí)制定特殊情況下的補(bǔ)救措施。四、操作模式的初步分析在污水PPP工程中，交易所涉及的主要變量是特許經(jīng)營期限、轉(zhuǎn)讓價(jià)格、污水處理單價(jià)、預(yù)計(jì)處理水量及保證水量，其中，特許經(jīng)營期和水量應(yīng)根據(jù)工程設(shè)施及當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況，綜合分析予以確定。在特許經(jīng)營期限及水量因素確定之后，處理單價(jià)及轉(zhuǎn)讓價(jià)格兩者之間存在互為因果的正向關(guān)系，即處理單價(jià)越高，轉(zhuǎn)讓價(jià)格越高，或處理單價(jià)越低，轉(zhuǎn)讓價(jià)格越低，反之亦然。污水PPP工程通行操作模式為：固定特許經(jīng)營期、處理單價(jià)，由投資人對工程轉(zhuǎn)讓價(jià)格競爭報(bào)價(jià)。招商方通過研究分析工程設(shè)施的污水處理運(yùn)營本錢，設(shè)定合理的處理單價(jià)后，由投資人對轉(zhuǎn)讓價(jià)格進(jìn)行競爭。其優(yōu)點(diǎn)在于處理單價(jià)可以充分考慮到工程設(shè)施工藝及設(shè)備的實(shí)際情況，予以科學(xué)確實(shí)定，保證了工程結(jié)構(gòu)的合理性，同時(shí)也有效鎖定了政府以后須支付的污水處理本錢，降低了日后的財(cái)政負(fù)擔(dān)。五、法律協(xié)議框架說明在工程法律協(xié)議中主要是《投資競爭人須知》、《產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》、《特許經(jīng)營協(xié)議》和《污水處理效勞協(xié)議》，在上述協(xié)議中有以下問題需要特別重視：〔一〕《投資競爭人須知》中的有關(guān)問題1、相關(guān)協(xié)議的簽署主體。主要是《產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》《污水處理的特許經(jīng)營協(xié)議》《污水處理效勞協(xié)議》，根據(jù)xxxx市政府職能機(jī)構(gòu)設(shè)置，請政府明確《產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》、《特許經(jīng)營協(xié)議》和《污水處理效勞協(xié)議》的政府方面簽署代表。2、投資競爭保證金。為保證投資競爭人嚴(yán)格按照本招商程序及其在投資建議書中的承諾履行各項(xiàng)義務(wù)，同時(shí)考慮工程的資產(chǎn)總量及類似工程經(jīng)驗(yàn)，應(yīng)謹(jǐn)慎考慮投資競爭保證金的數(shù)額。根據(jù)慣例，建議本工程的投資競爭保證金金額為5,000,000元。3、評審的組織。本次招商工作的評審將按照“公開、公平、公正〞的原那么進(jìn)行，在投資競爭人提交投資建議書后，成立評審小組進(jìn)行評審，評審成員安排7-9名，由工程領(lǐng)導(dǎo)小組成員和相關(guān)專家組成，另安排監(jiān)察人員全程參與。評審小組對投資人提交投資建議書進(jìn)行評審并排出前三名報(bào)工程領(lǐng)導(dǎo)小組審核。具體評審方式和方法將在評審手冊中明確。4、評審因素權(quán)重設(shè)置。對投資人提交的投資建議書實(shí)行百分制評審，要求投資人在投資建議書中提交三個(gè)方案〔分別是運(yùn)營開展方案、財(cái)務(wù)方案、法律方案〕和一個(gè)報(bào)價(jià)，總分為100分。根據(jù)本次招商工程的目標(biāo)，不僅要實(shí)現(xiàn)存量資產(chǎn)的變現(xiàn)，減輕政府在水務(wù)行業(yè)的投資壓力，而且要實(shí)現(xiàn)員工平穩(wěn)過渡、企業(yè)持續(xù)開展，因此前三項(xiàng)安排30分且總得分不得低于20分，投資競爭報(bào)價(jià)占70分，建議對四個(gè)因素的權(quán)重設(shè)置如下：運(yùn)營開展方案20分財(cái)務(wù)方案5分法律方案5分投資競爭報(bào)價(jià)70分其中運(yùn)營開展方案、財(cái)務(wù)方案和法律方案是互相聯(lián)系，有機(jī)統(tǒng)一的，用于綜合考量投資競爭人。運(yùn)營開展方案主要考察投資競爭人對新公司的管理、技術(shù)和規(guī)劃方面的建議和能力；財(cái)務(wù)方案主要是考察投資競爭人的資金能力、支付能力和報(bào)價(jià)是否合理；法律方案中包含了招商方確定的前提條件、交易結(jié)構(gòu)及合同雙方的權(quán)利義務(wù)，投資競爭人不得對其有實(shí)質(zhì)性變更，否那么將影響其得分甚至做為廢標(biāo)處理。投資競爭報(bào)價(jià)是一個(gè)最為客觀的因素，是實(shí)現(xiàn)政府盤活存量資產(chǎn)的一個(gè)重要手段，但也不宜過高，否那么會(huì)影響投資人對上述三個(gè)方案的重視度，按照以往的工程經(jīng)驗(yàn)，我們建議確定為70分較為適宜?！捕场懂a(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》中的有關(guān)問題資產(chǎn)范圍和資產(chǎn)總量要通過嚴(yán)格的審計(jì)和評估確定，主要注意：納入招商范圍的資產(chǎn)問題不良資產(chǎn)的處置問題國債和外國政府貸款的問題行政指令性擔(dān)保問題土地使用方式問題〔三〕《特許經(jīng)營協(xié)議》中的有關(guān)問題1、需明確特許經(jīng)營的區(qū)域范圍。新公司在效勞范圍內(nèi)擁有獨(dú)家排他性的污水處理權(quán)利，同時(shí)也承當(dāng)在此區(qū)域內(nèi)污水處理的義務(wù)；2、特許經(jīng)營期滿后的移交。特許經(jīng)營期滿后，投資人向政府移交其全部的污水處理資產(chǎn)，是無償移交還是有償移交要根據(jù)工程的經(jīng)濟(jì)強(qiáng)度而定；3、特許期提前終止補(bǔ)償。在特許經(jīng)營權(quán)提前終止后，政府回收該公司，但要根據(jù)造成提前終止的責(zé)任方來確定回購金額及違約責(zé)任，具體補(bǔ)償金額應(yīng)合理確定；4、新公司的股東變更限制。為保證污水公司的穩(wěn)定經(jīng)營，新公司在成立后五年內(nèi)，不得變更其股東；五年后的股東變更應(yīng)得到政府的書面批準(zhǔn)，請領(lǐng)導(dǎo)小組明確?！菜摹场段鬯幚硇趨f(xié)議》中的有關(guān)問題1、污水處理費(fèi)是xxxx市的行政事業(yè)性收費(fèi)，本協(xié)議中雙方確定的初始污水處理效勞價(jià)格是協(xié)議價(jià)格，協(xié)議價(jià)格要以污水處理費(fèi)為根底，綜合考慮政府的實(shí)際承當(dāng)能力和投資人的投資收益來設(shè)定：2、污水處理效勞費(fèi)的計(jì)算。以新公司的正常運(yùn)營為前提，政府應(yīng)根據(jù)協(xié)議的規(guī)定污水處理效勞費(fèi)等于實(shí)際處理水量與污水處理效勞價(jià)格之乘積。3、行業(yè)監(jiān)管及監(jiān)管部門的設(shè)立。對污水處理廠的監(jiān)管是政府的責(zé)任，也是保證城市污水處理效勞的保障，監(jiān)管機(jī)構(gòu)不僅要對進(jìn)水水質(zhì)進(jìn)行監(jiān)管，更重要的是對污水處理的水質(zhì)及新公司的日常運(yùn)營進(jìn)行監(jiān)管，為此有必要設(shè)立專業(yè)性較強(qiáng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，嚴(yán)格監(jiān)管程序和監(jiān)管項(xiàng)次，該機(jī)構(gòu)的設(shè)立應(yīng)與新公司開始商業(yè)運(yùn)營同步進(jìn)行。第五章關(guān)鍵性問題分析一、關(guān)于特許經(jīng)營1、特許經(jīng)營權(quán)的政策依據(jù)特許經(jīng)營權(quán)是指經(jīng)政府或其授權(quán)的有權(quán)行政主管部門批準(zhǔn)，通過市場競爭機(jī)制選擇市政公用事業(yè)投資者或者經(jīng)營者，明確其在一定期限和范圍內(nèi)經(jīng)營某項(xiàng)市政公用事業(yè)產(chǎn)品或者提供某項(xiàng)效勞的制度。目前特許權(quán)授予的指導(dǎo)性文件是建設(shè)部2004年126號令《市政公用事業(yè)特許經(jīng)營管理方法》，本方法已于2004年5月1日起實(shí)施，該方法對特許權(quán)授予的內(nèi)容、區(qū)域、范圍及有效期限；產(chǎn)品和效勞標(biāo)準(zhǔn)；價(jià)格和收費(fèi)確實(shí)定方法、標(biāo)準(zhǔn)以及調(diào)整程序；設(shè)施的權(quán)屬與處置；設(shè)施維護(hù)和更新改造；平安管理；履約擔(dān)保；特許權(quán)的終止和變更；違約責(zé)任；爭議解決方式等關(guān)鍵性問題作了原那么性的指導(dǎo)。2、特許經(jīng)營權(quán)的授權(quán)主體市政公用事業(yè)的特許經(jīng)營權(quán)從根本上講是城市地方政府擁有的一種權(quán)利，政府可以直接或者通過其授權(quán)監(jiān)管部門將該項(xiàng)權(quán)利授予某個(gè)特定的企業(yè)或組織。所以，特許經(jīng)營權(quán)源于政府，應(yīng)該由政府或其授權(quán)部門作為授權(quán)主體。根據(jù)城市市政公用行業(yè)的性質(zhì)，xxxx市污水處理行業(yè)的特許經(jīng)營權(quán)的授權(quán)主體應(yīng)是xxxx市政府或其授權(quán)部門即xxxx市水務(wù)局。3、特許經(jīng)營期限特許經(jīng)營權(quán)的期限是投資者測算投資本錢和財(cái)務(wù)分析的重要參數(shù)，授權(quán)主體在確定該期限時(shí)需要考慮以下因素：〔1〕期限的長度應(yīng)使投資人能著眼于企業(yè)的長期投資、運(yùn)營和開展，防止短期行為；〔2〕期限內(nèi)投資人可能實(shí)施的技術(shù)改造或設(shè)備重置投資的回收問題，期限過短會(huì)影響投資人進(jìn)行這類資本性投資，從而不利于企業(yè)的開展；〔3〕目前水價(jià)體系改革滯后,在一定時(shí)期內(nèi)水務(wù)經(jīng)營仍將是微利行業(yè)，如果設(shè)定的特許經(jīng)營期過短,將導(dǎo)致投資人難以收回本錢,影響出資意愿；〔4〕符合相關(guān)法律法規(guī)及政策規(guī)定。按照2002年國家計(jì)委、建設(shè)部、環(huán)?？偩帧蛾P(guān)于印發(fā)推進(jìn)城市污水、垃圾處理產(chǎn)業(yè)化開展意見的通知》和2004年《市政公用事業(yè)特許經(jīng)營管理方法》中規(guī)定，投資城市自來水和污水處理，經(jīng)營期限最長可達(dá)30年。綜合考慮以上因素，并且鑒于xxxx市的污水工程屬于利潤率低、回收期長的公用事業(yè)工程，建議本次招商工程的特許經(jīng)營權(quán)期限可定為25年，充分用足政策空間。二、本工程的法律框架和法律關(guān)系〔一〕法律框架本工程法律框架將以《xxxx市主城區(qū)污水處理廠特許經(jīng)營協(xié)議》為主合同，以《污水處理效勞協(xié)議》為附件。《xxxx市主城區(qū)污水處理廠特許經(jīng)營協(xié)議》作為主合同，由xxxx市政府或其授權(quán)的污水處理行業(yè)主管部門作為合同一方，投資者所成立的工程公司作為合同另一方簽訂，主合同主要解決污水處理廠特許經(jīng)營權(quán)的內(nèi)容、范圍和期限，污水處理價(jià)格確實(shí)定及支付，建設(shè)時(shí)間的安排，關(guān)于合作期間不可抗力的損失處理，污水處理廠的經(jīng)營，污水處理廠資產(chǎn)的移交三個(gè)過程中協(xié)議雙方的權(quán)利與義務(wù)，三個(gè)過程實(shí)施的方式、方法及應(yīng)注意的關(guān)鍵性問題?！段鬯幚硇趨f(xié)議》作為主合同的附件，由xxxx市政府授權(quán)的在特許期內(nèi)對新公司進(jìn)行監(jiān)管的行業(yè)主管部門作為合同一方，投資者所成立的工程公司作為合同另一方簽訂。主要是標(biāo)準(zhǔn)工程公司在特許經(jīng)營期限內(nèi)的經(jīng)營污水處理的行為。對于監(jiān)管部門而言，主要是對工程公司處理污水后的付款義務(wù)和對工程公司處理污水行為的監(jiān)督管理，以防止工程公司在短期利益的驅(qū)動(dòng)下，做出有違公共利益和平安的行為；對于工程公司，有獲得污水處理費(fèi)用的權(quán)利，按照效勞協(xié)議保質(zhì)保量的完成污水處理并接受有關(guān)主管部門的監(jiān)督管理。通過上述二個(gè)法律文件，把本工程所涉及到的主體之間的風(fēng)險(xiǎn)、權(quán)利、義務(wù)作合理的配置，對工程運(yùn)作過程中關(guān)鍵問題都作了適當(dāng)?shù)陌才?。〔二〕法律關(guān)系本工程的根本法律關(guān)系如以下圖所示：投資競爭者通過競爭成為本工程的投資方，并成立工程公司，xxxx市政府或其授權(quán)部門與工程公司簽訂《xxxx市主城區(qū)污水處理特許經(jīng)營協(xié)議》，授予工程公司污水處理特許經(jīng)營權(quán)；由xxxx市政府授權(quán)的行業(yè)監(jiān)管部門與工程公司簽訂《污水處理效勞協(xié)議》。三、潛在投資人的要求此次引入的投資人應(yīng)該是集資本、水務(wù)行業(yè)的技術(shù)和管理“三位一體〞的戰(zhàn)略合作伙伴，并且能夠無償?shù)南騲xxx市的污水處理事業(yè)提供有關(guān)的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，對員工進(jìn)行培訓(xùn)，確保新公司成立后能夠在生產(chǎn)能力、技術(shù)和管理方面更進(jìn)一步。就本工程來講，我們認(rèn)為投資人應(yīng)滿足以下資格條件：1、中國境內(nèi)外注冊的具有獨(dú)立法人資格的企業(yè)，其注冊資本在5000萬元人民幣以上，凈資產(chǎn)不少于10000萬元人民幣。2、境內(nèi)企業(yè)應(yīng)有國家環(huán)保總局頒發(fā)的正式有效的環(huán)境保護(hù)設(shè)施運(yùn)營資質(zhì)〔生活污水和工業(yè)廢水專業(yè)〕；境外企業(yè)應(yīng)具有類似的運(yùn)營資質(zhì)；企業(yè)擬任用經(jīng)營管理、技術(shù)管理負(fù)責(zé)人須具備相應(yīng)的從業(yè)經(jīng)歷和業(yè)績。3、本工程建議不接受聯(lián)合體投標(biāo)。4、獨(dú)立投標(biāo)人近五年內(nèi)在國內(nèi)有一個(gè)以上類似工程〔指相當(dāng)規(guī)模的污水處理廠〕融資建設(shè)、運(yùn)營管理經(jīng)驗(yàn)。四、職工安置原那么上為保持職工隊(duì)伍穩(wěn)定，投資人應(yīng)盡力全部無條件接受全部現(xiàn)有職工。職工安置應(yīng)遵循以下原那么〔一〕、在人員安置過程中，堅(jiān)持以人為本的原那么，切實(shí)維護(hù)職工的利益。所以建議給予企業(yè)員工一段過渡期，在過渡期內(nèi)企業(yè)不得解聘員工。過渡期過后，要嚴(yán)格規(guī)定每年解聘員工的數(shù)量。〔二〕、堅(jiān)持依法操作、分類處理的原那么。要以現(xiàn)行法律法規(guī)為依據(jù)，分類處理企業(yè)與員工的勞動(dòng)關(guān)系。〔三〕、遵守老實(shí)信用和公開、公正、公平的原那么，據(jù)實(shí)計(jì)算應(yīng)支付員工的各項(xiàng)費(fèi)用。〔四〕、堅(jiān)持履行民主程序的原那么。人員安置方案要廣泛聽取工會(huì)和職工的意見，保證員工的參與權(quán)、知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)，安置方案要經(jīng)過職工代表大會(huì)的審議并公示無異議后才能執(zhí)行。五、土地政策工程特許權(quán)授予后，工程公司在約定的特許經(jīng)營期內(nèi)可以使用該土地，但不得用于除污水處理之外的其他目的，也不享有對該等劃撥土地的使用權(quán)和處置權(quán)，并應(yīng)按時(shí)繳納土地使用稅等相關(guān)稅費(fèi)，對于洋河污水處理廠土地，屬于集體性質(zhì)，每年要繳納土地租用金〔3萬/年〕。六、污水處理結(jié)算單價(jià)及調(diào)價(jià)機(jī)制污水處理結(jié)算單價(jià)是指市政府根據(jù)新公司的運(yùn)營本錢等因素，按照相關(guān)協(xié)議約定向其支付的污水處理價(jià)格，投資人據(jù)此獲得投資回報(bào)。污水處理結(jié)算單價(jià)與向社會(huì)公眾征收的污水處理費(fèi)是不一致的，一般來說要低于污水處理費(fèi)。污水處理結(jié)算單價(jià)與投資人的投資總額是相關(guān)的，在同樣的特許經(jīng)營期限內(nèi)，投資人的投資總額越大，對污水處理結(jié)算單價(jià)的要求就越高。由于特許經(jīng)營期較長，因此在特許經(jīng)營期內(nèi)，協(xié)議雙方可對污水處理價(jià)格建立調(diào)價(jià)機(jī)制，每兩年由雙方協(xié)商按調(diào)價(jià)公式對污水處理效勞價(jià)格進(jìn)行調(diào)整，首次調(diào)價(jià)可定為特許經(jīng)營期開始后第3年末。七、政府監(jiān)管城市污水處理通過特許經(jīng)營由投資者在一定期限內(nèi)經(jīng)營與維護(hù)，鑒于企業(yè)是以利潤最大化為其經(jīng)營目標(biāo)，因此，加強(qiáng)城市污水處理廠建設(shè)和運(yùn)行的監(jiān)管是各級建設(shè)行政主管部門的重要職責(zé)，政府有必要對其調(diào)控。尤其是作為市政根底設(shè)施工程，不僅關(guān)系到公共財(cái)政資金投入的效益，而且直接影響到城鎮(zhèn)的生態(tài)環(huán)境，關(guān)系到廣闊人民群眾的切身利益，關(guān)系到城市的可持續(xù)開展。因此，地方政府應(yīng)發(fā)揮其應(yīng)有職能，保證城市污水處理的正常運(yùn)行，采取有效措施，切實(shí)加強(qiáng)城市污水處理廠建設(shè)運(yùn)行的監(jiān)管工作。根據(jù)建城[2005]第154號《關(guān)于加強(qiáng)市政公用事業(yè)監(jiān)管的意見》，建設(shè)部門應(yīng)加強(qiáng)市政公用事業(yè)的監(jiān)管工作，市政公用事業(yè)監(jiān)管主要包括：市場進(jìn)入與退出的監(jiān)管、運(yùn)行平安的監(jiān)管、產(chǎn)品與效勞質(zhì)量的監(jiān)管、價(jià)格與收費(fèi)的監(jiān)管、管線網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的監(jiān)管、市場競爭秩序的監(jiān)管等。污水處理廠市場化以后，如果因進(jìn)水水質(zhì)不達(dá)標(biāo)而導(dǎo)致出水水質(zhì)不達(dá)標(biāo)，工程公司不但不負(fù)任何責(zé)任，反而有向政府要求賠償?shù)臋?quán)利。因此，我們建議，xxxx市政府必須明確監(jiān)管主體，統(tǒng)一排水許可證的發(fā)放主體與管網(wǎng)的維護(hù)管理主體，更有利于特許經(jīng)營期內(nèi)對工程公司的監(jiān)管。八、政府的應(yīng)急處理如果投資人違約、經(jīng)營失敗或其他不可抗力因素，政府可以收回或提前終止特許經(jīng)營權(quán)，對改制企業(yè)實(shí)施臨時(shí)接管，臨時(shí)接管的標(biāo)準(zhǔn)可以包括：1、臨時(shí)接管單位由政府監(jiān)管部門指定，在確定新的投資人或政府運(yùn)營管理單位之前，負(fù)責(zé)污水處理廠的正常運(yùn)營；2、投資人在指定的接管單位完成接管前，應(yīng)行使善良看守人職責(zé)，繼續(xù)維持正常的經(jīng)營效勞；3、投資人應(yīng)在行業(yè)監(jiān)管部門規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將維持企業(yè)運(yùn)營所必需的資產(chǎn)或檔案，在正常運(yùn)營情況下全部移交給指定的接管單位。九、關(guān)于稅收優(yōu)惠問題為鼓勵(lì)社會(huì)資本積極參與本次工程的競爭，需要政府明確融資過程中可能給予相關(guān)稅收優(yōu)惠及費(fèi)用減免政策。為了增強(qiáng)工程的吸引力，建議xxxx市政府在權(quán)力范圍內(nèi)為工程落實(shí)一定的稅費(fèi)優(yōu)惠政策。十、實(shí)施PPP前的相關(guān)準(zhǔn)備工作實(shí)施PPP工程前需要準(zhǔn)備好以下必備資料：(1)需處理完畢與轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)有關(guān)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系并解除對轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的任何形式的擔(dān)保，確保不形成工程公司承當(dāng)原xxxx市主城區(qū)污水處理廠和／或與轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)相關(guān)聯(lián)債務(wù)的任何風(fēng)險(xiǎn)；(2)依據(jù)國有資產(chǎn)管理的相關(guān)規(guī)定完成轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的資產(chǎn)評估、出具有效的評估報(bào)告并按規(guī)定由國有資產(chǎn)管理部門予以核準(zhǔn)或備案；(3)職工代表大會(huì)審議通過由本協(xié)議各方共同制訂的職工安置方案；(4)明確目前污水處理廠所有設(shè)施的根本性能參數(shù)；(5)整理與污水處理廠有關(guān)的合同文件。十一、關(guān)于相關(guān)部門的審批問題此次市場化可能涉及到水務(wù)、發(fā)改、國資、財(cái)政、稅務(wù)、物價(jià)、國土、環(huán)保等部門，建議在操作過程中注意聽取上述部門專家意見，對于權(quán)力范圍內(nèi)的審批手續(xù)積極協(xié)助、從簡從快，給予支持。十二、風(fēng)險(xiǎn)因素及防范我們所稱工程風(fēng)險(xiǎn)是指市政公用根底設(shè)施工程在特許權(quán)授予、工程建設(shè)、運(yùn)營、維護(hù)、移交等階段里發(fā)生損失的可能性。風(fēng)險(xiǎn)識別是對這類工程運(yùn)作過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行系統(tǒng)地辨識和歸類，并分析產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)事件的原因；風(fēng)險(xiǎn)控制那么是在風(fēng)險(xiǎn)識別的根底上設(shè)計(jì)和安排如何有效地控制、躲避和分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的措施。任何大型根底設(shè)施工程，實(shí)際運(yùn)作中總是存在各種不同的風(fēng)險(xiǎn)因素〔不確定性〕。風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐中一種被廣為接受的觀點(diǎn)是：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由最有能力控制與管理該類風(fēng)險(xiǎn)的一方來承當(dāng)?；谏鲜稣J(rèn)識，結(jié)合本工程的實(shí)際情況，從參與各方〔包括政府、招商人、投資人、銀行、保險(xiǎn)公司等等〕角度對工程風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行描述和分析，以期使招商人在招商工程結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)和安排相關(guān)權(quán)利義務(wù)關(guān)系之前對風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)管理人和管理方法有更深入的認(rèn)識，使工程結(jié)構(gòu)更加合理，運(yùn)作過程更加順暢。以工程參與各方對風(fēng)險(xiǎn)因素的可控性為標(biāo)準(zhǔn)，可將風(fēng)險(xiǎn)因素劃分為核