審計與評估系統(tǒng)

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度初稿各部門領導三日內審核各部門十月十五日前修改審計員十一月一日前匯編成冊審計員十二月十日前下發(fā)各部門各部門實施實施日起審計員監(jiān)督、檢查制度執(zhí)行情況14內控目標：*不斷提高投資公司管理制度的適宜性、有效性鍵控制點：1.審計員定期查閱國家及地方新頒布的政策法規(guī)等，同時審查現行制度是否可行，及時提出修改意見2.各職能部門修訂的內容必須經主管領導審核3.制度最終修訂后必須經投資公司總經理批準后方能下發(fā)實施4.制度實施過程中審計人員必須進行監(jiān)督檢查相關文件:1.制度修改建議單2.公司內部控制制度分公司每年八月提出修改建議審計部審查制度及流程的適宜性、有效性各部公司主管領導十日內審閱投資公司總經理十日內審批各部門二十個工作日內進行培訓需要是通過通過溝通23溝通***1122不需要對需修訂的少量內容按臨時修訂流程進行各部門二個工作日內反饋審計部5.管理制度制定、修訂的控制（2/2）臨時需要修改制度分公司提出修改建議編制部門兩日內決定制度修訂是否重大制度編制部門領導兩日內審核結束編制部門確定屬重大修改后三日內組織相關部門、專業(yè)人士審核5公司主管領導三日內審批投資公司總經理三日內批準6定期編入公司內部控制制度編制部門將審批后的修改意見交審計部,審計員三日內下達修改通知否否是是是內控目標：*不斷提高投資公司管理制度的適宜性、有效性關鍵控制點：5.重大修改必須組織相關部門會審6.重大修改內容必須經投資公司總經理審批相關文件：3.文件修改建議單4.文件修改單結束否職能部門提出修改建議3是***4新疆屯河投資股份公司文件修改建議單新疆屯河投資股份公司文件修改建議單編號：TH-S-B-005建議人文件名稱擬修改內容修改后內容建議修改原因修改修改申請部門批準人原文為:現改為:修改原因：修改實施時間（文件持有者）：文件名稱：編寫審核批準新疆屯河投資股份公司文件修改單新疆屯河投資股份公司文件修改單編號：TH-S-B-006投訴人可通過電話或書面方式對公司各級人員違規(guī)事件進行投訴6.投訴的控制由投訴人向投資公司總經理進行投訴由投訴人向投資公司審計部進行投訴調查小組按方案計劃時間進駐調查并取證,并編制工作底稿調查完成后小組組長三個工作日內出具調查報告投資公司主管領導三日內審批,并提出處罰意見調查小組組長下發(fā)報告至相關部門,按報告處理意見處理投資公司總經理三日內審批,并提出處罰意見調查小組組長報告下發(fā)后三日內資料整理對審計部的投訴小組組長一日內編制調查方案一般違規(guī),批準2內控目標：*規(guī)范投資公司各事業(yè)部/分公司/部門的工作程序，督促其公正、公開、公平地履行其職責。關鍵控制點：審計方案編制前應大量的收集相關信息,確定調查重點。1.2.調查方案必須經領導審批。相關文件：1.2.3.調查方案(見審計控制表樣)調查工作底稿(見審計控制表樣)調查報告表樣***其他投訴投資公司總經理三個工作日內確定調查小組投資公司審計部部長兩個工作日內確定調查小組調查小組進行初步調查有疑點,需進一步調查結束投資公司總經理兩日內審批對審計部的投訴批準其他投訴批準34投資公司主管審計部領導一日內審批其他投訴3批準對審計部的投訴嚴重違規(guī)未通過未通過未批準未批準1233.調查工作中注意收集證據，底稿必須經有關人員簽字認可。114.受理投訴人員須對投訴者情況進行保密。無疑點項目一、被投訴部門二、投訴內容描述三、調查情況四、調查結果五、處罰意見編制時間：