投資目標(biāo)控制方法和手段

投資目標(biāo)控制方法和手段投資目標(biāo)：不超概算，工程各階段、部單項工程費用支出與形象進度相協(xié)調(diào)。投資控制措施投資控制的組織措施建立健全項目管理組織；完善職責(zé)分工有關(guān)制度；落實投資控制的責(zé)任。投資控制的技術(shù)措施在設(shè)計階段推行限額設(shè)計和優(yōu)化設(shè)計；招、投標(biāo)階段合理確定標(biāo)底及合同價；材料設(shè)備供應(yīng)階段，通過質(zhì)量價格比較，合理確定生產(chǎn)供應(yīng)廠家；施工階段通過審核施工組織設(shè)計和施工方案，合理開支施工措施費；按合理工期組織施工，避免不必要的趕工費。投資控制的經(jīng)濟措施及時進行計劃費用與實際開支費用的比較分析；對項目管理人員對原設(shè)計或施工方案提出的合理化建議被采用后所產(chǎn)生的投資節(jié)約，可按《委托代建合同》規(guī)定予以一定的獎勵。投資控制的合同措施按合同條款支付工程款、防止過早、過量的現(xiàn)金支付；全面履約，減少對方提出索賠的條件和機會，正確地處理索賠等。投資控制的信息措施計劃費用數(shù)據(jù)處理；實際費用數(shù)據(jù)處理；計劃/實際費用比較分析；費用預(yù)測；資金投入控制；報告報表生成。投資控制手段工程投資控制的依據(jù)工程項目的施工圖及其說明文件；工程設(shè)計變更、工程洽商文件；本工程項目的施工合同及其變更、協(xié)議文件；國家及當(dāng)?shù)卣l(fā)布的、現(xiàn)行的有關(guān)工程投資的法規(guī)及規(guī)定；當(dāng)?shù)卣l(fā)布的現(xiàn)行的工程概（預(yù)）算定額、取費標(biāo)準(zhǔn)、工期定額等；本工程項目的“分項、分部工程報驗申請表”（A4）；本工程項目發(fā)生的費用索賠文件；市場價格信息；其它涉及工程投資的資料；工程投資控制的原則嚴(yán)格執(zhí)行施工合同中確定的合同價、單價和約定的工程款支付辦法；在報驗資料不全，與合同約定不符，未經(jīng)質(zhì)量檢驗簽認(rèn)合格或有違約行為時，監(jiān)理工程師不予審核及計量。工程量與工作量的計算應(yīng)按施工合同的約定，并符合有關(guān)的計算規(guī)則。處理由于設(shè)計變更、工程洽商、合同變更及違約索賠等引起的工程投資的增減時，代建方應(yīng)堅持公正、公平、合理的原則，以保護委托人的的利益。有爭議的工程量計量和工程款，應(yīng)采取協(xié)商的方式解決，協(xié)商不成時，應(yīng)按施工合同中關(guān)于雙方爭議的處理辦法解決。對工程量的審核、工程款的審核與支付，代建方應(yīng)在施工合同規(guī)定的時限內(nèi)進行。工程投資控制的辦法事前控制審查標(biāo)底、招投標(biāo)文件及施工合同中關(guān)于工程投資控制的條款，并熟悉這些條款；承包單位編制施工總概算，在施工過程中進行動態(tài)控制。承包單位編制年、季、月底資金使用計劃，由項目管理機構(gòu)控制其執(zhí)行。此項資金使用計劃應(yīng)與工程進度計劃、材料設(shè)備購置訂貨計劃、索賠及不可預(yù)見事件預(yù)測所需資金等一致；從設(shè)計圖紙、設(shè)計要求、招投標(biāo)文件、施工合同、材料設(shè)備訂貨合同中找出容易被突破的環(huán)節(jié)，做出風(fēng)險分析及減輕風(fēng)險的措施，并以此作為工程投資控制重點。盡可能減少承包單位的索賠，具體的措施有：按施工合同規(guī)定的日期提供施工場地及其它承諾的條件（如拆遷、水電供應(yīng)、道路交通等）；按施工合同規(guī)定的日期提供施工圖紙；按施工合同規(guī)定的日期、款額支付工程款；按施工合同規(guī)定的日期提供合同中規(guī)定由建設(shè)單位提供的材料、設(shè)備；預(yù)先處理好擾民問題，避免因造成的干擾引起向承包單位支付賠償金；盡最大可能減少工程變更，必須變更時，應(yīng)于變更實施前與建設(shè)單位、承包單位盡早達(dá)到工程變更后工程款調(diào)整的協(xié)議。事中控制控制措施加強對工程投資的動態(tài)控制按月按時支付工程進度款，工程進度款應(yīng)與完成的工程量掛鉤。建立臺帳，經(jīng)常進行己支付工程款與投資完成情況的比較、分析與研究，如發(fā)現(xiàn)工程款有超支現(xiàn)象，及時采取糾正措施；嚴(yán)格控制設(shè)計變更、工程洽商，特別是因此而增加了工程投資時更應(yīng)慎重。盡量減少發(fā)生索賠事件，不發(fā)生違約事件。代建方應(yīng)通過監(jiān)理工程師及時收集、整理有關(guān)資料，為公正地處理索賠提供證據(jù)。提出降低工程投資的合理化建議，如采用新材料、新技術(shù)、新工藝，在保證工程質(zhì)量與使用功能的前提下，降低工程投資或縮短工期。嚴(yán)格對工程款支付申請的簽認(rèn)，代建方應(yīng)認(rèn)真核實監(jiān)理單位審查后的月度工程進度款之后，方可向施工單位付款。及時掌握市場信息，了解材料、構(gòu)配件及設(shè)備的價格變動情況，以及政府有關(guān)部門規(guī)定的調(diào)價范圍與輻度。嚴(yán)格審核設(shè)計、施工、材料設(shè)備訂貨等倆合同中涉及投資控制的條款，搞好合同管理，特別應(yīng)重視施工合同中的有關(guān)規(guī)定。工程量計量工程量計量工作原則上每月一次，計量周期為上月26日至本月25日。承包單位于每月26日前，根據(jù)工程實際進度及經(jīng)過監(jiān)理工程師己簽認(rèn)的“分項工程報驗申請表”（A4），將當(dāng)月完成的工程量報項目代建人審核。代建方應(yīng)對承包單位申報的工程量進行現(xiàn)場核查，核查時應(yīng)提前通知監(jiān)理單位、承包單位派代表共同參加現(xiàn)場計量核查工作，并共同在核查結(jié)果上簽字。如承包單位不按時派代表參加，即可認(rèn)為承包單位己同意代建方與監(jiān)理單位的核查結(jié)果。某些特定的分項工程、分部工程的計量方法，可由項目代建方、監(jiān)理單位與承包單位共同協(xié)商確定。工程款支付嚴(yán)格控制工程進度款支付，防止超付。要求施工單位必須做到“外業(yè)完，內(nèi)業(yè)清”，如果內(nèi)業(yè)不完善，代建人將不撥付工程款。工程進度付款由施工單位按照規(guī)定的格式向項目管理（監(jiān)理）單位提出申請，項目管理（監(jiān)理）單位審查、項目管理部審核、代建人審批。嚴(yán)格控制設(shè)計變更，嚴(yán)格現(xiàn)場簽證程序?，F(xiàn)場簽證需經(jīng)項目管理部、代建人、施工單位現(xiàn)場共同確認(rèn)重大變更要按程序逐級上報，經(jīng)代建人審批后方可執(zhí)行。對各種甲供材料和設(shè)備，由項目管理部會同承包單位根據(jù)供貨商的投標(biāo)承諾共同進行檢查驗收，合格后可進場。辦理交接手續(xù)后，經(jīng)項目經(jīng)理和代建人代表批準(zhǔn)后方可進行材料設(shè)備款的支付。施工單位每月25日前填寫“工程月進度申報表”，向項目管理（監(jiān)理）單位呈報工程月進度報表。報告包括形象進度、工程量清單、甲供材料、設(shè)備、工程進度款等。施工單位申報的工程進度付款必須是當(dāng)月實際完成。經(jīng)監(jiān)理工程師檢驗合格的工程量。項目管理（監(jiān)理）單位按照以下規(guī)定進行工程進度付款審查：監(jiān)理以其質(zhì)檢合格的工程量為依據(jù)進行進度付款審核。監(jiān)理應(yīng)按施工合同規(guī)定審查工程進度價款。監(jiān)理按形象進度審核價款。審核報表及進度審核匯總表，必須經(jīng)現(xiàn)場監(jiān)理工程師（負(fù)責(zé)完成合格工程量認(rèn)定）、預(yù)算監(jiān)理工程師（負(fù)責(zé)預(yù)算價認(rèn)定）、項目經(jīng)理（總監(jiān)理工程師）簽字后加蓋公章于29日前報代建人，同時負(fù)責(zé)扣除質(zhì)保金、合同規(guī)定的不應(yīng)支付的進度款及水電費用。項目管理（監(jiān)理）部還應(yīng)按照以下原則進行工程進度付款審核：項目部專業(yè)管理工程師審核是否有超報、虛報及不合格項目等，并核實甲供材料款及預(yù)付工程款扣除情況。項目管理部負(fù)責(zé)審核每月工程結(jié)算，審查是否在預(yù)算控制范圍內(nèi)。項目管理部合同預(yù)算組負(fù)責(zé)將審定的完成工程投資進度款登入臺賬。工程預(yù)付款工程預(yù)付款應(yīng)按施工合同有關(guān)條款規(guī)定的日期、款額支付，一般為工程合同投資的10-15%。工程預(yù)付款應(yīng)于工程進展到一定時期開始扣還，一般是在己付的工程進度款的總額達(dá)至工程合同投資的60%的月份起開始扣還，并于合同規(guī)定的竣工日期前三個月扣清。月支付工程款合同內(nèi)項目的月工程進度款，由承包單位根據(jù)監(jiān)理工程師和代建方簽認(rèn)的工程量核算后申請支付；合同外項目付款，經(jīng)過協(xié)商后也可在支付月工程進度款時同時支付，如近一時期由于設(shè)計變更、材料調(diào)價、計時工、以及承包單位提出后經(jīng)過核準(zhǔn)的費用索賠款等應(yīng)向承包單位支付的工程款。竣工結(jié)算工程竣工驗收合格，監(jiān)理單位、建設(shè)單位、承包單位己分別在竣工移交文件上簽字后，承包單位可以與建設(shè)單位進行竣工結(jié)算。承包單位提出的竣工結(jié)算文件經(jīng)過監(jiān)理工程師審核后由代建方簽認(rèn)。其內(nèi)容包括：竣工結(jié)算審核的條件：工程竣工驗收合格；竣工圖按規(guī)定繪制完畢并經(jīng)項目管理部（監(jiān)理）審核通過。施工單位申報工程結(jié)算的資料內(nèi)容：單位工程竣工驗收報告；單位工程竣工圖，及完整的按相關(guān)規(guī)范規(guī)定的內(nèi)業(yè)資料。施工現(xiàn)場簽證認(rèn)可單及會議紀(jì)要；工程變更通知單；材料清單和領(lǐng)料單（復(fù)印件）；工程施工合同（復(fù)印件）；投標(biāo)文件及工程結(jié)算書。保修保留金（保證金）為保證承包單位于工程質(zhì)量保修期仍能履行合同，在施工合同中可規(guī)定于每月支付工程款時，或最后幾個月支付工程款時扣留一部分款額作為保修保留金。一般保修保留金的總額不超過工程合同投資的5%。工程預(yù)付款、月支付工程款、合同外項目付款及竣工結(jié)算款的支付，承包單位應(yīng)按施工合同有關(guān)款的規(guī)定及雙方協(xié)商達(dá)成的協(xié)議，并按工程的實際進度提出申請。申請時應(yīng)填報“工程款支付申請表”，并附必要的附件，報送項目監(jiān)理機構(gòu)審核，經(jīng)審核批準(zhǔn)后由代建方簽發(fā)“工程款支付證書”，并予以支付。保修保留金的退還工程質(zhì)量保修期滿，承包單位完成保修任務(wù)，經(jīng)監(jiān)理單位、代建方驗收合格并簽發(fā)“保修完成證書”后，代建方將保修保留金退還給承包單位。代建方應(yīng)建立工程款支付的統(tǒng)計臺帳，每月（季、年）對實際完成的工作量與計劃完成量進行比較、分析、制定調(diào)整措施，并在監(jiān)理月報中向建設(shè)單位報告。事后控制審核承包單位提交的工程竣工結(jié)算文件，并與監(jiān)理單位、承包單位進行協(xié)商與協(xié)議，取得一致意見后，向代建方申報并由代建方簽發(fā)“工程款支付證書”后，予以支付。處理好與承包單位之間的索賠事宜，以及其它雙方之間尚未解決的經(jīng)濟問題。計價程序為了適應(yīng)項目管理、造價管理和投資控制的要求，本項目的計價將分為8個階段如框圖所示。項目前期階段→投資估算↓↓初步設(shè)計階段→設(shè)計總概算↓↓施工圖階段→工程預(yù)算+其它費↓↓招投標(biāo)階段→合同造價+其它費（全部或部分）↓↓施工階段→結(jié)算價=合同價+標(biāo)外價↓↓竣工階段→竣工結(jié)算↓↓投產(chǎn)使用→審計后決算價由于多次性計價的特點，因此是一環(huán)扣一環(huán)。上階段控制下個階段，下階段保證上個階段。從項目投資估算到工程的最后決算，工程造價之間存在前者控制后者，后者又修正前者的互相信賴關(guān)系。并隨著階段的不斷推進而逐步提高。其準(zhǔn)確度更接近實際。但從階段分析我們認(rèn)為，重點在初設(shè)概算的造價控制，如果初設(shè)嘗試不足定會造成概算中有漏項、缺項，就會留下設(shè)計變更、工程洽商等造成失控的隱患，給后階段的造價管理帶來諸多的不可預(yù)見因素。招投標(biāo)階段的合同價，是工程投資控制和造價管理的基礎(chǔ)，但往往由于施工圖不完善，或只有招標(biāo)用圖，則合同價將隨著施工圖的補充和完善而使合同造價不斷攀升。根據(jù)以往經(jīng)驗，會超出造價的15%，最高可達(dá)到30%以上。為此必須嚴(yán)格招標(biāo)