財務工作交接管理制度

第第頁財務工作交接管理制度（試行)1.目的為確保**公司（以下簡稱“公司”）戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)，推進企業(yè)“制度化、規(guī)范化、標準化、精細化”管理，確保財務人員崗位變動時，能明確區(qū)分責任人移交工作前后的責任，便于財務工作的前后銜接，防止賬目混亂、責任不清等現(xiàn)象發(fā)生，結合公司實際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司及各分支機構財務人員。3.交接工作規(guī)定財務人員調動工作、變動崗位或因故離職，必須按照本制度的規(guī)定進行工作交接，與接收人員辦清交接手續(xù)，編制移交清冊，否則一律不得離崗。4.財務工作移交事項分類4.1出納移交事項4.1.1移交對內事項：庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金日記賬及銀行日記賬、各種原始憑證、開戶及銷戶資料、預留印鑒卡、現(xiàn)金及轉賬支票、銀行對賬單及流水、網(wǎng)銀U盾（用戶名及密碼）、保險柜及檔案柜鑰匙、變碼器、各種銀行存單、財務專用章、發(fā)票專用章、各類財務檔案登記表（用印、外出使用文件、文件使用等）、驗資報告、信用評級報告、工商檔案資料、銀行合作協(xié)議及其他財務檔案資料。4.1.2移交對外事項：對外相關機構聯(lián)系人及聯(lián)系方式。4.2會計移交事項4.2.1移交對內事項：會計帳薄、會計憑證、會計報表、財務軟件登陸的用戶名及密碼、發(fā)票稅控盤、發(fā)票領購簿、發(fā)票（存根及作廢發(fā)票）、繳稅所用UK鑰匙、檔案柜鑰匙、報送各相關機構網(wǎng)絡系統(tǒng)的用戶名及密碼、公章、審計報告、專項審計、報送各機構的財務報表及其他財務檔案資料等。4.2.2移交對外事項：對外相關機構的聯(lián)系人姓名及聯(lián)系方式。4.3財務審計部經理移交事項：4.3.1移交對內事項：重大財務事項、財務人員基本情況、財務計劃、財務預算及執(zhí)行情況。4.3.2移交對外事項：對外相關機構的聯(lián)系人姓名及聯(lián)系方式。5.財務工作移交流程5.1財務工作移交流程圖5.2崗位職責崗位職責移交人1.準備移交前的準備工作；2.填寫《移交清冊》。接收人核對移交清冊的準確性、完整性。監(jiān)交人1.復核移交事項的必要性、準確性、完備性；2.對移交人未盡工作事宜、遺漏事項等所造成的后果負責。5.3流程關鍵控制點5.3.1移交人準備移交前事項：5.3.1.1移交人為出納時，應將所需移交的全部資料準備齊全，現(xiàn)金及銀行日記賬要結出余額。5.3.1.2移交人為會計時，在移交前應將所受理的經濟業(yè)務，包括尚未填制的會計憑證應當填制完畢、尚未登記的賬目應當?shù)怯浲戤?，并在最后一筆余額后蓋經辦人員印章或簽字。整理應移交的各項資料，對未了事項要寫出書面材料。要核實所有往來賬目，并盡可能處理結清，未處理完畢的事項應列出明細。5.3.1.3移交人為財務審計部經理時，應將所負責的財務審計工作、重大財務事項和財務人員情況等向接收人詳細介紹。對需要移交的遺留問題，應當寫出書面材料。5.3.1.4移交人應負責協(xié)調關聯(lián)外部機構的相關工作事項，并輔助接收人及時與相關外部機構對接。5.3.1.5財務人員臨時離職或因病不能工作需要他人接替或代理工作的，應由財務審計部經理或副總經理指定有關人員接替或者代理工作，并辦理交接手續(xù)。臨時離職財務人員恢復工作的，應當與接替或代理人員辦理交接手續(xù)。5.3.1.6移交人員因病或者其他特殊原因不能親自辦理移交的，經財務審計部經理或副總經理批準，由移交人員委托他人代辦移交，但委托人應當承擔相關責任。5.3.2移交人應詳細填寫《移交清冊表》（附件9.1），包括交接日期、移交事項、交接雙方和監(jiān)交人簽字，以及需要說明的問題和意見等。5.3.3接收人核對事項：接收人在辦理交接手續(xù)時，移交人員要按照移交清冊內容逐項移交，接收人要逐項核對點收，并注意以下幾點：（1）現(xiàn)金要根據(jù)會計賬簿有關記錄進行點交。庫存現(xiàn)金必須與會計賬簿記錄保持一致，不一致時，移交人要在規(guī)定期限內負責查清處理。（2）會計憑證、賬簿、報表和其他會計資料必須完整無缺，不得遺漏。如有短缺，查明原因并在《移交清冊》中加以注明，由移交人負責。（3）銀行存款賬戶余額要與銀行對賬單核對相符，如不一致，應當編制銀行余額調節(jié)表調節(jié)相符。（4）財產物資和債權債務的明細賬戶余額要與總賬有關賬戶余額核對相符，確保賬實核對、賬賬相符。（5）附注核算日常工作的核算資料及備查資料。5.3.4接管人員應繼續(xù)使用移交的賬簿，不得自行另立新賬，以保持會計信息記錄的連續(xù)性、完整性。5.3.5移交人員經管的票據(jù)、印章和其他實物等，必須交接清楚，移交人員從事財務軟件工作的，要對有關電子數(shù)據(jù)在計算機上進行實際操作，以檢查財務數(shù)據(jù)的運行和存檔情況，在實際操作狀態(tài)下進行交接。5.3.6監(jiān)交人復核事項5.3.6.1會計及出納員辦理交接時，監(jiān)交人為財務審計部門經理。5.3.6.2財務審計部經理辦理交接時，監(jiān)交人為副總經理或總經理。5.3.7交接工作結束后，交接雙方和監(jiān)交人要在《移交清冊表》上簽名或蓋章，以明確責任。移交清冊一式四份，交接雙方、監(jiān)交人各一份，財務審計部歸檔一份。監(jiān)督與檢查公司審計監(jiān)察委員會負責對《財務工作人員交接（試行）》管理制度/流程及執(zhí)行情況進行監(jiān)督和檢查。罰則7.1如果移交人違反本制度，視情節(jié)按照公司《獎懲制度（試行）》處理。公司保留對移交人未發(fā)現(xiàn)的重大責任事項追索的權利。7.2如果監(jiān)交人違反本制度，視情節(jié)按照公司《獎懲制度（試行）》處理。對后續(xù)事項發(fā)現(xiàn)重大遺留問題時，監(jiān)交人負責對該事項的追索。8.附則8.1本制度由財務審計部負責制定、解釋和修訂；8.2本制度自發(fā)布之日起生效執(zhí)行。9.附件9.1《移交清冊表》附件9.1**公司移交清冊表*/*頁序號移交事項備注123456789問題/意見：移交人接收人監(jiān)交人日期日期日期個人工作業(yè)務總結本人于2009年7月進入新疆中正鑫磊地礦技術服務有限公司(前身為“西安中正礦業(yè)信息咨詢有限公司”)，主要從事測量技術工作，至今已有三年。在這寶貴的三年時間里，我邊工作、邊學習測繪相專業(yè)書籍，遇到不懂得問題積極的請教工程師們，在他們耐心的教授和指導下，我的專業(yè)知識水平得到了很到的提高，并在實地測量工作中加以運用、總結，不斷的提高自己的專業(yè)技術水平。同時積極的參與技術培訓學習，加速自身知識的不斷更新和自身素質的提高。努力使自己成為一名合格的測繪技術人員。在這三年中，在公司各領導及同事的幫助帶領下，按照崗位職責要求和行為規(guī)范，努力做好本職工作，認真完成了領導所交給的各項工作，在思想覺悟及工作能力方面有了很大的提高。

在思想上積極向上，能夠認真貫徹黨的基本方針政策，積極學習政治理論，堅持四項基本原則，遵紀守法，愛崗敬業(yè)，具有強烈的責任感和事業(yè)心。積極主動學習專業(yè)知識，工作態(tài)度端正，認真負責，具有良好的思想政治素質、思想品質和職業(yè)道德。

在工作態(tài)度方面，勤奮敬業(yè)，熱愛本職工作，能夠正確認真的對待每一項工作，能夠主動尋找自己的不足并及時學習補充，始終保持嚴謹認真的工作態(tài)度和一絲不茍的工作作風。

在公司領導的關懷以及同事們的支持和幫助下，我迅速的完成了職業(yè)角色的轉變。一、回顧這四年來的職業(yè)生涯，我主要做了以下工作：1、參與了新疆庫車縣新疆庫車縣胡同布拉克石灰?guī)r礦的野外測繪和放線工作、點之記的編寫工作、1:2000地形地質圖修測、1:1000勘探剖面測量、測繪內業(yè)資料的編寫工作，提交成果《新疆庫車縣胡同布拉克石灰?guī)r礦普查報告》已通過評審。2、參與了庫車縣城北水廠建設項目用地壓覆礦產資源評估項目的室內地質資料編寫工作，提交成果為《庫車縣城北水廠建設項目用地壓覆礦產資源評估報告》，現(xiàn)已通過評審。3、參與了《新疆庫車縣巴西克其克鹽礦普查》項目的野外地質勘查工作，參與項目包括：1:2000地質測圖、1:1000勘查線剖面測量、測繪內業(yè)資料的編寫工作；最終提交的《新疆庫車縣康村鹽礦普查報告》已通過評審。4、參與了新疆哈密市南坡子泉金礦2009年度礦山儲量監(jiān)測工作，項目包括：野外地質測量與室內地質資料的編寫，提交成果為《新疆哈密市南坡子泉金礦2009年度礦山儲量年報》，現(xiàn)已通過評審。6、參與了《新疆博樂市五臺石灰?guī)r礦9號礦區(qū)勘探》項目的野外地質勘查工作，項目包括：1:2000地質測圖、1:1000勘探剖面測量、測繪內業(yè)資料的編寫工作，并繪制相應圖件。7、參與了《新疆博樂市托特克斜花崗巖礦詳查報告》項目的野外地質勘查工作，項目包括：1:2000地質測圖、1:1000勘探剖面測量、測繪內業(yè)資料的編寫工作，并繪制相應圖件。通過以上的這些工作，我學習并具備了以下工作能力：

1、通過實習，對測繪這門學科的研究內容及實際意義有了系統(tǒng)的認識。加深對測量學基本理論的理解，能夠用有關理論指導作業(yè)實踐，做到理論與實踐相統(tǒng)一，提高分析問題、解決問題的能力，從而對測量學的基本內容得到一次實際應用，使所學知識進一步鞏固、深化。2、熟悉了三、四等控制測量的作業(yè)程序及施測方法，并掌握了全站儀、靜態(tài)GPS、RTK等測量儀器的工作原理和操作方法。3、掌握了GPS控制測量內業(yè)解算軟件（南方測繪Gps數(shù)據(jù)處理）以及內業(yè)成圖軟件（南方cass）的操作應用。能夠將外業(yè)測量的數(shù)據(jù)導入軟件進行地形圖成圖和處理。4、在項目技術負責的指導下熟悉了測量技術總結的編寫要求和方法，并參與了部分項目測量技術總結章節(jié)的編寫工作。5、在項目負責的領導下參與整個測量項目的組織運作，對項目的實施過程有了深刻理解。通過在項目組的實習鍛煉了自己的組織協(xié)調能力，為以后的工作打下了堅實基礎。二、工作中尚存在的問題

從事測繪工作以來，深深感受到工作的